Положение о периодическом регулятивном отчете микрофинансовых компаний, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования (утверждено постановлением Правления Национального банка КР)

Приложение 1

к постановлению Правления Национального банка Кыргызской Республики от 17 октября 2014г. № 45/1

Положение о периодическом регулятивном отчете микрофинансовых компаний, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования

1. Общие положения

1. Настоящее Положение разработано в соответствии с Законами Кыргызской Республики "О Национальном банке Кыргызской Республики", "О микрофинансовых организациях в Кыргызской Республике", "О государственном и не государственном долге" и Положением "О регистрации счетов и вкладов резидентов Кыргызской Республики, открываемых в иностранных банках", утвержденным постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 5 июля 2000 года № 26/2 (далее - законодательство), и определяет единую форму периодической регулятивной отчетности (далее - ПРО) микрофинансовых компаний, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования (далее - МФК).

2. ПРО составляется на основе данных бухгалтерского учета и внесистемного учета.

3. Термины и определения, используемые в настоящем положении, соответствуют терминам и определениям, приведенным в Законе Кыргызской Республики "О банках и банковской деятельности в Кыргызской Республике" и нормативных правовых актах Национального банка Кыргызской Республики.

2. Цели и задачи

4. ПРО составляется в целях проведения анализа:

а) финансового состояния МФК в рамках выполняемых Национальным банком Кыргызской Республики (далее - Национальный банк) функций, закрепленных законодательством;

б) деятельности МФК для принятия руководителями компании управленческих решений, включая решения по обеспечению ликвидности, платежеспособности и доходности.

5. Главная задача ПРО - представление достоверной и полной информации об экономической и хозяйственной деятельности МФК для обеспечения выполнения целей, указанных в пункте 4 настоящего положения.

3. Содержание и периодичность представления ПРО

6. ПРО представляет собой отчетность о деятельности МФК в установленной форме за определенный период и представляемую в установленный срок.

7. ПРО состоит из 13 разделов. Состав ПРО, краткое содержание и сроки его представления приведены в приложении 1 к настоящему положению.

8. ПРО МФК за 4-й квартал текущего года является годовым. Для МФК, привлекающих денежные средства, ПРО за декабрь месяц является годовым. Годовой ПРО представляется в Национальный банк не позднее 1 февраля года, следующего за отчетным.

4. Порядок представления ПРО

9. В каждом МФК должен быть назначен сотрудник, отвечающий за полноту содержания, сроки представления и правильность заполнения ПРО. На данного сотрудника также возлагается ответственность за взаимодействие с Национальным банком по всем вопросам, касающимся информации, содержащейся в ПРО.

10. ПРО представляется в Национальный банк по форме согласно приложению 2 к настоящему положению в установленные для отчета сроки, на бумажных и электронных носителях информации. Электронные версии ПРО должны быть сформированы по шаблонам, установленным Национальным банком.

11. МФК, расположенные в Чуйской области и г. Бишкек должны представлять ПРО на бумажных носителях информации в Национальный банк в запечатанном конверте.

12. Электронные версии ПРО должны передаваться по электронной почте в Отдел технической поддержки статистической базы Управления финансовой статистики и обзора (далее - УФСО) Национального банка. В случае отсутствия электронной почты МФК должны представить отчеты на других электронных носителях (USB - флэш накопителе).

13. МФК, расположенные в других областях республики, должны представлять ПРО в соответствующее областное управление/Баткенское представительство Национального банка на бумажных и электронных носителях информации.

Областные управления и Баткенское представительство Национального банка направляют ПРО в УФСО в агрегированном виде.

14. В случае каких-либо несоответствий, ошибок, неполного предоставления либо некорректного заполнения форм ПРО соответствующее структурное подразделение Национального банка уведомляет МФК о необходимости корректировки отчета с отражением в финансовой отчетности в течении 10 рабочих дней с даты получения отчета.

Откорректированные отчеты вместе с сопроводительным письмом МФК должны быть представлены в Национальный банк в течение 5 рабочих дней после получения уведомления о наличии несоответствий в отчете.

15. В случае отсутствия со стороны Национального банка замечаний по ПРО либо после приведения отчета в соответствие с замечаниями Национального банка и письменного уведомления Национального банка об исправлении ПРО, ПРО считается принятым Национальным банком.

16. МФК предоставляет ПРО по головному МФК и его филиалам на консолидированной основе.

17. ПРО должен быть представлен в установленной форме: прошнурован, пронумерован с указанием количества страниц разделов ПРО, скреплен печатью и подписан сотрудниками МФК, ответственными за составление и представление ПРО.

18. ПРО должен содержать достоверную информацию о состоянии МФК на отчетную дату. Правильность отражения состояния МФК в ежемесячном, ежеквартальном и годовом ПРО удостоверяется Председателем Совета директоров МФК или членом Совета директоров, заменяющим Председателя в его отсутствие, Председателем Правления МФК, главным бухгалтером МФК и членом Правления МФК, курирующим работу по подготовке ПРО.

5. Заключительные положения

19. За несвоевременное и/или недостоверное представление информации, за непредставление информации, за неполное и/или некорректное заполнение ПРО, МФК несут ответственность согласно нормативным правовым актам Кыргызской Республики.

20. МФК должны хранить вторые экземпляры ПРО, представленные в Национальный банк.

Приложение 1

к Положению "О периодическом регулятивном отчете микрофинансовых компаний, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования", утвержденному постановлением Правления Национального банка от "17" октября 2014 г. № 45\1

Состав ПРО МФК, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования

№

Раздел

Название

Периодичность

Сроки представления

Примечание или ссылка на НПА

1

Титульный лист

Ежеквартально

В срок до 20 числа месяца, следующего за отчетным

Прилагается к разделам

2

Сведения о членах Совета директоров банка, Правления и Шариатского Совета

Ежегодно

до 1 февраля года, следующего за отчетным

Прилагается к разделам

При изменениях

в течение 10 календарных дней после принятия изменений

3

Информация об отдельных должностных лицах МФК

Ежегодно

до 1 февраля года, следующего за отчетным

Прилагается к разделам

При изменениях

в течение 10 календарных дней после принятия изменений

4

Базовая информация о МФК

Ежегодно

до 1 февраля года, следующего за отчетным

Прилагается к разделам

При изменениях

в течение 10 календарных дней после принятия изменений

5

Ежегодно

до 1 февраля года, следующего за отчетным

Ежеквартально Для МФК, привлекающих денежные средства, ежемесячно

в течение 20 календарных дней следующих за отчетным периодом

6

Ежегодно

до 1 февраля года, следующего за отчетным

Ежеквартально Для МФК, привлекающих денежные средства, ежемесячно

в течение 20 календарных дней следующих за отчетным периодом

7

Ежегодно

до 1 февраля года, следующего за отчетным

Ежеквартально Для МФК, привлекающих денежные средства, ежемесячно

в течение 20 календарных дней следующих за отчетным периодом

8

Информация о просроченных активах, классификация активов и забалансовых обязательств по степени риска

A. Информация о просроченных активах

Б. Классификация активов и забалансовых обязательств по степени риска

B. Информация по предоставленному финансированию

Г. Информация по предоставленному финансированию в разрезе областей

Д. Методы финансирования

Е. Гендерный состав клиентов

Ж. Классификация активов по степени риска в разрезе областей Кыргызской Республики

З. Прочие сведения в разрезе областей Кыргызской Республики

И. Информация по проблемным клиентам

К. Информация о параллельном финансировании

Л. Реструктуризированные активы

Ежегодно

до 1 февраля года, следующего за отчетным

Ежеквартально Для МФК, привлекающих денежные средства, ежемесячно

в течение 20 календарных дней следующих за отчетным периодом

9

Ежегодно

до 1 февраля года, следующего за отчетным

Ежеквартально Для МФК, привлекающих денежные средства, ежемесячно

в течение 20 календарных дней следующих за отчетным периодом

10

Ежегодно

до 1 февраля следующего за отчетным годом

Ежеквартально Для МФК, привлекающих денежные средства, ежемесячно

в течение 20 календарных дней следующих за отчетным периодом

11

Ежегодно

до 1 февраля года, следующего за отчетным

Ежеквартально Для МФК, привлекающих денежные средства, ежемесячно

в течение 20 календарных дней следующих за отчетным периодом

12

Ежегодно

до 1 февраля года, следующего за отчетным

Ежеквартально Для МФК, привлекающих денежные средства, ежемесячно

в течение 20 календарных дней следующих за отчетным периодом

13

Ежегодно

до 1 февраля года, следующего за отчетным

Ежеквартально Для МФК, привлекающих денежные средства, ежемесячно

в течение 20 календарных дней следующих за отчетным периодом

14

Ежегодно

до 1 февраля года, следующего за отчетным

Правила регулирования деятельности микрофинансовых организаций, осуществляющих операции по исламским принципам банковского дела и финансирования

