Временные правила регулирования деятельности микрофинансовых компаний на территории Кыргызской Республики (утверждены постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики)

Зарегистрировано в Министерстве юстиции Кыргызской Республики 25 марта 2003 года. Регистрационный номер 29-03

Утверждены постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 19 февраля 2003 года N 4/2

ПРАВИЛА регулирования деятельности микрофинансовых организаций на территории Кыргызской Республики (В редакции постановлений Правления Нацбанка КР от 27 декабря 2003 года № 36/1, 26 мая 2010 года № 36/3, 14 сентября 2011 года № 52/4, 31 октября 2011 года № 62/4, 11 июля 2012 года № 29/5, 24 апреля 2013 года № 13/9, 25 сентября 2013 года № 35/17, 23 октября 2013 года № 39/4, 27 ноября 2013 года № 45/15, 30 мая 2014 года № 24/10, 11 марта 2015 года № 16/2, 20 января 2016 года № 4/6, 11 апреля 2016 года № 17/2, 15 июня 2016 года № 25/2, 15 июня 2017 года № 2017-П-12/25-5, 15 августа 2018 года № 2018-П-33/33-8, 30 января 2019-года №2019-П-33/4-2-(НПА), 28 сентября 2021 года № 2021-П-33/53-8-(НФКУ))

1. Общие положения

1.1. Настоящие правила регулируют деятельность микрофинансовых организаций, лицензируемых и регулируемых Национальным банком Кыргызской Республики.

(В редакции постановлений Правления Нацбанка КР от 15 июня 2017 года № 2017-П-12/25-5, 30 января 2019-года №2019-П-33/4-2-(НПА))

1.2. Целью деятельности микрофинансовых организаций (далее - МФО) является предоставление населению доступных услуг по микрофинансированию для содействия в преодолении бедности, повышения уровня занятости, содействия развитию предпринимательства и социальной мобилизации населения Кыргызской Республики.

При этом микрофинансовая организация вправе преследовать и иные цели, определенные ее учредительными документами и не противоречащие действующему законодательству Кыргызской Республики. (В редакции постановлений Правления Нацбанка КР от 23 октября 2013 года № 39/4, 20 января 2016 года № 4/6)

1.3. Национальный банк Кыргызской Республики (далее - Национальный банк) в целях обеспечения устойчивого развития МФО и поддержания доверия населения к их деятельности устанавливает экономические нормативы и требования, обязательные для выполнения МФО.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 20 января 2016 года № 4/6)

1.4. МФО могут устанавливать более высокие требования по экономическим нормативам, согласно своей внутренней политике управления рисками, не нарушая при этом значений, требуемых для исполнения нормативными актами Национального банка Кыргызской Республики.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 20 января 2016 года № 4/6)

1.5. (Утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 20 января 2016 года № 4/6)

1.6. (Утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 20 января 2016 года № 4/6)

1.7. МФО оформляют выдачу микрокредитов заемщикам кредитным договором в соответствии с требованиями законодательства, в том числе под субсидиарную или солидарную ответственность группы лиц.

(В редакции постановлений Правления Нацбанка КР от 23 октября 2013 года № 39/4, 20 января 2016 года № 4/6)

1.8. МФО должны осуществлять бухгалтерский учет своих операций и формировать финансовую отчетность в соответствии с требованиями Национального банка к учету и отчетности в лицензируемых им коммерческих банках и финансово-кредитных организациях.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 20 января 2016 года № 4/6)

1.9. Микрофинансовая организация осуществляет внутренний аудит с тем, чтобы проверить достоверность счетов, проверить и оценить адекватность и эффективность своей системы внутреннего контроля в соответствии с нормативными правовыми актами Кыргызской Республики. Для этого микрофинансовая компания (далее - МФК) обязана, а микрокредитная компания (далее - МКК)/микрокредитное агентство (далее - МКА) может создать свою службу внутреннего аудита.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 20 января 2016 года № 4/6)

1.10. Системообразующими считаются МФО, которые имеют системную значимость для микрофинансового сектора. Критерии системной значимости определяются нормативными правовыми актами Национального банка. В отношении системообразующих МФО применяется специальный режим регулирования и надзора, устанавливаемый Национальным банком.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 20 января 2016 года № 4/6)

1.11. В целях настоящих Правил под оптовым кредитом понимается кредит, предоставляемый финансово-кредитным организациям для последующего предоставления микрокредитов, в целях продвижения финансовых услуг в регионах и поддержки предпринимательской активности.

Под МФО, занимающимся оптовым кредитованием, подразумевается МФО, в котором доля оптовых кредитов составляет более 70 процентов от кредитного портфеля. (В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 20 января 2016 года № 4/6)

2. Регулирование деятельности микрофинансовых компаний, не осуществляющих прием вкладов

2.1. Микрофинансовые компании не имеют права:

1) выдавать кредиты на приобретение ценных бумаг, выпущенных самой МФК, а также принимать их в качестве залога;

2) выдавать поручительства;

3) выдавать гарантии в размере, превышающем в совокупности с микрокредитом (лизингом) норматив максимального размера кредита на одного заемщика;

4) осуществлять иные банковские операции и сделки, определенные законодательством Кыргызской Республики, кроме операций и сделок, предусмотренных Законом "О микрофинансовых организациях в Кыргызской Республике";

5) осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг;

6) выдавать аккредитивы, осуществлять операции с драгоценными металлами и доверительное управление имуществом.

