«Об установлении требований по определению субъектов и перечня оффшорных зон»

МЮКР № 97-03 от 22 апреля 2003г.

Постановление Правления НБКР № 13/2 от 16 апреля 2003 г.

Об установлении требований по определению субъектов

и перечня оффшорных зон

(изменения утверждены постановлением Правления НБКР

№34/4 от 18.11.2005 г., №5/7 от 02.03.2006 г.,

№ 43/1 от 16.11.2012 г., №7/2 от 10.02.2016 г.,

от 15 июня 2017 года №2017-П-12/25-12-(НПА),

от 14 августа 2019 года № 2019-П-12\42-1-(НПА),

от 30 ноября 2022 года №2022-П-17-/74-6-(НПА),

от 4 декабря 2024 года №2024-П-17/64-5-(БС))

В целях обеспечения безопасности, надежности и стабильности банковской системы Кыргызской Республики, защиты интересов вкладчиков и других кредиторов коммерческого банка, обеспечения прозрачности структуры собственности банков на основании статей 16 и 26 Закона Кыргызской Республики «О банках и банковской деятельности», предотвращения проведения операций, связанных с финансированием террористической деятельности и легализации (отмывания) преступных доходов, Правление Национального банка Кыргызской Республики постановляет:

1. Установить, что субъектами оффшорных зон являются банки, дочерние банки, холдинговые компании, финансово-кредитные организации, юридические и физические лица, зарегистрированные или проживающие в государствах или на территориях, предоставляющих льготный налоговый режим и (или) не предусматривающих полное раскрытие и (или) предоставление информации органам банковского надзора согласно требованиям и рекомендациям Базельского Комитета по банковскому надзору.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 15 июня 2017 года №2017-П-12/25-12-(НПА)).

2. В целях осуществления регулирования и надзора за деятельностью коммерческих банков и других финансово-кредитных организаций (далее коммерческие банки), утвердить прилагаемый перечень государств и территорий, предоставляющих льготный налоговый режим и (или) не предусматривающих полное раскрытие и представление информации органам банковского надзора (оффшорные зоны). В данный перечень могут вноситься изменения и дополнения решением Правления Национального банка Кыргызской Республики (далее – Национальный банк).

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 15 июня 2017 года №2017-П-12/25-12-(НПА)).

3. (Утратил силу с момента вступления в силу постановления Правления Нацбанка КР от 2 марта 2006 года №5/7)

4. Управлению методологии надзора и лицензирования:

- совместно с юридическим отделом провести государственную регистрацию настоящего постановления в Министерстве юстиции Кыргызской Республики;

- после государственной регистрации в Министерстве юстиции Кыргызской Республики совместно с отделом внешних и общественных связей опубликовать настоящее постановление в официальном издании Национального банка и довести до сведения коммерческих банков, АООТ РСК и областных управлений Национального банка;

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 15 июня 2017 года №2017-П-12/25-12-(НПА)).

- подготовить предложения в целях приведения нормативных правовых актов Национального банка в соответствие с настоящим постановлением и внести на рассмотрение Правления Национального банка.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 15 июня 2017 года №2017-П-12/25-12-(НПА)).

5. Настоящий нормативный правовой акт распространяется на банки и другие финансово-кредитные организации, действующие на территории Кыргызской Республики, и вступает в силу по истечении 30-ти календарных дней с момента опубликования в официальном издании Национального банка.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 15 июня 2017 года №2017-П-12/25-12-(НПА)).

6. С момента введения в действие настоящего постановления признать утратившим силу постановление Правления Национального банка от 26 апреля 2002 года N 20/12 "О требованиях по определению субъектов оффшорных зон".

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 15 июня 2017 года №2017-П-12/25-12-(НПА)).

7. Коммерческим банкам и другим финансово-кредитным организациям к моменту введения в действие настоящего постановления привести свою деятельность в соответствие с настоящим постановлением.

8. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального банка Шаршекееву К.Ш.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 15 июня 2017 года №2017-П-12/25-12-(НПА)).

Председатель Правления Национального

банка Кыргызской Республики У.Сарбанов

Утвержден

постановлением Правления

Национального банка

Кыргызской Республики

№13/2 от 16 апреля 2003 года

ПЕРЕЧЕНЬ

государств и территорий, предоставляющих льготный

налоговый режим и (или) не предусматривающих полное

раскрытие и представление информации органам

банковского надзора (оффшорные зоны)

(изменения утверждены постановлением Правления НБКР

№34/4 от 18.11.2005 г., №2022-П-17-/74-6-(НПА) от 30 ноября 2022 года,

№2024-П-17/64-5-(БС) от 4 декабря 2024 года)

1. Ангилья

2. Антигуа и Барбуда

3. Аруба

4. Барбадос

5. Белиз

6. Бермудские острова

7. Британские Виргинские острова

8. (Республика Гибралтар исключена в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 4 декабря 2024 года №2024-П-17/64-5-(БС))

9. (Государство Бахрейн исключено в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 4 декабря 2024 года №2024-П-17/64-5-(БС))

10. Гренада

11. (Доминиканская Республика исключена в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 30 ноября 2022 года №2022-П-17-/74-6-(НПА)

12. Княжество Андорра

13. Княжество Лихтенштейн

14. Ливанская Республика

15. Макао (Китайская Народная Республика)

16. Мальдивская Республика

17. Монако

18. Монтсеррат

19. Независимое Государство Самоа

20. (Нидерландские Антильские острова исключены в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 30 ноября 2022 года №2022-П-17-/74-6-(НПА)

21. Ниуэ (Новая Зеландия)

22. Остров Лабуан (Малайзия)

23. Острова Кайман (Каймановы острова)

24. Острова Кука (Новая Зеландия)

25. Острова Теркс и Кайкос

26. Республика Вануату

27. (Республика Кипр исключена в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 18 ноября 2005 года №34/4)

28. (Республика Коста-Рика исключена в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 30 ноября 2022 года №2022-П-17-/74-6-(НПА)

29. Республика Либерия

30. Республика Маврикий

31. Республика Мальта

32. Республика Маршалловы острова

33. Республика Науру

34. Республика Палау (Белау)

35. Республика Панама

36. Республика Сейшельские острова

37. Сан Марино

38. Сент-Винсент и Гренадины

39. Сент-Люсия

40. Содружество Багамских островов

41. Федерация Сент-Китс и Невис

42. (Югославская Республика Черногория исключена в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 30 ноября 2022 года №2022-П-17-/74-6-(НПА))

43. Кюрасао

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 30 ноября 2022 года №2022-П-17-/74-6-(НПА)