Ежеквартально Для МФК, привлекающих денежные средства, ежемесячно

в течение 20 календарных дней следующих за отчетным периодом

15

Ежегодно

до 1 февраля года, следующего за отчетным

Ежеквартально Для МФК, привлекающих денежные средства, ежемесячно

в течение 20 календарных дней следующих за отчетным периодом

16

Ежегодно

до 1 февраля года, следующего за отчетным

Ежеквартально Для МФК, привлекающих денежные средства, ежемесячно

в течение 20 календарных дней следующих за отчетным периодом

17

Ежеквартально

в течение 20 календарных дней следующих за отчетным периодом

Приложение 2

Положению «О периодическом регулятивном отчете микрофинансовых компаний, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования утвержденного постановленим Правления Национального банка Кыргызской Республики от 17 октября 2014г. № 45/1

Информация

Соответствующего структурного подразделения

МФК

Национального банка

ДСП

Кыргызской республики

Периодический Регулятивный Отчет микрофинансовых компаний, осуществляющих

операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования

No.

(дата представления)

(вход./исх.)

По состоянию на :

Составлен:

/день, месяц, год/

/день, месяц, год/

Периодичность: - квартальный; - годовой; - корректировка

Достоверность отчета подтверждена:

внутренней проверкой

аудитом без заключения

аудитом с заключением

Отчитывающееся учреждение:

/укажите наименование МФК крупными печатными буквами/

ПОДПИСЬ И УДОСТОВЕРЕНИЕ

Мы, нижеподписавшиеся, удостоверяем, что эта отчетность и приложения подготовлены в соответствии с положением Национального банка Кыргызской Республики. Мы также удостоверяем, что проверили эту отчетность и подтверждаем, что она представляет правильное со

1. Председатель Совета Директоров Компании

(подпись)

(ф.и.о.)

2. Член Совета Директоров Компании (либо

Ревизионной комиссии)

(подпись)

(ф.и.о.)

3. Председатель Правления Компании

(подпись)

(ф.и.о.)

4. Главный бухгалтер

(подпись)

(ф.и.о.)

5. Член Правления,

курирующий работу по подготовке отчета

(подпись)

(ф.и.о.)

6. Внешняя аудиторская фирма

(ссылка на N и дату заключения)

Лицо, ответственное за составление отчета

Должность

Фамилия

Подпись

7. Общее кол-во клиентов:

a) клиенты, которым предоставлено финансирование

б) клиенты, от которых привлечены денежные средства

Только для заполнения сотрудниками Соответствующего структурного подразделения.

Дата регистрации

Подпись

Дата поступления на рассмотрение

Подпись

Дата завершения проверки

Подпись

Приложение 2 к Положению «О периодическом регулятивном отчете микрокредитной компании,

осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования», утвержденного

постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики № 45\1 от «17» октября 2014 года

Сведения о членах Совета директоров, Правления и Шариатского совета МКК и МКА

Совет директоров МФК

ФИО

Место работы

Должность

Телефон

Образец подписи

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

Правление МФК

ФИО

Должность

Телефон

Образец подписи

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

Сведения о членах Шариатского совета

ФИО

Место работы

Должность

Телефон

Образец подписи

1

2

3

4

5

6

Должность_____________: Фамилия:___________ Подпись: ______________

иложение 2 к Положению «О периодическом регулятивном отчете микрофинансовых компаний,

осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования», утвержденного

постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики № 45\1 от «17» октября 2014 года

Информация об отдельных должностных лицах

1. Главный бухгалтеp

а) имя и фамилия

б) должность

в) телефон

г) образец подписи

2. Должностное лицо, отвечающее за управление ликвидностью

а) имя и фамилия

б) должность

в) телефон

г) образец подписи

3. Должностное лицо, отвечающее за бюджет МФК

а) имя и фамилия

б) должность

в) телефон

г) образец подписи

4. Должностное лицо, отвечающее за деятельность МФК по финансированию

а) имя и фамилия

б) должность

в) телефон

г) образец подписи

5. Председатель Комитета по аудиту

а) имя и фамилия

б) должность

в) телефон

г) образец подписи

6. Руководитель службы/отдела внутреннего аудита

а) имя и фамилия

б) должность

в) телефон

г) образец подписи

Должность_____________: Фамилия:___________ Подпись: ______________

Приложение 2 к Положению «О периодическом регулятивном отчете микрофинансовых компаний,

осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования», утвержденного

постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики № 45\1 от «17» октября 2014 года

Базовая информация по МФК

1. Полное наименование ______________________

отчитывающейся МФК______________________

2. Адpес :

а) гоpод___________________

б) улица, дом №_________________________

в) почтовый индекс_______________________

г) почтовый ящик________________________

3. Официально объявленная связь :

а) телефон_____________________________

б) факс________________________________

в) электронная почта _______________________________

4. Сумма уставного капитала:

а) объявленный____________________________________

б) фактически внесенный_____________________________

5. Оплачено по состоянию на 31 декабря:

а) простые акции

номинал

Всего

количество

стоимость

б) привилегированные акции

номинал

Всего

количество

стоимость

Должность_____________: Фамилия:___________ Подпись: ______________

Приложение 2 к Положению «О периодическом регулятивном отчете микрофинансовых компаний,

осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования», утвержденного

постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики № 45\1 от «17» октября 2014 года

Форма 1

Тыс. сом

Наименование статьи

Всего

Инвалюта

А. АКТИВЫ

1.

Денежные средства

в том числе в иностранной валюте

2.

Счет в НБКР

3.

Расчетные счета в других банках и финансовых учреждениях

4.

Счета в других банках и финансовых учреждениях:

а) по договору ограниченная мудараба

б) по договору неограниченная мудараба

в) по договору кард хасан

5.

Ценные бумаги

6.

Финансирование, предоставленное банкам и финансово-кредитным учреждениям:

а) по договору ограниченная мудараба

б) по договору неограниченная мудараба

в) по договору шарика/мушарака

г) по договору мурабаха

д) по договору иджара/иджара мунтахийя биттамлик

е) по договору салам

ж) по договору кард хасан

7.

Финансирование, предоставленное другим клиентам

а) по договору ограниченная мудараба

б) по договору неограниченная мудараба

в) по договору шарика/мушарака

г) по договору мурабаха

д) по договору иджара/иджара мунтахийя биттамлик

е) по договору салам

ж) по договору кард хасан

8.

МИНУС: Специальный РППУ

9.

Чистое финансирование (ст.6+ст.7-8)

10.

Активы/инвентарь для последующей передачи клиентам:

а) недвижимое имущество

б) движимое имущество

11.

Основные средства, в т.ч.:

a) земля и здания

б) прочие основные средства

12.

Прочая собственность

a) недвижимость клиента, принятая в погашение полученного финансирования

б) прочая собственность клиента, принятая в погашение предоставленного финансирования

13.

Капиталовложения в неконсолидированные компании

а) банки и финансово-кредитные учреждения

б) другие финансовые учреждения

в) не финансовые учреждения

14.

Прочие активы

15.

ВСЕГО: АКТИВЫ

Б. ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

16.

Срочные счета юридических лиц

а) по договору ограниченная мудараба

б) по договору неограниченная мудараба

17.

Срочные счета физических лиц

а) по договору ограниченная мудараба

б) по договору неограниченная мудараба

18.

Полученное финансирование:

а) от банков КР

б) от других ФКУ КР

в) от международных финансовых организаций и доноров

г) от международных ФКУ

д) от органов государственной власти

19.