Микрофинансовые компании должны иметь утвержденную Советом директоров внутреннюю кредитную политику. Данная внутренняя кредитная политика должна определять основной регион деятельности, а также максимальный совокупный размер микрокредита, выдаваемый одному и тому же лицу, но в размере не более трех процентов от минимального размера уставного капитала, установленного Национальным банком для вновь создаваемой МФК (не привлекающей срочные вклады от физических и юридических лиц). Для МФК, занимающихся оптовым кредитованием, максимальный совокупный размер микрокредита, выдаваемый одному и тому же лицу, не должен превышать 20 процентов от размера собственного капитала. (В редакции постановлений Правления Нацбанка КР от 23 октября 2013 года № 39/4, 27 ноября 2013 года N 45/15, 11 марта 2015 года № 16/2, 20 января 2016 года № 4/6)

2.1.1. Выдача микрокредита, свыше максимального совокупного размера микрокредита, выдаваемого МФК одному и тому же заемщику или группе связанных лиц, установленного пунктом 2.1. настоящих Правил, за исключением микрофинансовых компаний, осуществляющих прием срочных вкладов от физических и юридических лиц и/или занимающихся оптовым кредитованием, допускается для целей расширения/развития действующего бизнеса, в том числе создание дополнительных рабочих мест, согласно статье 2 Закона Кыргызской Республики "О микрофинансовых организациях в Кыргызской Республике", по следующим направлениям кредитования:

- торговля;

- сельское хозяйство (включая растениеводство, животноводство, заготовка/переработка сельскохозяйственных продуктов);

- услуги;

- транспорт;

- финансовая аренда (лизинг);

- промышленность;

- строительство.

При выдаче МФК микрокредитов, указанных в абзаце первом настоящего пункта, необходимо выполнение следующих условий:

1) наличие у микрофинансовой компании разработанной в соответствии с целями и задачами микрофинансирования политики финансирования с определением конкретных видов продуктов и порядок последующего мониторинга целевого использования предоставляемого финансирования;

2) сумма такого микрокредита, при соблюдении установленных условий, не должна быть свыше 3000000 (трех миллионов) сомов (или эквивалента в иностранной валюте);

3) имеется соответствующая информация из Кредитного информационного бюро (КИБ) относительно кредитной истории заявителя, в том числе по просроченным кредитам, ранее полученным заявителем, а также информация о том, выступает ли заявитель в качестве поручителя по каким-либо другим кредитам;

4) имеются необходимые документальные подтверждения платежеспособности заявителя (права владения активами, генерирующими доход заявителя, справка о заработной плате с места работы, патент, свидетельство и т.д.), а также проведена оценка платежеспособности заявителя, подтвержденная заключением ответственного кредитного специалиста или работника в соответствии с кредитной политикой и/или иными внутренними документами микрокредитной компании;

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 30 января 2019-года №2019-П-33/4-2-(НПА))

5) предоставляется Анкета-заявка на получение кредита заявителя, при этом в Анкете-заявке на получение кредита должны быть указаны цели использования кредита с соответствующими расчетами и прогнозами;

6) коэффициент покрытия долга заемщика, равный отношению совокупного дохода заемщика к месячному взносу по кредиту (по основной сумме и процентам), должен составлять не менее 130 процентов.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 20 января 2016 года № 4/6)

2.2. Минимальный размер уставного капитала.

2.2.1. Уставный капитал МФК формируется в национальной валюте Кыргызской Республики.

2.2.2. МФК, не осуществляющие операции по приему вкладов, должны соблюдать соответствующие требования по минимальному размеру уставного капитала и условиям его формирования, установленные в Положении "О лицензировании деятельности микрофинансовых компаний", утвержденном постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 23 декабря 2015 года № 78/26 (далее по тексту - Положение "О лицензировании деятельности микрофинансовых компаний".

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 20 января 2016 года № 4/6)

2.3. Минимальный размер собственного капитала.

2.3.1. Расчет собственного капитала МФК (на дату оценки) производится на основе следующих показателей:

- полностью оплаченного уставного капитала;

- капитала, внесенного сверх номинала;

- дополнительного капитала, внесенного физическими и юридическими лицами;

- резервов для будущих потребностей;

- нераспределенной прибыли/убытков прошлых лет;

- убытков текущего года;

- за минусом инвестиций в капитал (акции, долевое участие) других микрофинансовых организаций, лизинговых компаний и банков.

При этом под инвестициями в капитал (акции, долевое участие) понимается остаток фактически вложенных средств в капитал микрофинансовых организаций, лизинговых компаний и банков. (В редакции постановлений Правления Нацбанка КР от 30 мая 2014 года № 24/10, 11 марта 2015 года № 16/2)

2.3.2. Норматив минимального размера собственного капитала для МФК, не осуществляющих прием вкладов.

1) Значение норматива минимального размера собственного капитала необходимо поддерживать на уровне не менее 100% от минимального размера уставного капитала.

