Статья 20. Требования к проспекту

1. Проспект должен содержать следующие сведения:

1) дата составления проспекта;

2) общие сведения об эмитенте:

- наименование и адрес эмитента ценных бумаг;

- история создания и развития эмитента;

- основной вид хозяйственной деятельности;

- участие эмитента в промышленных, банковских и финансовых группах, иных объединениях, а также о дочерних и зависимых хозяйственных обществах эмитента;

3) сведения о должностных лицах эмитента:

- сведения о структуре и компетенции органов управления эмитента;

- список лиц, входящих в состав органов управления эмитента, информация об управляющей организации, характер аффилированных связей между лицами, входящими в органы управления эмитента, владельцами крупных пакетов акций и акционерами, владельцами контрольного пакета акций;

- количество принадлежащих должностным лицам акций (долей) эмитента и его дочерних и зависимых обществах;

4) сведения об акционерах (участниках) эмитента:

- сведения о владельцах крупных пакетов акций и акционерах, владеющих контрольным пакетом акций;

- сведения о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность его должностных лиц, владельцев крупных пакетов акций их аффилированных лиц за 3 последних завершенных финансовых года или за каждый завершенный финансовый год, если эмитент осуществляет свою деятельность менее 3 лет, а также за период до даты составления проспекта ценных бумаг;

5) сведения о ценных бумагах эмитента:

- все выпущенные к настоящему времени ценные бумаги эмитента;

- вид публично предлагаемых ценных бумаг;

- номинальная стоимость ценной бумаги, если наличие номинальной стоимости предусмотрено законодательством Кыргызской Республики;

- количество ценных бумаг, предполагаемых к публичному предложению;

- минимальное количество ценных бумаг, продажа которых предполагается в рамках данного публичного предложения и необходима эмитенту для признания публичного предложения ценных бумаг состоявшимся;

- цена (порядок определения цены) ценной бумаги при публичном предложении;

- условия и сроки осуществления публичного предложения ценных бумаг;

- способ оплаты ценных бумаг, получения дохода по ценным бумагам, срок обращения и порядок погашения ценных бумаг;

- порядок конвертации ценных бумаг (при выпуске конвертируемых ценных бумаг);

- указание, были ли предлагаемые ценные бумаги уже выпущены либо предлагаются к размещению;

- порядок раскрытия информации о публичном предложении ценных бумаг;

- наличие преимущественного права на приобретение публично размещаемых ценных бумаг, любые ограничения на приобретение и обращение размещаемых ценных бумаг (при эмиссии ценных бумаг);

- сведения о лицах, оказывающих услуги по организации публичного предложения ценных бумаг;

- сведения о фондовой бирже, на которой предполагается продажа ценных бумаг;

- указание о включении эмитента в листинг фондовой биржи;

- риски, связанные с приобретением ценных бумаг эмитента;

- заключение эксперта (экспертной организации), которое должно содержаться в проспекте и/или на которое делается ссылка в проспекте, в случаях привлечения эмитентом дополнительного эксперта (экспертной организации), за исключением аудитора;

- порядок возврата средств, полученных в оплату ценных бумаг, в случае признания публичного предложения ценных бумаг несостоявшимся;

6) финансовая отчетность и иная финансовая информация:

- годовая бухгалтерская отчетность эмитента за 3 последних завершенных финансовых года или за каждый завершенный финансовый год, если эмитент осуществляет свою деятельность менее 3 лет, заключение аудиторской организации в отношении указанной бухгалтерской отчетности;

- квартальная бухгалтерская отчетность эмитента за последний завершенный отчетный квартал на момент составления проспекта;

- сведения о текущей задолженности и кредитах эмитента;

- сведения о существенных фактах, произошедших в течение 3 последних завершенных финансовых лет или за каждый завершенный финансовый год, если эмитент осуществляет свою деятельность менее 3 лет;

- порядок и направление использования средств, привлеченных в результате планируемого публичного размещения ценных бумаг;