Финансирование, предоставленное МФК от учредителей (акционеров) - физических лиц

19.1

в том числе в иностранной валюте.

19.2

Финансирование, предоставленное МФК от учредителей (акционеров) - юридических лиц

19.3

в том числе в иностранной валюте

19.4

Средства, заимствованные МФК от юридических лиц и учредителей (акционеров)

19.5

в том числе в иностранной валюте

20.

Условные гранты

21.

в том числе в иностранной валюте

22.

Прочие обязательства

23.

ВСЕГО: ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

В. КАПИТАЛ

24.

Акционерный капитал:

a) обыкновенные акции (полностью оплаченный уставный капитал)

б) привилегированные акции

в) капитал, вложенный сверх номинала

г) дополнительный капитал, внесенный физическими и юридическими лицами

д) нераспределенная прибыль (убытки):

д1) прибыль (убытки) прошлых периодов

д2) прибыль (убытки) текущего года

е) резервы на будущие потребности

25.

Общие резервы, в том числе:

а) резерв по переоценке основных средств

б) резерв по переоценке ценных бумаг

в) общий РППУ по финансированию

г) общий РППУ по другим активам

д) другие общие резервы

26.

Резерв на выравнивание прибыли (РВП)

27.

Резерв на покрытие рисков по инвестициям

28.

Капиталовложения неконсолидированных компаний

29.

ВСЕГО: КАПИТАЛ

30.

ВСЕГО КАПИТАЛ и ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Г. Забалансовые обязательства

№

Наименование статьи

Всего

Иностранная валюта

1.

Обязательства на предоставление финансирования

2.

Гарантии, поручительства и подобные обязательства

3.

Валютные операции

4.

Обязательства по покупке активов

5.

Прочие забалансовые обязательства

6.

Всего забалансовых обязательств

Д. Расшифровка прочих активов и прочих обязательств

№

Наименование статьи

Всего

Иностранная валюта

1

Прочие активы

а) доход, начисленный к получению банком

б) предоплата выплаченная

в) невыясненные дебиторские суммы

г) другие прочие активы

2

Специальный РППУ на прочие активы

3

Чистые прочие активы

4

Прочие обязательства

а) доход, начисленный к выплате клиентам

б) отсроченный доход (наценка) по операциям мурабаха и салам

в) налоги к выплате

г) невыясненная кредиторская задолженность

д) другие прочие обязательства

Должность:___________ Фамилия:________________ Подпись: _____________________________

Приложение 2 к Положению «О периодическом регулятивном отчете микрофинансовых компаний,

осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования», утвержденного

постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики № 45\1 от «17» октября 2014 года (В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 13 декабря 2017 года № 2017-П-12/51-13)

Е. Расшифровка обязательств

Сумма полученных средств

На какой срок были получены обязательства

Сумма платных полученных средств

Сумма безвозмездных полученных средств

Кредитор

Условие

мин.

макс.

1

2

3

4

5

6

7

1. Финансирование полученное

а) от банков КР

б) от других ФКУ КР

в) от международных финансовых организаций и доноров

г) от международных ФКУ

д) от органов государственной власти

2. Условные гранты

3. Прочие обязательства

4. Средства заимствованные МФК от учредителей (акционеров) - физических лиц

5. Средства заимствованные МФК от учредителей (акционеров) - юридических лиц

6. Средства, заимствованные МФК от юридических лиц и учредителей (акционеров)

ВСЕГО

Ж. Расшифровка портфеля по финансированию

Название продукта

Сумма финансирования на одного клиента

Сроки

Наценка/доход, в %

Метод начисления

мин.

макс.

мин.

макс.

мин.

макс.

на остаток

на начальный баланс

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Групповое финансирование без залога

Групповое финансирование под залог

Индивидуальное финансирование без залога

Индивидуальное финансирование под залог

Другие

ВСЕГО

Должность:___________ Фамилия:________________ Подпись: _____________________________

1 Ж. Расшифровка портфеля по финансированию

Название продукта

Сумма финансирования на одного клиента

Срок

Наценка /доход, в %

Коэффициент доходности, в %

Метод начисления

мин.

макс.

мин.

макс.

мин.

макс.

мин.

макс.

на остаток

на начальный баланс

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

Групповое финансирование без залога

Групповое финансирование под залог

Индивидуальное финансирование без залога

Индивидуальное финансирование под залог

Другие

всего

Приложение 2 к Положению «О периодическом регулятивном отчете микрофинансовых компаний,

осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования», утвержденного

постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики № 45\1 от «17» октября 2014 года

Тыс. сом

A. Доходы, полученные по операциям

текущий период

с начала года

1.

Доходы по денежным средствам, размещенным на счетах в коммерческих банках

а) по договору ограниченная мудараба

б) по договору неограниченная мудараба

в) по договору кард хасан

2.

Доходы по ценным бумагам

3.

Доходы , полученные от финансирования, предоставленного финансово-кредитным учреждениям, в том числе:

а) по договору ограниченная мудараба

б) по договору неограниченная мудараба

в) по договору шарика/мушарака

г) по договору мурабаха

д) по договору иджара/иджара мунтахийя биттамлик

е) по договору салам

4.

Доходы , полученные от финансирования, предоставленного другим клиентам, в том числе:

а) по договору ограниченная мудараба

б) по договору неограниченная мудараба

в) по договору шарика/мушарака

г) по договору мурабаха

д) по договору иджара/иджара мунтахийя биттамлик

е) по договору салам

5.

Прочие доходы, полученные от операций финансирования

6.

Всего

Б. Расходы, понесенные по операциям

7.

Расходы по срочным счетам юридических лиц

а) по договору ограниченная мудараба

б) по договору неограниченная мудараба

8.

Расходы по срочным счетам физических лиц

а) по договору ограниченная мудараба

б) по договору неограниченная мудараба

9.

Расходы по финансированию, полученному от банков

10.

Расходы по финансированию, полученному от других финансовых институтов

11.

Расходы по финансированию, полученному от международных финансовых институтов (другие источники финансирования)

11.1.

Расходы по финансированию, предоставленное МФК от учредителей (акционеров) - физических лиц

11.2.

Расходы по финансированию, предоставленное МФК от учредителей (акционеров) - юридических лиц

11.3.

Расход по средствам, заимствованным МФК от юридических лиц и учредителей (акционеров)";

12.

Прочие расходы

13.

Всего

14.

Чистый доход от операций

15.

РППУ

16.

Чистый доход после отчислений в РППУ

В. Прочие доходы по операциям

17.

Комиссионные и плата за услуги

18.

Доход/убытки от курсовой разницы

19.

Доходы, полученные по агентскому банкингу

20.

Доход/дивиденды от вложений в капитал и акции, в т.ч. в дочерние и ассоциированные компании

21.

Другие доходы

22.

Всего

Г. Прочие расходы по операциям

23.

Расходы по оплате услуг специалистов и банковские услуги

24.

Другие расходы

25.

Всего

Д. Операционные и административные расходы и расходы на закят и благотворительность

26.

Зарплата и другие расходы по персоналу

a) зарплата и премии

б) прочие выплаты и субсидии

в) платежи в Соцфонд

27.

Гонорары членам Совета Директоров

28.

Прочие расходы на основные средства, включая налог на собственность

a) арендная плата

б) коммунальные услуги

в) расходы на амортизацию

г) другие расходы

д) налог на собственность

29.

Налоги

30.

Такафул

31.

Прочие операционные и административные расходы

32.

Всего: операционные расходы

33.

Всего: операционный доход (убыток)

34.

Резервы на покрытие других возможных потерь и убытков (не от операций финансирования)

35.

Чистый операционный доход (убыток)

36.

Расходы на закят и благотворительность

37.

Налог на прибыль

38.