2) Норматив минимального размера собственного капитала определяется по формуле:

СК / УК * 100%, где:

СК - собственный капитал МФК на дату оценки (в соответствии с пунктом 2.3.1 настоящих Правил); УК - минимальный уставный капитал, установленный для МФК, не осуществляющих прием вкладов в соответствии с пунктом 2.2.2. настоящих Правил. (В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 30 января 2019-года №2019-П-33/4-2-(НПА))

2.4. Максимальный размер инвестиций в другие организации.

2.4.1. МФК, не осуществляющие прием вкладов, вправе заимствовать средства от юридических и физических лиц - учредителей (акционеров) МФК и юридических лиц.

Процентная ставка по средствам, заимствованным от учредителей (акционеров), не должна превышать учетную ставку Национального банка более чем на 5 процентных пунктов. (В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 30 января 2019-года №2019-П-33/4-2-(НПА))

2.4.2. Максимальный совокупный размер инвестиций МФК (инвестиции в капитал (акции, долевое участие), долговые обязательства, финансовые вложения по лизингу и факторингу, кредиты и любые другие подобные финансовые вложения) в микрофинансовые организации, лизинговые компании и банки, не должен превышать 30% от размера собственного капитала МФК и определяется по формуле:

СИ / СК * 100% ≤ 30%, где:

СИ

-

совокупный размер инвестиций МФК на дату оценки;

СК

-

собственный капитал МФК на дату оценки (см. подпункт 2.3.1 пункта 2.3).

При расчете данного норматива учитываются кредиты, предоставленные микрофинансовым организациям, лизинговым компаниям и банкам, в капитал (акции, долевое участие) которых размещены инвестиции МФК. (В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 11 марта 2015 года № 16/2)

2.4.-1. МФК, не осуществляющие прием вкладов, вправе заимствовать средства от юридических и физических лиц - учредителей (акционеров) МФК и юридических лиц.

Процентная ставка по средствам, заимствованным от учредителей (акционеров), не должна превышать учетную ставку Национального банка более чем на 5 процентных пунктов. (В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 30 января 2019-года №2019-П-33/4-2-(НПА))

2.4.-2. (Утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 30 января 2019-года №2019-П-33/4-2-(НПА))

2.4.-3. (Утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 30 января 2019-года №2019-П-33/4-2-(НПА))

2.5. Порядок представления сведений в Национальный банк.

2.5.1. Ежеквартально, не позднее 20 числа месяца, следующего за отчетным, МФК должны представлять в Национальный банк:

а) (Утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 27 декабря 2003 года N 36/1)

б) сведения:

- об инвестициях в капитал (акции, долевое участие) других микрофинансовых организаций, лизинговых компаний и банков с указанием перечня и размера инвестиций в каждую из них;

- о размере инвестиций МФК (инвестиции в капитал (акции, долевое участие), долговые обязательства, финансовые вложения по лизингу и факторингу, кредиты и любые другие подобные финансовые вложения) в другие микрофинансовые организации, лизинговые компании и банки, с указанием перечня, размера инвестиций в каждую из них, расчета показателя, приведенного в подпункте 2.4.2 пункта 2.4;

- о размере средств, заимствованных от учредителей (акционеров) - физических лиц, с указанием перечня учредителей (акционеров) - физических лиц, размера заимствований от каждого учредителя, расчета показателя, приведенного в пункте 2.4.-1.;

- о размере средств, заимствованных от учредителей (акционеров) - юридических лиц, с указанием перечня учредителей (акционеров) - юридических лиц, размера заимствований от каждого учредителя, расчета показателя, приведенного в пункте 2.4.-1.

2.5.2. Формы финансовой отчетности и сведения об инвестициях, заимствованиях от учредителей, должны быть подписаны Председателем Правления МФК, либо другим лицом, официально имеющим право первой подписи, а также лицом, ответственным за подготовку и представление сведений.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 11 марта 2015 года № 16/2)

2.5.3. Ежегодно, после проведения независимого внешнего аудита силами независимых внешних аудиторов, МФК обязана представлять в Национальный банк один экземпляр (копию) полного отчета внешнего аудитора без изменений, включая письмо руководству, в течение 30 дней с момента представления отчета внешним аудитором микрофинансовой компании.

2.5.4. При обнаружении фактов несоблюдения МФК требований Национального банка, предъявляемых к их деятельности, непредоставления ими сведений, а также несвоевременного предоставления или предоставления недостоверной информации, Национальный банк вправе применить к ним меры воздействия в соответствии с законами "О Национальном банке Кыргызской Республики, банках и банковской деятельности", "О микрофинансовых организациях в Кыргызской Республике" и нормативными правовыми актами Национального банка.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 30 января 2019-года №2019-П-33/4-2-(НПА))

2.5.5. МФК должны в течение 5 рабочих дней со дня публикации представить в Национальный банк копию ежеквартальных публикаций в средствах массовой информации своей финансовой отчетности.

