Правила регулирования деятельности Общества с ограниченной ответственностью «Специализированный фонд рефинансирования банков» (утверждено постановлением Национального банка КР)

Приложение к постановлению Правления Национального банка Кыргызской Республики от 27 мая 2009 года № 25/8

ПРАВИЛА регулирования деятельности Общества с ограниченной ответственностью "Специализированный фонд рефинансирования банков" (В редакции постановлений Правления Нацбанка КР от 23 декабря 2009 года № 50/17, 31 марта 2010 года № 9/3, 7 мая 2010 года № 29/3, 26 января 2011 года № 4/12 , 18 февраля 2011 года № 9/2 , 10 марта 2011 года № 13/2)

1. Общие положения

2. Экономические нормативы и требования, обязательные для выполнения Фондом

3. Ограничение риска концентрации и другие требования

4. Порядок и сроки представления сведений о соблюдении экономических нормативов, регулятивной и другой отчетности

5. Надзор за соблюдением экономических нормативов и требований. Предупредительные меры и санкции, применяемые к Фонду

Приложение 1. Сведения о выданных кредитах ОсОО "СФРБ"

Приложение 2. Сведения о выданных кредитах ОсОО "СФРБ"

1. Общие положения

1.1. Настоящие Правила регулирования деятельности ОсОО "Специализированный фонд рефинансирования банков" (далее - Правила) разработаны в соответствии с Законом Кыргызской Республики "О Национальном банке Кыргызской Республики" и другими нормативными правовыми актами Кыргызской Республики.

1.2. Национальный банк Кыргызской Республики (далее - Национальный банк) устанавливает экономические нормативы, требования и ограничения, обязательные для выполнения ОсОО "Специализированный фонд рефинансирования банков" (далее - Фонд) в целях сохранения стабильности финансовой системы и устойчивого развития Фонда.

1.3. Национальный банк вправе применить предупредительные меры и санкции к Фонду в соответствии с законодательством Кыргызской Республики и настоящими Правилами.

1.4. Фонд может устанавливать более высокие требования к своей деятельности, согласно своей внутренней политике управления рисками, не нарушая при этом значений, требуемых для исполнения нормативными актами Национального банка Кыргызской Республики.

2. Экономические нормативы и требования,

обязательные для выполнения Фондом

Фонд должен соблюдать следующие экономические нормативы и требования:

2.1. Максимальный размер риска на одного заемщика.

2.1.1. Максимальный размер кредитных средств Фонда, которые Фонд может выдать банку, определяется в соответствии с условиями и требованиями, установленными Политикой рефинансирования Фонда.

2.1.2. Совокупная задолженность банка (заемщика) по кредитным средствам, полученным от Фонда, не должна превышать 20% размера чистого суммарного капитала Фонда. Данный норматив максимального размера риска на одного заемщика (К1) рассчитывается по следующей формуле:

К1 = СЗ / ЧСК x 100%, где:

СЗ - совокупная задолженность одного заемщика включая:

- кредитные средства (вне зависимости от срока погашения), полученные заемщиком;

- начисленные проценты к получению по кредитным средствам данному заемщику;

- сумма забалансовых обязательств на выдачу кредитов данному заемщику;

- задолженность данного заемщика по кредитам и процентам, учитываемая за балансом или внесистемно.

ЧСК - чистый суммарный капитал Фонда, который определяется согласно Инструкции по определению стандартов адекватности капитала коммерческих банков Кыргызской Республики(1). Данный норматив максимального размера риска на одного заемщика (К1) не распространяется на кредиты, предоставленные коммерческим банкам, которые обеспечены государственными ценными бумагами, эмитируемыми Правительством Кыргызской Республики и НБКР и/или денежными средствами коммерческого банка, находящимися на отдельном депозитном счете в НБКР, правами требования по займам/кредитам в иностранной валюте (долларах США, евро), полученными Фондом от банков в качестве залогового обеспечения при выдаче им кредитов, кредиты, полученные банком за счет средств Правительства Кыргызской Республики, а также на операции РЕПО, совершенные между Фондом и коммерческим банком. (В редакции постановлений Правления Нацбанка КР от 31 марта 2010 года № 9/3, 7 мая 2010 года № 29/3 , 26 января 2011 года № 4/12 , 10 марта 2011 года № 13/2)

2.2. Требование к достаточности капитала Фонда.

Начиная со второго финансового года осуществления своей деятельности, Фонд должен поддерживать значение чистого суммарного капитала (ЧСК) не ниже размера оплаченного уставного капитала Фонда. ЧСК Фонда определяется согласно Инструкции по определению стандартов адекватности капитала коммерческих банков Кыргызской Республики(2). Норматив минимального размера ЧСК Фонда определяется по формуле:

ЧСК / УК * 100% >= 100%, где:

ЧСК - Чистый суммарный капитал Фонда; УК - оплаченный уставный капитал Фонда. (В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 18 февраля 2011 года № 9/2)

2.3. Требование к размеру инвестиций в помещения Фонда.