Чистая прибыль (убыток)

Должность:___________ Фамилия:________________ Подпись: _____________________________

Приложение 2 к Положению «О периодическом регулятивном отчете микрофинансовых компаний,

осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования», утвержденного

постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики № 45\1 от «17» октября 2014 года

Подраздел 3 Б. Справочные сведения об акциях и других ценных бумагах МФК

(тыс. сом)

Статьи баланса

Резиденты/Отечественный капитал

Нерезиденты/Иностранный капитал

1

2

3

1. Объявленный уставный капитал

2. Оплаченный уставный капитал, всего

из них:

а) простые акции

б) привилегированные акции

3. Доля государства в оплаченном уставном капитале

Должность:___________ Фамилия:________________ Подпись: ________________________

Приложение 2 к Положению «О периодическом регулятивном отчете микрофинансовых компаний,

осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования», утвержденного

постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики № 45\1 от «17» октября 2014 года

Подраздел 3 В. Изменения в нераспределенной прибыли

(тыс. сом)

1. Нераспределенная прибыль, указанная в отчете за предыдущий год

2. Корректировки нераспределенной прибыли, не показанные на конец предыдущего года

3. Нераспределенная прибыль на конец предыдущего года с учетом корректировок

4. Прибыль (убыток) с начала года

5. Изменения в резервах для будущих потребностей МФК, в текущем году, (нетто)

6. Изменения в других резервах, влияющих на нераспределенную прибыль, в текущем году, (нетто)

7. За минусом: денежные дивиденды, объявленные по простым акциям

8. За минусом: денежные дивиденды, объявленные по привилегированным акциям

9. За минусом: дивиденды в виде акций МФК, объявленные по простым акциям

10. За минусом: дивиденды в виде акций МФК, объявленные по привилегированным акциям

11. Прочие корректировки нераспределенной прибыли, в текущем году, (нетто)

12. Итого нераспределенная прибыль на конец отчетного года

Должность:___________ Фамилия:________________ Подпись: _____________________________

Приложение 2 к Положению «О периодическом регулятивном отчете микрофинансовых компаний,

осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования», утвержденного постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики № 45\1 от «17» октября 2014 года (В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 13 декабря 2017 года № 2017-П-12/51-13)

Подраздел 4.А. Информация о просроченных активах

тыс. сом

Статьи

Всего (сумма колонок 3 и 5)

Текущие (непросрочен-ные)

Реструктуризированные активы

Всего просроченных активов

До 30 дней

От 31 до 60 дней

От 61 до 90 дней

От 91 до 120 дней

От 121 до 180 дней

От 181 до 360 дней

больше 360 дней

Всего активов в статусе неначисления

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

1. Финансирование, предоставленное клиентам

0

0

0

0

0

0

0

0

0

a) промышленность

0

0

0

0

0

0

0

0

0

б) сельское хозяйство

0

0

0

0

0

0

0

0

0

в) заготовка и переработка

0

0

0

0

0

0

0

0

0

г) торговля и коммерческие операции

0

0

0

0

0

0

0

0

0

д) услуги

0

0

0

0

0

0

0

0

0

е) транспорт

0

0

0

0

0

0

0

0

0

ж) связь

0

0

0

0

0

0

0

0

0

з) строительство и покупка недвижимости (жилья)

0

0

0

0

0

0

0

0

0

и) физические лица

0

0

0

0

0

0

0

0

0

к) прочие

0

0

0

0

0

0

0

0

0

2. Финансирование, предоставленное ФКО

0

0

0

0

0

0

0

0

0

3. Прочие активы, включая забалансовые активы

0

0

0

0

0

0

0

0

0

4. Итого

0

0

0

0

0

0

0

0

0

(В редакции постановления Управления Нацбанка от 30 мая 2018 года № 2018-П-12/20-2-(НФКУ))

Приложение 2 к Положению «О периодическом регулятивном отчете микрофинансовых компаний,

осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования», утвержденного

постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики № 45\1 от «17» октября 2014 года

Подраздел 4.Б. Классификация активов и забалансовых обязательств по степени риска

тыс. сом

Наименование статьи

Всего

Дисконт

Всего

Нормальные

Удовлетвор-е

Активы под

"Общие"

Субстан-дартные

Сомнитель-ные

Потери

"специаль-ные" резервы

Справочно: количество

резервов

активы

активы

наблюдением

резервы

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

1. Финансирование и другие операции с финансово-кредитными учреждениями:

а) финансирование, репо-операции и краткосрочные операции с банками и финансово-кредитными учреждениями

б) расчетные счета в других банках

в) счета в других банках

2. Финансирование, предоставленное другим клиентам:

а) промышленность

б) сельское хозяйство

в) заготовка и переработка

г) торговля и коммерческие операции

д) услуги

е) транспорт

ж) связь

з)строительство и покупка недвижимости (жилья)

и) физические лица

к) другие

3. Финансирование финансово-кредитным учреждениям

4.Всего

5. Инвестиции в ценные бумаги и/или капитал

6. Прочая собственность банка, принятая в погашение предоставленного актива

7. Прочие активы

8. Всего активов, подлежащих классификации

9. Забалансовые обязательства

10. Всего активов и забалансовых обязательств, подлежащих классификации

Должность:___________ Фамилия:________________ Подпись: _____________________________

Приложение 2 к Положению «О периодическом регулятивном отчете микрофинансовых компаний,

осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования», утвержденного

постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики № 45\1 от «17» октября 2014 года

Подраздел 4.В. Информация по предоставленному финансированию

тыс. сом

Виды финансирования

Валюта

Выданы на срок

Итого

№

по отраслям

0 - 1 месяц

1 - 3 месяца

3 - 6 месяцев

6 - 12 месяцев

от 1 - 3 лет

более 3 лет

сумма

Средневз вешенная наценка/ доход, в %

Коэффи циент доход ности, в %

сумма

Средневз вешенная наценка/ доход, в %

Коэффи циент доход ности, в %

сумма

Средневз вешенная наценка/ доход, в %

Коэффи циент доход ности, в %

сумма

Средневз вешенная наценка/ доход, в %

Коэффи циент доход ности, в %

сумма

Средневз вешенная наценка/ доход, в %

Коэффи циент доход ности, в %

сумма

Средневз вешенная наценка/ доход, в %

Коэффи циент доход ности, в %

сумма

Средневз вешенная наценка/ доход, в %

Коэффи циент доход ности, в %

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

1

Промышленность

в национа льной

в иностра нной

2

Сельское хозяйство

в национа льной

в иностра нной

3

Транспорт

в национа льной

в иностра нной

4

Связь

в национа льной

в иностра нной

5

Торговля и коммерческие операции

в национа льной

в иностра нной

6

Заготовка и переработка

в национа льной

в иностра нной

7

Строительство

в национа льной

в иностра нной

8

Покупка недвижимости (жилья)

в национа льной

в иностра нной

9

Физические лица

в национа льной

в иностра нной

10

Финансирование,

в национа льной

предоставленное ФКУ

в иностра нной

11

Прочие

в национа льной

в иностра нной

12

Услуги

в национа льной

в иностра нной

13

Итого

в национа льной

в иностра нной

14

Всего

Должность:___________ Фамилия:________________ Подпись: _____________________________

Приложение 2 к Положению «О периодическом регулятивном отчете микрофинансовых компаний,

осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования», утвержденного

постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики № 45\1 от «17» октября 2014 года

Подраздел 4.Г. Информация по предоставленному финансированию в разрезе областей

г. Бишкек тыс.сом

№п/п

Наименование статьи

Остаток портфеля по финансированию на начало отчетного квартала

Объем предоставленного финансирования за отчетный квартал

Количество операций финансирования за отчетный квартал

Объем фактического погашения за отчетный квартал

Остаток портфеля по финансированию на конец отчетного квартала

Средневзвешенная наценка/доход, на конец отчетного периода, в %

Средневзвешенный коэффициент доходности, в %

1

2

3

4

5

6

7

8

1

Промышленность, из них:

юридические лица

физические лица

2

Сельское хозяйство, в т.ч:

- на растениеводство, из них:

юридические лица

физические лица

- на животноводство, из них:

юридические лица

физические лица

3

Заготовка и переработка, из них:

юридические лица

физические лица

4

Торговля и коммерция, из них:

юридические лица

физические лица

5

Услуги, из них:

юридические лица

физические лица

6

Транспорт, из них:

юридические лица

физические лица

7

Строительство и покупка недвижимости (жилья), из них:

юридические лица

физические лица

8

Потребительское финансирование, из них:

юридические лица

физические лица

9

Прочее финансирование, из них:

юридические лица

физические лица

Всего, из них:

юридические лица

физические лица

Должность:___________ Фамилия:________________ Подпись: _____________________________

Приложение 2 к Положению «О периодическом регулятивном отчете микрофинансовых компаний,

осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования», утвержденного

постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики № 45\1 от «17» октября 2014 года (В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 13 декабря 2017 года № 2017-П-12/51-13)

Подраздел 4.Д. Методы финансирования

в тыс. сом.