2.6. МФК должны осуществлять делопроизводство на государственном и/или на официальном языках. Все внутренние документы, в том числе договоры, контракты, соглашения с контрагентами, необходимо оформлять на государственном или на официальном языках. При этом допускается оформление договоров с контрагентами на государственном и/или официальном и на иностранном языках, имеющих равную юридическую силу. Оформление договоров на иностранном языке допускается только при наличии заверенного в установленном порядке перевода на государственный или официальный язык.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 20 января 2016 года № 4/6)

2.7. В случае если МФК имеет обязательства перед третьими лицами, а также в случае наличия одной из нижеследующих угроз стабильности деятельности МФК, Национальный банк может ограничить выплату дивидендов МФК, если:

1) это приведет к нарушению экономических нормативов, установленных Национальным банком;

2) не обеспечен минимальный размер уставного капитала и/или минимальный размер собственного (регулятивного) капитала, установленный Национальным банком;

3) при наличии убытков прошлых лет, а также в случае невыполнения требований нормативных правовых актов Национального банка.

Примечание: Под обязательством перед третьими лицами понимаются обязательства МФК перед несвязанными с МФК юридическими и физическими лицами, денежные средства привлеченные от которых были направлены на основную деятельность. (В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 30 января 2019-года №2019-П-33/4-2-(НПА))

3. Требования к деятельности микрофинансовых компаний, претендующих на получение лицензии на право приема вкладов

(Утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 20 января 2016 года № 4/6)

4. Регулирование деятельности микрофинансовых компаний, осуществляющих прием вкладов

4.1. Микрофинансовые компании не имеют права:

1) выдавать кредиты на приобретение ценных бумаг, выпущенных самой МФК, а также принимать их в качестве залога;

2) выдавать поручительства;

3) выдавать гарантии в размере, превышающем в совокупности с микрокредитом (лизингом) норматив максимального размера кредита на одного заемщика;

4) осуществлять иные банковские операции и сделки, определенные законодательством Кыргызской Республики, кроме операций и сделок, предусмотренных настоящим Законом;

5) осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг;

6) выдавать аккредитивы, осуществлять операции с драгоценными металлами и доверительное управление имуществом.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 23 октября 2013 года № 39/4)

4.2. Микрофинансовые компании, имеющие право на осуществление операций по приему вкладов, обязаны соблюдать экономические нормативы, установленные Национальным банком, включая:

- минимальный размер оплаченного уставного капитала;

- норматив минимального собственного капитала;

- адекватность (достаточность) капитала;

- максимальный размер риска на одного заемщика;

- норматив ликвидности;

- норматив ограничения риска по возврату вкладов;

- максимальный размер риска по операциям с аффилированными и связанными лицами МФК;

- максимальная совокупная задолженность одного работника МФК, по кредитам, предоставленным компанией;

- максимальный совокупный размер инвестиций в микрофинансовые организации, лизинговые компании и банки;

- размер инвестиций в негосударственные долговые ценные бумаги;

- максимальный совокупный размер средств, заимствованных от учредителей (акционеров) - физических лиц;

- максимальный совокупный размер средств, заимствованных от учредителей (акционеров) - юридических лиц.

4.2.-2. Микрофинансовые компании имеют право привлекать только срочные вклады от физических и юридических лиц на срок не менее 30 дней.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 23 октября 2013 года № 39/4)

5. Экономические нормативы и порядок их расчета для микрофинансовых компаний, осуществляющих операции по приему вкладов

5.1. Минимальный размер полностью оплаченного уставного капитала.

5.1.1. Уставный капитал МФК формируется в национальной валюте Кыргызской Республики.

5.1.2. Минимальный размер уставного капитала и условия по его формированию для МФК, осуществляющих операции по приему вкладов, установлены в Положении "О лицензировании, реорганизации и ликвидации микрофинансовых компаний на территории Кыргызской Республики".

5.1.3. МФК должны поддерживать значение размера уставного капитала не ниже минимальных требований к уставному капиталу МФК, осуществляющих операции по вкладам, установленных Национальным банком.

5.2. Норматив минимального собственного капитала.

5.2.1. Значение норматива минимального собственного капитала М1 необходимо поддерживать на уровне не менее 100% от минимального размера уставного капитала.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 30 января 2019-года №2019-П-33/4-2-(НПА))

5.2.2. Норматив минимального собственного капитала МФК определяется по формуле:

М1 = СК / УК * 100%, где:

СК

-

собственный капитал МФК на дату оценки (см. подпункт 2.3.1 пункта 2.3);

УК

-

минимальный уставный капитал, установленный для МФК, привлекающих вклады (см. подпункт 5.1.2 пункта 5.1).

5.3. Адекватность (достаточность) капитала.

5.3.1. Значение норматива адекватности (достаточности) капитала М2 необходимо поддерживать на уровне не менее 8%.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 26 мая 2010 года N 36/3)

5.3.2. Норматив адекватности капитала МФК определяется по формуле:

М2 = СК / СА * 100%, где:

СК

-

собственный капитал МФК на дату оценки (см. подпункт 2.3.1 пункта 2.3);

СА

-

сумма балансовых активов на дату оценки за минусом суммы депозитов, размещенных в коммерческих банках в качестве залога в размере суммы привлеченных средств в национальной валюте в целях хеджирования валютных рисков.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 26 мая 2010 года N 36/3)

5.4. Максимальный размер риска на одного заемщика.

5.4.1. Значение норматива максимального размера риска на одного заемщика М3 необходимо поддерживать на уровне не более 5%.