2.3.1. Максимальный размер инвестиций в помещения Фонда (основные средства) не должен превышать 0,5% чистого суммарного капитала Фонда.

2.3.2. Под помещением Фонда понимается недвижимое имущество (включая строящееся/устанавливаемое недвижимое имущество), которое принадлежит Фонду или находится в распоряжении Фонда по договору финансовой аренды и используется/будет использоваться в качестве основного средства.

2.3.3. В расчет максимального размера инвестиций в помещения Фонда (основные средства) должны включаться все помещения, капитальные вложения в благоустройство арендованной собственности (по договору финансовой аренды). Указанные активы (за исключением помещений по договору финансовой аренды) включаются в расчет по их балансовой стоимости.

Помещения Фонда, находящиеся в распоряжении Фонда по договору финансовой аренды, должны включаться в расчет максимального размера инвестиций в помещения Фонда (основные средства) по первоначальной стоимости за вычетом текущего размера обязательств по финансовой аренде.

3. Ограничение риска концентрации и другие требования

3.1. Политика управления рисками Фонда подлежит одобрению Правлением Национального банка.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 23 декабря 2009 года № 50/17)

3.2. Наблюдательный Совет и Дирекция Фонда периодически производят обзор адекватности данной политики и, при необходимости, вносят изменения и дополнения, которые подлежат одобрению Правлением Национального банка.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 23 декабря 2009 года № 50/17)

3.3. Сумма совокупной задолженности одного заемщика, равная или превышающая 1,5 процента уставного капитала Фонда, требует особого внимания со стороны Фонда и постоянной оценки финансового состояния такого заемщика. Такие кредиты считаются "крупными" кредитами.

3.4. Сотрудники Фонда не должны быть участниками (владельцами), сотрудниками коммерческих банков, юридических лиц - аффилированных лиц банков, не должны получать кредиты в коммерческих банках.

3.5. Дирекция Фонда должна предоставлять Наблюдательному совету Фонда информацию о риске концентрации в деятельности Фонда. Система измерения риска концентрации Фонда должна обеспечивать оценку, как минимум, следующих позиций:

а) размеры средств Фонда:

- вложенных в определенные виды активов;

- предоставленных одному заемщику;

- размещенных в определенной отрасли экономики;

- (Исключен в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 18 февраля 2011 года № 9/2)

б) размеры определенных видов обязательств;

в) размеры различных видов залогов;

г) (Исключен в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 18 февраля 2011 года № 9/2)

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 23 декабря 2009 года № 50/17, 18 февраля 2011 года № 9/2)

3.6. Наблюдательным советом Фонда должно быть установлено ограничение риска концентрации кредитов, направленных в один сектор экономики:

- максимальный размер суммарной задолженности по "крупным" кредитам;

- кредиты и другие виды задолженности одного заемщика в удельном весе от чистого суммарного капитала. Установленное Фондом значение ограничения не должно нарушать значение нормативов, установленных настоящими Правилами;

- кредиты, направленные в один вид деятельности (отрасль экономики), в удельном весе от всех кредитов;

- десять наиболее крупных кредитов, предоставленных Фондом коммерческим банкам, в удельном весе от всех предоставленных Фондом кредитов;

- определенные виды залогового обеспечения по кредитам в удельном весе от суммы всех залоговых обеспечений.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 18 февраля 2011 года № 9/2)

3.7. Фонд, как минимум, ежемесячно должен отслеживать уровень риска концентрации во всех формах его проявления, осуществлять анализ текущей ситуации и планировать деятельность по управлению риском (аналитические отчеты, таблицы, графики и диаграммы), которые должны представляться Наблюдательному совету Фонда.

(Абзац второй исключен в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 23 декабря 2009 года № 50/17) (В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 23 декабря 2009 года № 50/17)

4. Порядок и сроки представления сведений

о соблюдении экономических нормативов,

регулятивной и другой отчетности

4.1. В целях обеспечения адекватного регулирования деятельности Фонда, Фонд должен представлять в Национальный банк сведения о соблюдении экономических нормативов и требований, сведения о качестве кредитного портфеля, регулятивную отчетность, а также прочую дополнительную информацию по необходимости и в соответствии с письменным запросом Национального банка.

4.2. Сроки предоставления отчетности:

4.2.1. Еженедельно, в первый рабочий день недели, Фонд должен предоставлять отчетность за прошедшую неделю согласно Приложению 1 к настоящим Правилам.

4.2.2. Ежемесячно, не позднее 12 числа месяца, следующего за отчетным периодом, Фонд должен предоставлять отчетность согласно Приложению 2 к настоящим Правилам.