Методы финансирования

Сумма

Наценка/доход, в %

Кол-во

Коэффициент доходности, в %

1

2

3

4

5

Групповое финансирование без залога

Групповое финансирование под залог

Индивидуальное финансирование без залога

Индивидуальное финансирование под залог

Другие

Всего

Подраздел 4.Е. О клиентах МФК

Состав клиентов

Количество клиентов по предоставленному финансированию за отчетный период

Количество клиентов по остатку портфеля финансирования на дату

Мужчины

Женщины

Юридические лица

Всего:

Должность:___________ Фамилия:________________ Подпись: _____________________________

Приложение 2 к Положению «О периодическом регулятивном отчете микрофинансовых компаний,

осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования», утвержденного

постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики № 45\1 от «17» октября 2014 года (В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 13 декабря 2017 года № 2017-П-12/51-13)

Подраздел 4.И. Информация по проблемным клиентам

№ п.п.

Наименование организации/Ф.И.О. клиента

Общие данные

Информация по финансированию

Адрес организации/ Место жительства клиента по прописке

Телефон

По договору финансирования

Краткое описание проблемы клиента

Текущая задолженность

Действия МФО по возврату задолженности клиента (намерение)

дата выдачи

дата погашения

сумма предостав ленного финанси рования

наценка/ доход, в %

Коэф фициент доход ности, в %

цель

основной долг

наценка/ доход, в %

Коэф фициент доход ности, в %

пени

1

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

2

3

4

5

6

7

8

9

10

Итого

Должность:___________ Фамилия:________________ Подпись:

Подраздел 4.К. Информация о параллельных активах

№ п.п.

Наименование

Сумма

Количество клиентов

1

Портфель по финансированию и клиенты, имеющие параллельное финансирование в других ФКУ

Должность:___________Фамилия:________________Подпись:_____________________________

Кыргыз Республикасынын Улуттук банк Башкармасынын 2014-жылдын "17"- октябрындагы № 45\1

токтому менен бекитилген "Ислам банк иши жана каржылоо принциптерине ылайык операцияларды жүзөгө ашырышкан

микрофинансылык компаниялардын мезгил-мезгили менен берилүүчү регулятивдик отчету жөнүндө" жобого карата 2-тиркеме

4-бөлүк. Мөөнөтүндө төлөнгөн активдер, активдердин жана баланстан тышкаркы милдеттенмелердин тобокелдик деңгээли боюнча классификациялоо тууралуу маалымат

4.К бөлүкчөсү. Реструктуризацияланган активдер

№ п.п.

Уюмдун аталышы/кардардын аты-жөнү

Реструктуризацияланган активдер боюнча маалымат

Каржылоо келишими боюнча

Реструктуризациялоо себеби

Күндөлүк карыз

Кошумча макулдашуу боюнча

Берилген күнү

Ордун жабуу күнү

Сунушталган каржылоонун суммасы

Үстөк баа/киреше, %да

Максаты

Негизги суммасы

Үстөк баа/киреше, %да

Туумдар

Реструктуризациялоо күнү

ордун жабуу күнү

каржылоо суммасы

Үстөк баа/кинреше, %да

Мөөнөтү

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

Жыйынтыгында

Кызматы:___________ Аты-жөнү:________________ Кол тамгасы: _____________________________

Приложение 2 к Положению «О периодическом регулятивном отчете микрофинансовых компаний,

осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования», утвержденного

постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики № 45\1 от «17» октября 2014 года (В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 13 декабря 2017 года № 2017-П-12/51-13)

Подраздел 4. Л. Реструктуризированные активы

№ п.п.

Наименование организации/Ф.И.О. клиента

Информация по реструктуризированным активам

По договору финансирования

Причина реструкту ризации

Текущая задолженность

По дополнительному соглашению

Дата выдачи

Дата пога шения

Сумма предостав ленного финанси рования

Наценка /доход, в %

Коэф фициент доход ности, в %

Цель

Основная сумма

Наценка /доход, в %

Коэф фициент доход ности, в %

Пени

Дата реструк туризации

дата погашения

сумма финанси рования

Наценка /доход, в %

Коэф фициент доход ности, в %

Срок

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

Итого

Должность:___________ Фамилия:________________ Подпись: _____________________________

Приложение 2 к Положению «О периодическом регулятивном отчете микрофинансовых компаний,

осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования», утвержденного

постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики № 45\1 от «17» октября 2014 года

Подраздел 5.А. Счета с разбивкой по суммам

Срочные счета

в национальной валюте (тыс. сом.)

ДО 1000

1001-5000

5001-20000

20001-100000

100001-и выше

Всего

1.

Счета, привлеченные в г. Бишкек, всего

1.1.

Счета физических лиц

Сумма

Количество счетов

1.2.

Счета юридических лиц

Сумма

Количество счетов

2.

Счета, привлеченные в областях КР, в том числе в Чуйской области, кроме г. Бишкек, всего

в том числе:

2.1.

Счета физических лиц

Сумма

Количество счетов

2.2.

Счета юридических лиц

Сумма

Количество счетов

Подраздел 5.Б. Движение денежных средств на счетах клиентов за отчетный период

Счета

Остаток на начало

Принято

Возвращено

Остаток на конец

Средневзвешенная ставка доходности на конец отчетного периода, в %

сумма

сумма

сумма

сумма

сумма

1

2

3

4

5

Счета юридических лиц

Счета физических лиц

Всего

Должность:___________ Фамилия:________________ Подпись: _____________________________

Приложение 2 к Положению «О периодическом регулятивном отчете микрофинансовых компаний,

осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования», утвержденного

постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики № 45\1 от «17» октября 2014 года

Срочные счета

в национальной валюте (сом.)

30-90 дней

91-180 дней

181-365 дней

от 1 года до 3 лет

Всего

1.

Счета физических лиц

Сумма

Количество счетов

2.

Счета юридических лиц

Сумма

Количество счетов

Должность:___________ Фамилия:________________ Подпись: _____________________________

Приложение 2 к Положению «О периодическом регулятивном отчете микрофинансовых компаний,

осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования», утвержденного

постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики № 45\1 от «17» октября 2014 года

Тыс. сом

Статья

Дней до срока погашения/Возможность переоценки

Всего

Немедленные

1-30 дней

31-90 дней

91-180 дней

181-365 дней

от 1 до 3 лет

более 3 лет

1

2

3

4

5

6

7

8

9

АКТИВЫ

1. Расчетные счета в других банках

0

в т. ч. в иностранной валюте

0

2. Счета в других банках

0

в т. ч. в иностранной валюте

0

3. Финансирование другим клиентам

0

в т. ч. в иностранной валюте

4. Финансирование ФКУ

0

в т. ч. в иностранной валюте

5. Другие активы, чувствительные к изменениям ставок доходности на рынке

0

в т. ч. в иностранной валюте

0

6. Всего активов, чувствительных к изменениям ставок доходности на рынке

0

0

0

0

0

0

0

0

в т. ч. в иностранной валюте

0

0

0

0

0

0

0

0

Подраздел 6.А. Анализ чувствительности активов и обязательств к изменению ставок доходности (ГЭП_анализ)

Тыс. сом

1

2

3

4

5

6

7

8

9

ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

7. Денежные средства на срочных счетах физических лиц

0

8. Денежные средства на срочных счетах юридических лиц

0

9. Финансирование полученное:

0

в т.ч. в иностранной валюте;

в т. ч. в иностранной валюте

0

а) от банков КР;