5.4.2. Расчет норматива максимального размера риска на одного заемщика производится по формуле:

М3 = СЗ / СК * 100%, где:

СЗ

-

совокупная задолженность заемщика по кредитам (независимо от срочности), факторингу и финансовому лизингу на дату оценки;

СК

-

собственный капитал МФК на дату оценки.

Настоящий норматив не распространяется на МФК, занимающиеся оптовым кредитованием. (В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 11 марта 2015 года № 16/2)

5.4.3. При расчете норматива максимального размера риска на одного заемщика любая задолженность различных заемщиков должна суммироваться и рассматриваться как единый риск, если:

а) один заемщик контролируется другим заемщиком;

Примечание: Контроль - способность прямо или косвенно определять решения или оказывать влияние на принимаемые решения, в том числе в силу договора (включая устный договор) или иной сделки.

б) несколько заемщиков контролируются одним и тем же лицом;

в) не возврат задолженности одним заемщиком неминуемо приведет к проблемам с возвратом задолженности другого заемщика;

г) для возврата задолженности используется один и тот же источник, включая вторичный источник погашения (залоговое обеспечение).

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 15 июня 2017 года № 2017-П-12/25-5)

5.5. Ликвидность.

5.5.1. Значение норматива ликвидности М4 необходимо поддерживать на уровне не ниже 30%.

5.5.2. Норматив ликвидности для МФК, привлекающих вклады, определяется по формуле:

М4 = ЛА / ОБ * 100%, где:

ЛА

-

ликвидные активы МФК, которые включают: а) наличные денежные средства (касса); б) средства на расчетных и депозитных (со сроком возврата не превышающем 30 дней с момента оценки) счетах в банках; в) Ценные бумаги Правительства Кыргызской Республики и Ценные бумаги Национального банка, которые могут быть обращены в денежные средства в течение 30 дней с момента оценки;

ОБ

-

обязательства МФК, включая привлеченные вклады, расчеты по которым наступают в течение 30 дней с момента оценки.

5.5.3. МФК должна разработать политику управления риском ликвидности, учитывая следующие факторы:

- Как минимум еженедельное измерение и мониторинг достаточности активов МФК для контроля потребности в ликвидности и выполнения наступивших обязательств;

- Структуру и устойчивость депозитной базы (сроки возврата вкладов, концентрацию источников, политику определения процентных ставок);

- Способность заимствовать на рынке;

- Планирование на случаи кризиса ликвидности.

5.6. Норматив ограничения риска по возврату вкладов.

5.6.1. Значение норматива ограничения риска по возврату привлеченных вкладов М5 необходимо поддерживать на уровне не ниже 100%.

5.6.2. Норматив ограничения риска по возврату привлеченных вкладов определяется по формуле:

М5 = К / В *100%, где:

К

-

кредиты, по которым отсутствует какая-либо просроченная задолженность по процентам или основной сумме на дату оценки;

В

-

сумма привлеченных вкладов на дату оценки.

5.7. Операции с аффилированными и связанными лицами.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 15 июня 2017 года № 2017-П-12/25-5)

5.7.1. МФК, привлекающие депозиты, осуществляют операции с аффилированными и связанными лицами в соответствии с Инструкцией "О требованиях к операциям микрофинансовых компаний, привлекающих депозиты, с аффилированными и связанными лицами микрофинансовой компании. Максимальный совокупный размер риска по операциям с аффилированными и связанными лицами, выраженный в качестве размера совокупной задолженности аффилированных и связанных лиц перед МФК, не должен превышать 60% собственного капитала МФК.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 15 июня 2017 года № 2017-П-12/25-5)

5.7.2. Совокупная задолженность одного работника МФК, которому МФК предоставлены кредиты, не должна превышать 5% от размера собственного капитала МФК и определяется по формуле:

СЗС / СК * 100% ≤ 5%, где:

СЗС - совокупная задолженность одного работника МФК, которому МФК предоставлены кредиты на дату оценки; СК - собственный капитал МФК на дату оценки. МФК не вправе кредитовать (в том числе и выдачу финансирования в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования) аффилированных или связанных с МФК лиц, если общая сумма всех кредитов и их заменителей, предоставленных всем аффилированным и/или связанным с МФК лицам, превышает 60% от собственного капитала МФК. Операции по предоставлению кредитов должностным лицам и работникам МФК могут осуществляться только при условии соблюдения требований, указанных в Инструкции "О требованиях к операциям микрофинансовых компаний, привлекающих депозиты, с аффилированными и связанными с микрофинансовой компанией лицами", утвержденной постановлением Правления Национального банка. (В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 30 января 2019-года №2019-П-33/4-2-(НПА))

5.7.3. (Утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 15 июня 2017 года № 2017-П-12/25-5)

5.8. Максимальный совокупный размер инвестиций в микрофинансовые организации, лизинговые компании и банки.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 11 марта 2015 года № 16/2)

5.8.1. МФК вправе осуществлять инвестиции только в микрофинансовые организации, лизинговые компании и банки. При этом, инвестиции МФК в микрофинансовые организации, лизинговые компании и банки должны соответствовать целям микрофинансовой организации, определенной Законом Кыргызской Республики "О микрофинансовых организациях в Кыргызской Республике".