4.2.3. Годовой ПРБО представляется в Национальный банк не позднее 15 февраля, следующего за отчетным годом.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 18 февраля 2011 года № 9/2)

4.2.4. Годовой ПРБО представляется в Национальный банк не позднее 15 февраля, следующего за отчетным годом.

4.3. Фонд должен предоставлять периодическую регулятивную банковскую отчетность по разделам:

- 1. Балансовый отчет;

- 2. Отчет о прибылях и убытках;

- 3. Структура капитала;

- 4. Изменения в нераспределенной прибыли;

- 5. Портфель ценных бумаг;

- 6. Информация о просроченных активах;

- 7. Классификация активов и забалансовых обязательств по степени риска;

- 8. Изменения в РППУ;

- 9. Сведения о крупных рисках;

- 12. Анализ чувствительности активов и обязательств к изменению процентных ставок, срок погашения активов/обязательств;

- 14. Сведения о соблюдении экономических нормативов;

- 15. Расчет капитала;

- 18. Прочие сведения. (А. Среднее значение активов и обязательств, Б. О деятельности банка, В. О персонале банка, Г. Сведения по клиентам с наибольшими оборотами по счетам, Д. Сведения о количестве и сумме сообщений в Службу финансовой разведки Кыргызской Республики).

Все отчеты должны быть представлены в форме и завизированы в порядке, установленном для ПРБО.

4.4. Финансовая отчетность Фонда представляется в Национальный банк в соответствии с требованиями, установленными для коммерческих банков, согласно Положению "О требованиях к формированию финансовой отчетности коммерческих банков Кыргызской Республики"(3).

4.5. В случае непредставления регулятивной отчетности в сроки, установленные настоящими Правилами, а также при предоставлении недостоверной информации в регулятивной отчетности, к Фонду могут быть применены предупредительные меры и санкции, установленные законодательством.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 18 февраля 2011 года № 9/2)

5. Надзор за соблюдением экономических нормативов

и требований. Предупредительные меры

и санкции, применяемые к Фонду

5.1. Надзор за соблюдением Фондом экономических нормативов и других требований, включая проведение ежегодной инспекторской проверки деятельности Фонда, осуществляется уполномоченным структурным подразделением Национального банка.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 23 декабря 2009 года № 50/17)

5.2. Проверка соблюдения Фондом экономических нормативов и других требований может производиться по состоянию на любую дату на основании бухгалтерского баланса Фонда.

5.3. Нарушениями деятельности Фонда считаются действия или бездействие, противоречащие законодательству Кыргызской Республики и нормативным актам Национального банка, в том числе, постановлениям, приказам, распоряжениям, инструкциям, предписаниям и иным документам и требованиям Национального банка.

5.4. При обнаружении фактов несоблюдения Фондом экономических нормативов и требований, установленных настоящими Правилами, представления недостоверной (или непредставление) информации, либо нарушения законодательства, Национальный банк применяет к Фонду предупредительные меры и санкции в соответствии с Законами Кыргызской Республики "О Национальном банке Кыргызской Республики", "О банках и банковской деятельности в Кыргызской Республике" и соответствующими нормативными актами Национального банка.

5.5. В случае необходимости информирования Фонда о том, что он нарушает определенные нормы и правила, а также положения законодательства, включая нормативные правовые акты Кыргызской Республики, или занимается деятельностью, угрожающей его стабильности и надежности, и в целях предупреждения, что в дальнейшем к нему могут быть применены соответствующие меры воздействия, Фонду направляется письменное предупреждение Национального банка.

5.6. В целях сохранения стабильной финансовой системы к Фонду могут применяться меры воздействия, предусмотренные банковским законодательством.

5.7. В случае несогласия Фонда с принятым решением Национального банка, Фонд вправе обжаловать его в порядке, установленном законодательством Кыргызской Республики.

(1) Утверждено постановлением Правления НБКР "Об утверждении новой редакции Инструкции по определению стандартов адекватности капитала коммерческих банков Кыргызской Республики" № 18/2 от 21.07.2004 г., регистрационный номер МЮ КР 94-04 от 23.08.2004 г. (2) См. сноску 1. (3) Утверждено постановлением Правления НБКР "Об утверждении Положения "О требованиях к формированию финансовой отчетности коммерческих банков Кыргызской Республики" № 33/2 от 03.12.2003 г., регистрационный номер МЮ КР 125-03 от 29.12.2004 г.

Приложение 1

СВЕДЕНИЯ

о выданных кредитах ОсОО "СФРБ"

за период с ____________ по _____________

(Исключено в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 18 февраля 2011 года № 9/2)

Приложение 2

СВЕДЕНИЯ

о выданных кредитах ОсОО "СФРБ"

по состоянию на "___" ______________ 20__ г.

(Исключено в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 18 февраля 2011 года № 9/2)