0

в т. ч. в иностранной валюте

0

б) от других ФКУ КР

0

в т. ч. в иностранной валюте

0

в) от международных финансовых организаций и доноров

в т. ч. в иностранной валюте

г) от международных ФКУ

в т. ч. в иностранной валюте

д) от органов государственной власти

в т. ч. в иностранной валюте

9-1. Обязательства по финансированию предоставленному учредителями (акционерами) - физическими лицами

в т.ч. в иностранной валюте

9-2. Обязательства по финансированию предоставленному учредителями (акционерами) - юридическими лицами

в т.ч. в иностранной валюте

9-3. Обязательства по средствам, заимствованным МФК от юридических лиц и учредителей (акционеров)

в т.ч. в иностранной валюте

10. Другие обязательства, чувствительные к изменениям ставок доходности

0

в т. ч. в иностранной валюте

0

11. Всего обязательств, чувствительных к изменениям ставок доходности

0

0

0

0

0

0

0

0

в т. ч. в иностранной валюте

0

0

0

0

0

0

0

0

12. Разрыв

0

0

0

0

0

0

0

0

в т. ч. в иностранной валюте

0

0

0

0

0

0

0

0

13. Кумулятивный разрыв

0

0

0

0

0

0

0

0

в т. ч. в иностранной валюте

0

0

0

0

0

0

0

0

Должность:___________ Фамилия:________________ Подпись: _____________________________

Приложение 2 к Положению «О периодическом регулятивном отчете микрофинансовых компаний,

осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования», утвержденного

постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики № 45\1 от «17» октября 2014 года

Тыс. сом

Статья

Дней до срока погашения/Возможность переоценки

Всего

Немедленные

1-30 дней

31-90 дней

91-180 дней

181-365 дней

от 1 до 3 лет

более 3 лет

1

2

3

4

5

6

7

8

9

АКТИВЫ

1.

Расчетные счета в других банках

0

в т. ч. в иностранной валюте

0

2.

Счета в других банках

0

в т. ч. в иностранной валюте

0

3.

Финансирование, предоставленное другим клиентам

0

в т.ч. в иностранной валюте

4.

Финансирование, предоставленное ФКУ

0

в т. ч. в иностранной валюте

5.

Другие финансовые активы

0

в т. ч. в иностранной валюте

0

6.

Всего активов

0

0

0

0

0

0

0

0

в т. ч. в иностранной валюте

0

0

0

0

0

0

0

0

Подраздел 6.Б. Срок погашения активов/обязательств

Тыс. сом

1

2

3

4

5

6

7

8

9

ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

7.

Денежные средства на срочных счетах физических лиц

0

8.

Денежные средства на срочных счетах юридических лиц

0

9.

Финансирование полученное:

0

в т. ч. в иностранной валюте

0

а) от банков КР;

0

в т. ч. в иностранной валюте

0

б) от других ФКУ КР

0

в т. ч. в иностранной валюте

0

в) от международных финансовых организаций и доноров

в т. ч. в иностранной валюте

г) от международных ФКУ

в т. ч. в иностранной валюте

д) от органов государтсвенной власти

в т. ч. в иностранной валюте

10.

Другие обязательства

0

в т. ч. в иностранной валюте

0

11.

Всего обязательств

0

0

0

0

0

0

0

0

в т. ч. в иностранной валюте

0

0

0

0

0

0

0

0

12.

Разрыв

0

0

0

0

0

0

0

в т. ч. в иностранной валюте

0

0

0

0

0

0

0

13.

Кумулятивный разрыв

0

0

0

0

0

0

0

в т. ч. в иностранной валюте

0

0

0

0

0

0

0

Должность:___________ Фамилия:________________ Подпись: _____________________________

Приложение 2 к Положению «О периодическом регулятивном отчете микрофинансовых компаний,

осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования», утвержденного

постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики № 45\1 от «17» октября 2014 года

А. Изменения в РППУ

Тыс. сом

Статья

Сумма

1

2

1. Остаток РППУ на начало отчетного периода, всего

0

а) "специальные" резервы

0

б) "общие" резервы

0

2. (плюс) Возвращенные активы

0

3. (минус) Списанные активы

0

4. Отчисления в РППУ с начала года

5. Корректировка

0

6. Остаток резерва на конец отчетного периода, всего

0

а) "специальные" резервы

0

б) "общие" резервы

Должность:___________ Фамилия:________________ Подпись: ______________

Приложение 2 к Положению «О периодическом регулятивном отчете микрофинансовых компаний,

осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования», утвержденного

постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики № 45\1 от «17» октября 2014 года

Б. Сведения о списанных за счет РППУ и возвращенных (ранее списанных) активах и забалансовых обязательствах

(тыс. сом)

Статья

Списание - А

Возврат-Б

"Чистое" списание

(гр.А минус гр.Б)

Всего

В т.ч. в других

Всего

В т.ч. в других

Всего

В т.ч. в других

валютах

валютах

валютах

1

2

3

4

5

6

7

1. Финансирование, предоставленное финансово-кредитным учреждениям, в том числе по операции иджара мунтахия биттамлик:

а) финансирование, РЕПО-операции и краткосрочные операции с банками и финансово-кредитными учреждениями

б) корреспондентские счета в других банках

в) денежные средства на счетах в других банках

2. Финансирование, предоставленное другим клиентам, в том числе по операции иджара мунтахия биттамлик:

а) на промышленность

б) на сельское хозяйство, заготовку и переработку

в) на торговлю и коммерческие операции

г) на строительство

д) покупку недвижимости (жилья)

е) физические лица (на потребительские цели)

ж) другие

3. Всего

4. Инвестиции в ценные бумаги и/или капитал

5. Прочая собственность банка, принятая в погашение актива

6. Прочие активы

7. Всего активов, подлежащих классификации

8. Забалансовые обязательства

9. Забалансовые обязательства по ИПФ

10. Всего активов и забалансовых обязательств, подлежащих классификации

Справочно: общая сумма списанного финансирования, числящегося на внесистемном учете

Должность:___________ Фамилия:________________ Подпись: ______________

Приложение 2 к Положению «О периодическом регулятивном отчете микрофинансовых компаний,

осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования», утвержденного

постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики № 45\1 от «17» октября 2014 года (В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 13 декабря 2017 года № 2017-П-12/51-13)

Подрадел 8 А. Информация о крупных рисках

Тыс. сом

№

Информация о клиентах

Фамилия клиента

Всего: Долг клиента

Группа

Финансирование

Наценка /доход, в %

Коэффициент доходности, в %

Прочие активы

Наценка /доход, в %

Всего

Просроченные активы (дней)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

1

0

0

0,00%

0

0,00%

0

0

2

0

0

0,00%

0

0,00%

0

0

3

0

0

0,00%

0

0,00%

0

0

4

0

0

0,00%

0

0,00%

0

0

5

0

0

0,00%

0

0,00%

0

0

6

0

0

0,00%

0

0,00%

0

0

7

0

0

0,00%

0

0,00%

0

0

8

0

0

0,00%

0

0,00%

0

0

9

0

0

0,00%

0

0,00%

0

0

10

0

0

0,00%

0

0,00%

0

0

11

всего: крупные активы

0

12

Самые крупные активы одному клиенту

Подраздел 8 Б. Общие сведения об операциях с аффилированными лицами

№

Наименование аффилированного лица

Сумма операции

Вид операции

Дата начала операции

Срок и дата завершения операции

Наценка/доход, в %

Коэффициент доходности, в %

Залог

Владелец залога

Условия проведения операции

Примечание

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

Должность:___________ Фамилия:________________ Подпись: _____________________________

Приложение 2 к Положению «О периодическом регулятивном отчете микрофинансовых компаний,

осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования», утвержденного

постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики № 45\1 от «17» октября 2014 года (В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 13 декабря 2017 года № 2017-П-12/51-13)

В. Займы от учредителей/акционеров

№

Учредитель/акционер

Сумма

Дата выдачи

Дата погашения

Остаток средств

Наценка/расход, в %

Валюта

Прочие условия

1

2

3

4

5

6

7

8

9

ВСЕГО

Должность:___________ Фамилия:________________ Подпись: _____________________________