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 11 марта 2015 года № 16/2)

5.8.2. (Утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 11 марта 2015 года № 16/2)

5.8.3. Максимальный совокупный размер инвестиций МФК (инвестиции в капитал (акции, долевое участие), долговые обязательства, финансовые вложения по лизингу и факторингу, кредиты и любые другие подобные финансовые вложения) в микрофинансовые организации, лизинговые компании и банки, не должен превышать 30% от размера собственного капитала МФК и рассчитывается в соответствии с подпунктом 2.4.2 пункта 2.4 настоящих Правил.

При расчете данного норматива учитываются кредиты, предоставленные микрофинансовым организациям, лизинговым компаниям и банкам, в капитал (акции, долевое участие) которых размещены инвестиции МФК. (В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 11 марта 2015 года № 16/2)

5.9. Размер инвестиций в негосударственные долговые ценные бумаги.

Общий размер инвестиций МФК в негосударственные долговые ценные бумаги не должен превышать 50% размера собственного капитала МФК. (В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 23 октября 2013 года № 39/4)

5.10. МФК, осуществляющие операции по приему вкладов, вправе заимствовать средства от юридических и физических лиц - учредителей (акционеров) МФК и юридических лиц.

Процентная ставка по средствам, заимствованным от учредителей (акционеров), не должна превышать учетную ставку Национального банка более чем на 5 процентных пунктов. (В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 30 января 2019-года №2019-П-33/4-2-(НПА))

5.10.1. (Утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 30 января 2019-года №2019-П-33/4-2-(НПА)

5.10.2. (Утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 30 января 2019-года №2019-П-33/4-2-(НПА)

5.11. (Утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 30 января 2019-года №2019-П-33/4-2-(НПА)

5.11.1. (Утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 30 января 2019-года №2019-П-33/4-2-(НПА)

5.11.2. (Утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 30 января 2019-года №2019-П-33/4-2-(НПА)

6. Порядок соблюдения МФК, осуществляющими операции по приему вкладов, экономических нормативов и требований и представления ими сведений в Национальный банк

6.1. Микрофинансовые компании должны производить мониторинг соблюдения экономических нормативов и требований Национального банка, как минимум, еженедельно.

6.2. Проверка соблюдения экономических нормативов и требований, установленных для МФК, может производиться Национальным банком по состоянию на любую дату.

6.3. Ежеквартально, не позднее 20 числа месяца, следующего за отчетным, МФК должны представлять в Национальный банк в рамках периодической регулятивной отчетности информацию по исполнению экономических нормативов.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 15 июня 2017 года № 2017-П-12/25-5)

6.4. (Утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 15 июня 2017 года № 2017-П-12/25-5)

6.5. Ежегодно МФК обязана представлять в Национальный банк полный отчет внешнего аудитора и письмо руководству, как это определено в подпункте 2.5.3 пункта 2.5 настоящих правил.

6.6. При обнаружении фактов несоблюдения микрофинансовыми компаниями экономических нормативов и других требований, не предоставления ими сведений, а также несвоевременного предоставления или предоставления недостоверной информации, Национальный банк Кыргызской Республики вправе применить к МФК меры воздействия в соответствии с законами "О Национальном банке Кыргызской Республики, банках и банковской деятельности", "О микрофинансовых организациях в Кыргызской Республике" и соответствующими нормативными актами Национального банка.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 15 июня 2017 года № 2017-П-12/25-5)

6.7. МФК должны в течение 5 рабочих дней со дня публикации представить в Национальный банк копию ежеквартальных публикаций своей финансовой отчетности в средствах массовой информации.

6.8. В случае если МФК имеет обязательства перед третьими лицами, а также в случае наличия одной из нижеследующих угроз стабильности деятельности МФК, Национальный банк может ограничить выплату дивидендов МФК, если:

1) это приведет к нарушению экономических нормативов, установленных Национальным банком;

2) не обеспечен минимальный размер уставного капитала и/или минимальный размер собственного (регулятивного) капитала, установленный Национальным банком;

3) при наличии убытков прошлых лет, а также в случае невыполнения требований нормативных правовых актов Национального банка.

Примечание: Под обязательством перед третьими лицами понимаются обязательства МФК перед несвязанными с МФК юридическими и физическими лицами, денежные средства привлеченные от которых были направлены на основную деятельность. (В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 30 января 2019-года №2019-П-33/4-2-(НПА))

7. Регулирование деятельности микрокредитных компаний и микрокредитных агентств

(Раздел в редакции постановления Правления Нацбанка КР от 20 января 2016 года № 4/6)

7.1. МКК или МКА не имеют права выпускать ценные бумаги, кроме акций, выпускаемых МКК в форме акционерных обществ, а также не имеют права осуществлять иные банковские операции, не предусмотренные статьей 33 Закона Кыргызской Республики "О микрофинансовых организациях в Кыргызской Республике", за исключением операций финансового лизинга.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 20 января 2016 года № 4/6)

7.2. Максимальный совокупный размер микрокредита, выдаваемый микрокредитной компанией одному и тому же лицу или группе связанных лиц, должен быть определен в размере не более 10 процентов от минимального размера уставного капитала, установленного Национальным банком для вновь создаваемой МКК. Данное ограничение распространяется также на факторинговые операции.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 20 января 2016 года № 4/6)