61) о потребителях и поставщиках товаров (работ, услуг) эмитента в объеме, составляющем 5 и более процентов от общей стоимости производимых или потребляемых им товаров (работ, услуг);

62) описание и объем активов эмитента, в том числе:

- об активах эмитента, которые переданы в доверительное управление, а также являются обеспечением обязательств эмитента, с указанием суммы оценки актива, наименования оценщика, даты оценки каждого актива и даты завершения действия соответствующих договоров;

- о дебиторской задолженности, составляющей 5 и более процентов от балансовой стоимости активов эмитента, сроках их погашения с указанием перечня дебиторов;

- о заложенных активах эмитента с указанием суммы оценки активов, наименования оценщика, даты оценки каждого актива и даты завершения действия соответствующих договоров, а также объеме данных активов в процентном выражении от общего объема активов эмитента;

63) о кредиторской задолженности, составляющей 5 и более процентов от балансовой стоимости обязательств эмитента, сроках их погашения с указанием перечня кредиторов, в том числе суммы задолженности по выплате дохода по выпущенным эмитентом ценным бумагам;

64) об аффилированных лицах эмитента, за исключением лиц, указанных в пунктах 3 и 4 настоящей части;

65) о целевом назначении облигационного займа. При этом не допускается указание в проспекте в качестве целевого назначения пополнение оборотных средств;

66) об обеспечении облигаций данного выпуска в случае выпуска обеспеченных облигаций;

67) о порядке проведения общего собрания держателей облигаций;

7) в проспект может включаться и иная информация, не противоречащая законодательству Кыргызской Республики и не вводящая в заблуждение инвесторов.

Нормативными правовыми актами, принятыми в соответствии с настоящим Законом, могут быть установлены дополнительные требования к составу, содержанию и порядку оформления проспекта. В случае выпуска ценных бумаг международными финансовыми организациями требования к содержанию проспекта эмиссии, установленные абзацем третьим пункта 3, абзацем третьим пункта 4, абзацем вторым пункта 5, абзацем четвертым пункта 6, пунктами 61 - 67 настоящей части, не применяются.

2. Проспект должен быть подписан должностными и иными лицами эмитента, ответственными за информацию, отраженную в проспекте, а также андеррайтером (андеррайтерами), участвующим в организации публичного предложения и размещении ценных бумаг.

Лица, подписавшие проспект, несут субсидиарную с эмитентом ответственность за ущерб, причиненный владельцу ценных бумаг вследствие содержащейся в указанном проспекте недостоверной, неполной и/или вводящей в заблуждение инвестора информации.

3. Проспект иностранного эмитента, осуществляющего публичное предложение ценных бумаг в Кыргызской Республике, должен содержать дополнительно следующие данные:

- цели (причины) осуществления публичного предложения ценных бумаг на территории Кыргызской Республики;

- порядок реализации прав владельцев ценных бумаг иностранного эмитента;

- порядок рассмотрения споров, связанных с реализацией прав владельцами ценных бумаг, и предъявления исков к эмитенту при невыполнении им обязательств по ценным бумагам;

- наименование представителя эмитента в Кыргызской Республике, его полномочия и ответственность перед владельцами ценных бумаг;

- риски, связанные с приобретением ценных бумаг иностранного эмитента, в том числе об ограниченных возможностях государственного органа по контролю за деятельностью иностранного эмитента;

- меры, снижающие риски, связанные с владением ценных бумаг иностранного эмитента;

- информация о кредитном рейтинге эмитента;

- информация об обращении ценных бумаг за пределами страны, резидентом которой является эмитент;

- информация о всех иностранных фондовых биржах, на которых осуществлялись (осуществляются) торги с ценными бумагами эмитента;

- периодические печатные и электронные издания, где можно получить дополнительную информацию об эмитенте;

- иная информация, предусмотренная нормативными правовыми актами, принятыми в соответствии с настоящим Законом.

(В редакции Законов КР от 13 апреля 2018 года № 38, 20 июня 2025 года № 122, 26 июня 2025 года № 126 )