Приложение 2 к Положению «О периодическом регулятивном отчете микрофинансовых компаний,

осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования», утвержденного

постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики № 45\1 от «17» октября 2014 года

Тыс. сом

№

Информация о служащих

ФИО служащего

Всего: Долг служащего

Группа

Финансирование

Наценка/доход, в %

Коэффициент доходности, в %

Прочие активы

Наценка/доход, в %

Всего

Просроченные активы (дней)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

1

1

0

0,00%

0

0,00%

0

0

2

1

0

0,00%

0

0,00%

0

0

3

1

0

0,00%

0

0,00%

0

0

4

1

0

0,00%

0

0,00%

0

0

5

1

0

0,00%

0

0,00%

0

0

6

1

0

0,00%

0

0,00%

0

0

7

1

0

0,00%

0

0,00%

0

0

Общая сумма финнасирования, предоставленного служащим

0

Должность:___________Фамилия:________________Подпись:_____________________________

Приложение 2 к Положению «О периодическом регулятивном отчете микрофинансовых компаний,

осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования», утвержденного

постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики № 45\1 от «17» октября 2014 года (В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 31 января 2018 года №2018-П-12/4-6-(БС))

Наименование экономических нормативов и требований

Обозначение

Расчет норматива

Фактическое значение норматива

Установленное значение норматива

Отклонение от установленного норматива

Экономические нормативы для МФК, не привлекающих денежные средства

Минимальный размер уставного капитала

не менее 100%

Максимальный совокупный размер инвестиций

не более 30%

Максимальный размер финансирования, выдаваемого одному и тому же лицу, МФК, занимающихся оптовым финансированием

не более 20%

Максимальный совокупный размер средств, заимствованных от учредителей (акционеров) - физических лиц

не более 100%

Максимальный совокупный размер средств, заимствованных от учредителей (акционеров) - юридических лиц

не более 100%

Максимальный совокупный размер средств, заимствованных от юридических лиц и учредителей (акционеров)

не более 500%

Экономические нормативы для МФК, привлекающих денежные средства

Норматив минимального размера собственного капитала

М1

не более 100%

Норматив адекватности капитала

М2

не менее 8%

Норматив максимального размера риска на одного клиента

М3

не более 5%

Норматив ликвидности

М4

не менее 30%

Норматив ограничения риска по возврату привлеченных денежных средств на счета

М5

не менее 100%

Максимальный размер риска по операциям с аффилированными лицами

не более 60%

Совокупная задолженность служащих МФК

не более 5%

Максимальный совокупный размер средств, заимствованных от учредителей (акционеров) - физических лиц

не более 100%

Максимальный совокупный размер средств, заимствованных от учредителей (акционеров) - юридических лиц

не более 100%

Средние значения за отчетный период

1 месяц

2 месяц

3 месяц

Всего

ЛА - Ликвидные активы

0

ОБ - Обязательства

0

Норматив М4=ЛА/ОБ

0,0%

0,0%

0,0%

Приложение 2 к Положению «О периодическом регулятивном отчете микрофинансовых компаний,

осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования», утвержденного

постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики № 45\1 от «17» октября 2014 года (В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 13 декабря 2017 года № 2017-П-12/51-13)

тыс. сом.

Статьи

Промыш-ленность

Сельское хозяйство

Заготовка и переработ-ка

Торговля и комммерческие операции

Услуги

Транспорт

Связь

Строительство и покупку недвижимости (жилья)

Финансирование, предоставленное физическим лицам на потребительские цели

Другие

ВСЕГО

Базар

Небазар-ные опер.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

14

По республике

Кол-во клиентов

Сумма портфеля

В процентах к общей сумме портфеля по финансированию

Средний размер сделки финансирования

Максимальный размер финансирования, выданный одному и тому же лицу

Норма погашения

Средневзвешенная наценка/доход, на конец отчетного периода, в %

Коэффициент доходности на конец отчетного периода, в %

Максимальный размер финансирования

Минимальный размер финансирования

Условия финансирования (от # до # месяцев)

Бишкек

Кол-во клиентов

Сумма портфеля

В процентах к общей сумме портфеля по финансированию

Чуйская область

Кол-во клиентов

Сумма портфеля

В процентах к общей сумме кредитного портфеля

Иссык-Куль

Кол-во клиентов

Сумма портфеля

В процентах к общей сумме портфеля по финансированию

Талас

Кол-во клиентов

Сумма портфеля

В процентах к общей сумме портфеля по финансированию

Нарын

Кол-во клиентов

Сумма портфеля

В процентах к общей сумме портфеля по финансированию

Джалал-Абад

Кол-во клиентов

Сумма портфеля

В процентах к общей сумме портфеля по финансированию

Ош

Кол-во клиентов

Сумма портфеля

В процентах к общей сумме портфеля по финансированию

Баткен

Кол-во клиентов

Сумма портфеля

В процентах к общей сумме портфеля по финансированию

Информация об условиях финансирования

Метод финансирования

Требования к залогу

Главный залог

Дополнительный залог

Условия погашения

Сведения о персонале финансового учреждения (компании)

Статьи

На текущий период

1. Зарегистрированное количество персонала, служащих

2. Количество служащих, используемое в расчетах средней заработной платы и других средних показателей, служащих

3. Фонд заработной платы (в т.ч. финансовая помощь и социальные льготы), тыс. сом

0

Должность:___________Фамилия:________________Подпись:_____________________________

Приложение 2 к Положению «О периодическом регулятивном отчете микрофинансовых компаний,

осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования», утвержденного

постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики № 45\1 от «17» октября 2014 года

В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 13 декабря 2017 года № 2017-П-12/51-13)

Подраздел 12.А. Информация по осуществлению розничных банковских услуг

по агентскому договору с банком

№

Наименование банка

Система перевода

Количество

Объем операций, Всего с начала года

в т.ч. за отчетный период

операций

1

2

3

4

5

6

Подраздел 12. Б. Расшифровка по операциям в ФКУ и инвестициях

№

Наименование статьи

Наименование

Остаток на начало отчетного периода

Увеличение денежных средств на счетах или инвестиций в течении отчетного периода

Уменьшение денежных средств на счетах или инвестиций в течении отчетного периода

Остаток на конец отчетного периода

Средневзвешенная наценка/доход, на конец отчетного периода, в %

Коэффициент доходности на конец отчетного квартала, в %

предприятия (например: банк и т.д.)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

1

Денежные средства на счетах в финансовых организациях, включая банки

2

Инвестиции и финансовое участие

3

Государственные ценные бумаги

а) государственные казначейские векселя

б) государственные казначейские облигации

Должность:___________ Фамилия:________________ Подпись: _____________________________

Подраздел 12 .В. Производные финансовые инструменты

СВОП операции

№

Наименование банка

Сумма операции

Дата операции

Дата окончания операции по договору

Доход/расход

Примечание

Back to back

№

Наименование банка

Сумма операции

Дата операции

Дата окончания операции по договору

Доход/расход

Примечание

Должность:___________ Фамилия:________________ Подпись: _____________________________

Приложение 2 к Положению «О периодическом регулятивном отчете микрофинансовых компаний,

осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования», утвержденного

постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики № 45\1 от «17» октября 2014 года

Форма №1-НД «Данные о частном долговом обязательстве/кредиторской задолженности»

ВЕДОМСТВЕННАЯ СТАТИСТИЧЕСКАЯ ОТЧЕТНОСТЬ

Конфиденциальность гарантируется получателем информации

Нарушение сроков представления информации или ее искажение влечет ответственность, установленную

Кодексом Кыргызской Республики "Об административной ответственности" от 4 августа 1998 года № 114

ФОРМА № 1-НД

Наименование клиента (резидента), получателя финансирования - составителя документа

г. Бишкек

окпо

)Негосударственные долги (

Почтовая - Разовая

Утверждена Постановлением Нацстаткомитета

Территория (область, район, город, населенный пункт)

окпо

Кыргызской Республики от 05.07.2004г. №12

Представляют

Предприятия, организации, учреждения, коммерческие

)Адрес (почтовый индекс, улица, № дом

соато

банки Кыргызской Республики, имеющие долговые

обязательства без государственной гарантии

перед иностранными кредиторами –

Вид экономической деятельности

гкэд

не позднее 10 рабочих дней после даты

заключения кредитного соглашения или договора

Телефон_____

факс_______

E-mail_______

Национальному банку Национальному банку

окпо

Отчет о частном долговом обязательстве

тыс.денежных единиц

1. Код операции финансирования (заполняется НБКР)

7. Наименование кредитора/держателя (если отмечен п.4.4)

2. Тип клиента, получателя финансирования

1. Банк

3. Небанковские

финансовые организации

2. Некоммерческие

4. Прочие

8. Страна _______________________________________

организации

3.