7.3. Для МКК, занимающихся оптовым кредитованием, максимальный совокупный размер микрокредита, выдаваемый одному и тому же заемщику или группе связанных лиц, должен быть не более 20 процентов от размера собственного капитала.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 20 января 2016 года № 4/6)

7.4. Выдача микрокредита, свыше максимального совокупного размера микрокредита, выдаваемого микрокредитной компанией одному и тому же заемщику или группе связанных лиц, установленного пунктом 7.2. настоящих Правил, за исключением микрофинансовых организаций, занимающихся оптовым кредитованием, допускается для целей расширения/развития действующего бизнеса, в том числе создание дополнительных рабочих мест, согласно статье 2 Закона Кыргызской Республики "О микрофинансовых организациях в Кыргызской Республике", по следующим направлениям кредитования:

- торговля;

- сельское хозяйство (включая растениеводство, животноводство, заготовка/переработка сельскохозяйственных продуктов);

- услуги;

- транспорт;

- финансовая аренда (лизинг) оборудования, сельскохозяйственной техники;

- промышленность;

- строительство.

При выдаче МКК микрокредитов, указанных в абзаце первом настоящего пункта, необходимо выполнение следующих условий:

1) наличие у МКК разработанной в соответствии с целями и задачами микрофинансирования политики с определением конкретных кредитных продуктов и порядок последующего мониторинга целевого использования выданного финансирования;

2) сумма такого микрокредита, при соблюдении установленных условий, не должна быть свыше 1000000 (одного миллиона) сомов, за исключением микрокредита по финансовой аренде (лизинг);

3) максимальный совокупный размер микрокредита по финансовой аренде (лизинг) не должен превышать 10 процентов от собственного капитала;

4) имеется соответствующая информация из Кредитного информационного бюро (КИБ) относительно кредитной истории заявителя, в том числе по просроченным кредитам, ранее полученным заявителем, а также информация о том, выступает ли заявитель в качестве поручителя по каким-либо другим кредитам;

5) имеются необходимые документальные подтверждения платежеспособности заявителя (права владения активами, генерирующими доход заявителя, справка о заработной плате с места работы, патент, свидетельство и т.д.), а также проведена оценка платежеспособности заявителя, подтвержденная заключением ответственного кредитного специалиста или работника в соответствии с кредитной политикой и/или иными внутренними документами МКК;

6) предоставляется Анкета-заявка на получение кредита заявителя, при этом в Анкете-заявке на получение кредита должны быть указаны цели использования микрокредита с соответствующими расчетами и прогнозами;

7) коэффициент покрытия долга заемщика, равный отношению совокупного дохода заемщика к месячному взносу по кредиту (по основной сумме и процентам), должен составлять не менее 130 процентов.

(В редакции постановлений Правления Нацбанка КР от 20 января 2016 года № 4/6, 30 января 2019-года №2019-П-33/4-2-(НПА))

7.5. Установить для МКК, следующие нормативы:

7.5.1. МКК, в том числе МКК, занимающаяся оптовым кредитованием, имеет право заимствовать средства от юридических и физических лиц - учредителей (акционеров) МКК и юридических лиц.

Процентная ставка по средствам, заимствованным от учредителей (акционеров), не должна превышать учетную ставку Национального банка более чем на 5 процентных пунктов. (В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 30 января 2019-года №2019-П-33/4-2-(НПА))

7.6. Для МКК, занимающихся оптовым кредитованием (апексные институты) и имеющих обязательства перед кредиторами (в том числе ФКУ), установить норматив адекватности (достаточности) капитала.

Значение норматива адекватности (достаточности) капитала М2 необходимо поддерживать на уровне не менее 15%. Норматив адекватности капитала определяется по формуле:

М2= СК / СА * 100%, где:

СК - собственный капитал МКК на дату оценки; СА - сумма балансовых активов на дату оценки за минусом суммы депозитов, размещенных в финансово-кредитных организациях в качестве залога в размере суммы привлеченных средств в национальной валюте в целях хеджирования валютных рисков. (В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 20 января 2016 года № 4/6)

7.7. Расчет собственного капитала МКК (на дату оценки) производить на основе следующих показателей:

- оплаченного уставного капитала (стоимость простых и привилегированных акций, или долевой капитал);

- капитала, внесенного сверх номинала (для акционерных обществ);

- дополнительного капитала, внесенного физическими и юридическими лицами;

- резервов для будущих потребностей;

- нераспределенной прибыли/убытков прошлых лет;

- убытков текущего года;

- за минусом инвестиций в капитал (акции, долевое участие) других микрофинансовых организаций, лизинговых компаний и банков.

При этом под инвестициями в капитал (акции, долевое участие) понимается остаток фактически вложенных средств в капитал МФО, лизинговых компаний и банков. (В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 20 января 2016 года № 4/6)

7.7.1. Норматив минимального размера собственного капитала МКК.

1) Значение норматива минимального размера собственного капитала необходимо поддерживать на уровне не менее 100% от минимального размера уставного капитала.

2) Норматив минимального размера собственного капитала МКК определяется по формуле:

СК / УК * 100%, где:

СК - собственный капитал МКК на дату оценки в соответствии с пунктом 7.7. настоящих Правил; УК - минимальный уставный капитал, установленный для МКК."; (В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 30 января 2019-года №2019-П-33/4-2-(НПА))

7.8. МКА осуществляет выдачу микрокредитов (обеспеченные и необеспеченные микрокредиты) в национальной валюте за счет собственных средств и заемных средств, в том числе от финансово-кредитных организаций и/или международных финансовых организаций на условиях, оговоренных с заемщиком в соответствии с уставными целями некоммерческой организации, определяемыми участниками микрокредитного агентства.

7.8.1. Максимальный совокупный размер микрокредита и лизинга, выдаваемый МКА одному и тому же заемщику или группе связанных лиц, должен быть определен в размере не более 500 тыс. сомов.

При этом микрокредиты, выданные одному и тому же заемщику или группе связанных лиц, в размере, не превышающем 100 тыс. сомов, должны составлять 20 и более процентов от общего кредитного портфеля МКА. (В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 11 апреля 2016 года № 17/2)

7.8.2. Выдача микрокредита и лизинга, свыше максимального размера микрокредита, выдаваемого МКА одному и тому же заемщику или группе связанных лиц, установленного подпунктом 7.8.1. настоящих Правил, учитывая цели статьи 2 Закона Кыргызской Республики "О микрофинансовых организациях в Кыргызской Республике", допускается в размере не более двух процентов от собственного капитала (балансовая стоимость капитала) МКА, на следующие цели:

а) создание бизнеса (приобретение основных и оборотных средств для организации предпринимательской деятельности) или нового направления в деятельности;

б) расширение и развитие действующего бизнеса/деятельности, при выполнении одного из следующих вопросов:

- внедрение новых технологий, нацеленных на технологическое обновление, внедрение инновационного оборудования и техники;

- автоматизация бизнес-процессов;

- создание дополнительных рабочих мест;

- увеличение масштабов производства.

При выдаче МКА микрокредитов и лизингов, указанных в абзаце первом настоящего пункта, необходимо выполнение следующих условий:

1) наличие у микрокредитного агентства разработанной в соответствии с целями и задачами микрофинансирования политики финансирования с определением конкретных видов продуктов и порядок последующего мониторинга целевого использования предоставляемого финансирования;

2) наличие соответствующей информации из Кредитного информационного бюро (КИБ) относительно кредитной истории заявителя, в том числе по просроченным кредитам, ранее полученным заявителем, а также информации о том, выступает ли заявитель в качестве поручителя по каким-либо другим кредитам;

3) наличие необходимых документальных подтверждений платежеспособности заявителя (права владения активами, генерирующими доход заявителя, справка о заработной плате с места работы, патент, свидетельство и т.д.), а также проведение оценки платежеспособности заявителя, подтвержденная заключением ответственного кредитного специалиста или сотрудника в соответствии с кредитной политикой и/или иными внутренними документами микрокредитного агентства;

4) предоставляется бизнес-план на получение кредита заявителя, при этом в бизнес-плане на получение кредита должны быть указаны цели использования кредита с соответствующими расчетами и прогнозами.

При этом в случае если в кредитном портфеле МКА доля вышеуказанных кредитов занимает 70 и более процентов, ограничения, указанные в пункте 7.8.1., на данные МКА не распространяются. В случае если в кредитном портфеле МКА доля вышеуказанных кредитов составляет менее 70 процентов, то микрокредиты до 100 тыс. сом должны составлять 20 и более процентов от общего кредитного портфеля МКА. (В редакции постановлений Правления Нацбанка КР от 11 апреля 2016 года № 17/2, 15 июня 2016 года № 25/2)

7.9. МКК/МКА должны осуществлять делопроизводство на государственном и/или на официальном языках. Все внутренние документы, в том числе договоры, контракты, соглашения с контрагентами, необходимо оформлять на государственном или на официальном языках. При этом допускается оформление договоров с контрагентами на государственном и/или официальном и на иностранном языках, имеющих равную юридическую силу. Оформление договоров на иностранном языке допускается только при наличии заверенного в установленном порядке перевода на государственный или официальный язык.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 20 января 2016 года № 4/6) Примечания: (Утратили силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 15 июня 2017 года № 2017-П-12/25-5)

7.10. В случае если МКК имеет обязательства перед третьими лицами, а также в случае наличия одной из нижеследующих угроз стабильности деятельности МКК, Национальный банк может ограничить выплату дивидендов/распределения прибыли МКК, если:

1) это приведет к нарушению экономических нормативов, установленных Национальным банком;

2) не обеспечен минимальный размер уставного капитала и/или минимальный размер собственного (регулятивного) капитала, установленный Национальным банком;

3) при наличии убытков прошлых лет, а также в случае невыполнения требований нормативных правовых актов Национального банка.

Примечание: Под обязательством перед третьими лицами понимаются обязательства МКК перед несвязанными с МКК юридическими и физическими лицами, денежные средства привлеченные от которых были направлены на основную деятельность. (В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 30 января 2019-года №2019-П-33/4-2-(НПА)) Приложение ФОРМА по исполнению экономических нормативов для МФК, лицензируемых Национальным банком (Утратила силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 15 июня 2017 года № 2017-П-12/25-5)