Сектор экономики

9. Тип кредитора/держателя ценной бумаги

1.Промышленность

(если отмечен п.4.4.)

2. Сельское хозяйство

1. Банки и другие финансовые институты

3. Транспорт

2. Производственная компания (головное

и аффилированное предприятие)

4. Связь

3. Официальные организации (международные

5. Строительство

организации)

6. Торговля и общественное питание

4. Экспортеры и другие частные кредиторы

7. Заготовительные организации

гидрометеорологическая служба

8. Геология, геодезическая и

9. Здравоохранение, физическая культура

10. Тип инвестора (прямой, прочий)

и социальное обеспечение

10. Финансы, страхование

11.

Дата подписания соглашения ___________

и пенсионное обеспечение

год.мес.

11. Прочие виды

___________________________

4. Тип договора

12. Сумма операции финансирования/привлечения

1. Всего_____________из которых:

1. Финансирование

_

реструктуризированная просроченная

основная сумма

2. Рефинансирование долга

_

реструктуризированная просроченная сумма

наценки/расхода по привлеченному финансированию

3. Переоформление долга

_

реструктуризированная основная сумма

_

реструктуризированная сумма

4. Инструменты денежного рынка

наценки/расходы по привлеченному финансированию

4.1. Краткосрочные (указать)________________

4.2. Долгосрочные (указать)_________________

2. Код первоначальной сделки финансирования

(если реструктуризирована)

5.Другое (описать в п.18)

5. Выплата платежей производится:

13. Валюта операции финансирования/привлечения

1. Равными частями

1.Получено в валюте_______________________

2. К выплате в валюте_______________________

2. Единовременно

3. Аннуитетом

14. Наценка/расходы по

4. Другое (описать в п.18)________

привлеченнему финансированию___________

6.Погашение основной суммы

15.

Дата погашения наценки/расхода

по привлеченному финансированию

1.Льготный период

1.Первый платеж

в месяцах

год.мес.

2.Первый платеж

2. Последний платеж

год.мес.

год.мес.

3.

Последний платеж

4.Периодичность (кол-во платежей в год)_________

год.мес.

16. Ставка комиссионных _________

4.Периодичность (кол-во платежей в год)_________

17. Обслуживание долгового обязательства (факт)

г.

г.

г.

г.

г.

г.

17.1.Основная сумма

17.2. Наценка/расходы по привлеченному финансированию

18. Примечания

Достоверность и правильность указаных данных подтверждаю

Руководитель исполнительного органа

Главный бухгалтер

Дата

М.П.

Приложение 2 к Положению «О периодическом регулятивном отчете микрофинансовых компаний,

осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования», утвержденного

постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики № 45\1 от «17» октября 2014 года

Форма №2-НД «Данные по обслуживанию долгового обязательства/ кредиторской задолженности»

ВЕДОМСТВЕННАЯ СТАТИСТИЧЕСКАЯ ОТЧЕТНОСТЬ

Конфиденциальность гарантируется получателем информации

Нарушение сроков представления информации или ее искажение влечет ответственность, установленную

Кодексом Кыргызской Республики "Об административной ответственности" от 4 августа 1998 года № 114

ФОРМА № 2-НД

Наименование клиента (резидента) - составителя документа

окпо

)Негосударственные долги (

гкуд

Почтовая - Квартальная

Утверждена Постановлением Нацстаткомитета

Наименование клиента (резидента) - составителя документа

окпо

Кыргызской Республики от 05.07.2004г. №12

ПРЕДСТАВЛЯЮТ

Предприятия, организации, учреждения, коммерческие банки

Кыргызской Республики

Территория (область, район, город, населенный пункт)

)Адрес (почтовый индекс, улица, № дома

соато

Республики, имеющие долговые обязательства без государственной гарантии

перед иностранными кредиторами. – до 20 числа месяца следующего

за отчетным кварталом, с момента заключения кредитного соглашения

Вид экономической деятельности

гкэд

или договора Национальному банку Кыргызкой Республики

Телефон

факс

E-mail

окпо

Отчет об обслуживании частного долгового обязательства

За _ квартал 20__ г

Таблица 1. Обслуживание долга

(факт)

валюта сделки финансирования

На начало периода

Изменения за период

На конец периода

получено

погашено

просрочено

Долг всего

Товаров, оборудования

услуг

в денежной форме

основной суммы

наценка/расход по привлеченному финансированию

основной суммы

наценка/расход по привлеченному финансированию

Долг всего (1+2-3+5)

Код сделки финансирования

1

2

3

4

5

6

7

Таблица 2. Выплаты основной суммы

(намерение)

валюта сделки финансирования

2011г.

20 г.

20 г.

20 г.

20 г.

20 г.

20 г.

20 г.

20 г.

20 г.

4 кв.

1 кв.

2 кв.

3 кв.

4 кв.

1 кв.

2 кв.

3 кв.

4 кв.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

Код сделки финансирования

Таблица 3. Выплаты наценки/расходапо привлеченному финансированию

(намерение)

(в тыс. единиц в валюте займа)

валюта сделки финансирования

2011г.

20 г.

20 г.

20 г.

20 г.

20 г.

20 г.

20 г.

20 г.

20 г.

4 кв.

1 кв.

2 кв.

3 кв.

4 кв.

1 кв.

2 кв.

3 кв.

4 кв.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

Код сделки финансирования

Руководитель исполнительного органа

Главный бухгалтер

Дата

М.П.

Приложение 2 к Положению «О периодическом регулятивном отчете микрофинансовых компаний,

осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования», утвержденного

постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики № 45\1 от «17» октября 2014 года

Национальный банк Кыргызской Республики

Отчет об остатках средств на счетах

резидентов в иностранных банках

за «____» квартал 20___ г.

Наименование резидента:

Наименование банка:

Страна:

Валюта счета:__________________

в тыс.единиц валют

№ строки

Наименование операции

В тыс. единиц валюты счета1

В тысячах долларов США

А

Б

В

Г

1

Остаток на начало периода

2

Остаток на конец периода

Дата

Подпись руководителя (Владельца счета)

Подпись главного бухгалтера

М.П.

Национальный банк Кыргызской Республики

УВЕДОМЛЕНИЕ

О счете открытом в банке: ______________________________________________________,

(полное наименование)

находящемся по адресу: _________________________________________________________________

(полный юридический адрес с указанием телефона, факса, E-mail)

1. Дата открытия счета:

2. Тип счета:

3. Валюта счета:

Дополнительно сообщаю следующие сведения:

1. Полное наименование резидента, открывающего счет:

2. Юридический (домашний) адрес: _______________________________________________________

________________________________________________________________________________________

(с указанием телефона, факса, E-mail)

3. Форма собственности (2): ____________________________________________________________

4. Номер свидетельства о государственной регистрации (3): _________________________________

5. Код ОКПО (2): ______________________________________________________

6. Идентификационный налоговый номер (3): ______________________________

С положением НБКР, регулирующим порядок регистрации счетов, процедурой отчетности по ним, ознакомлен.

открываемых резидентами Кыргызской Республики в иностранных банках и

Достоверность и правильность указанных в уведомлении данных подтверждаю.

Дата

Подпись руководителя (Владельца счета)

Подпись главного бухгалтера

М.П.

_______________

(1) Данное уведомление заполняется отдельно по каждому открываемому счету.

(2) Пункты 3, 5 заполняются только юридическими лицами.

(3) Пункты 4, 6 заполняются юридическими и физическими лицами.

1 Остатки на металлических счетах указываются в физических объемах (граммах).