20-берене. Проспектиге коюлуучу талаптар

1. Проспект төмөнкүдөй маалыматтарды камтууга тийиш:

1) проспект түзүлгөн күндү;

2) эмитент жөнүндө жалпы маалыматтарды:

- баалуу кагаздардын эмитентинин аталышы жана дареги;

- эмитенттин түзүлүү жана өнүгүү таржымалы;

- чарбалык ишинин негизги түрү;

- эмитенттин өнөр жайлык, банктык жана финансылык топторго, башка бирикмелерге катышуусу, ошондой эле эмитенттин туунду жана ага көз каранды чарбалык шериктиктери жөнүндө;

3) эмитенттин кызмат адамдары жөнүндө маалыматтар:

- башкаруу органдарынын эмитенттин структурасы жана компетенциясы жөнүндө маалымат;

- эмитенттин башкаруу органдарынын курамына кирген адамдардын тизмеси, башкаруучу уюм жөнүндө маалымат, эмитенттин башкаруу органдарына кирген адамдардын, акциялардын ири пакетинин ээлеринин жана акциялардын контролдук пакетинин ээлери болгон акционерлердин ортосундагы аффилирленген байланыштардын мүнөзү;

- эмитенттин жана анын туунду жана көз каранды коомдорун ушул кызмат адамдарына таандык акциялардын (үлүштөрдүн) саны;

4) эмитенттин акционерлери (катышуучулары) тууралу маалыматтар:

- акциялардын ири пакеттеринин ээлери жана акциялардын контролдук кылган акционерлер жөнүндө маалыматтар;

- эмитент тарабынан аякталган акыркы финансылык үч жыл ичинде же эмитент өз ишин үч жылдан аз жүзөгө ашырса, ал каттаган ар бир финансы жылы ичинде, ошондой эле баалуу кагаздар проспекти түзүлгөн күнгө чейинки мезгилде, анын кызмат адамдарынын, акциялардын ири пакеттеринин ээлеринин, алардын аффилирленген жактарынын кызыкчылыгы бар бүтүмдөр жасагандыгы жөнүндө маалыматтар;

5) эмитенттин баалуу кагаздары жөнүндө маалыматтар:

- эмитенттин ошол учурга карата чыгарылган бардык баалуу кагаздары;

- ачык сунушталчу баалуу кагаздардын түрү;

- эгер номиналдык наркынын болушу Кыргыз Республикасынын мыйзамдарында каралса, баалуу кагаздын номиналдык наркы;

- ачык сунушталышы болжолдонгон баалуу кагаздардын саны;

- ушул ачык сунуштоонун чегинде сатуу белгиленген жана эмитентке баалуу кагаздарды ачык сунуштоо ишке ашты деп эсептөө үчүн керектүү баалуу кагаздардын эң аз саны;

- ачык сунуштоодо баалуу кагаздын баасы (бааны аныктоонун тартиби);

- баалуу кагаздарды ачык сунуштоонун шарттары жана мөөнөттөрү;

- баалуу кагаздарды төлөө, баалуу кагаздар боюнча киреше алуу ыкмасы, баалуу кагаздарды жүгүртүүнүн мөөнөтү жана жоюунун тартиби;

- баалуу кагаздарды конвертациялоонун тартиби (конвертациялануучу баалуу кагаздарды чыгарууда);

- сунушталып жаткан баалуу кагаздар чыгарылганын же жайгаштыруу сунушталып жатканын көрсөтүү;

- баалуу кагаздарды ачык сунуштоо жөнүндө маалыматты ачуунун тартиби;

- ачык сунушталчу баалуу кагаздарды алууга артыкчылыктуу укуктун бар экени, жайгаштырылчу баалуу кагаздарды алууга жана жүгүртүүгө бардык чектөөлөр (баалуу кагаздарды эмиссиялоодо) жөнүндө маалыматтар;

- баалуу кагаздарды ачык сунуштоону уюштуруу боюнча кызмат көрсөтүүчү жактар жөнүндө маалымат;

- баалуу кагаздарды сатуу белгиленип жаткан фондулук биржа жөнүндө маалымат;

- эмитент фондулук биржанын листингине киргизилгени жөнүндө маалымат;

- эмитенттин баалуу кагаздарын алууга байланыштуу тобокелдер;

- эксперттин (эксперттик уюмдун) корутундусу, эмитент аудитордон бөлөк, кошумча эксперт (эксперттик уюмду) тарткан учурда ал корутунду проспектте болууга жана/же проспектте ага шилтеме жасалууга тийиш;

- баалуу кагаздардын ачык сунушталышы ишке ашкан жок деп таанылган учурда баалуу кагаздардын акысына төлөнгөн каражаттарды кайтаруу тартиби.

6) финансылык отчет жана башка финансылык маалымат:

- эмитенттин бүткөн акыркы 3 финансылык жылдагы жылдык бухгалтердик отчету же эгер эмитент өзүнүн ишин 3 жылдан аз жүргүзүп жаткан болсо - ар бир аяктаган финансылык жыл үчүн жылдык бухгалтердик отчету, аудитордук уюмдун ушул бухгалтердик отчет боюнча корутундусу;

- эмитенттин аяктаган отчеттук квартал үчүн проспект түзүлгөн учурга карата кварталдык бухгалтердик отчету;

- эмитенттин учурдагы карыздары жана кредиттери жөнүндө маалыматтар;

- бүткөн акыркы финансылык 3 жылда, ал эми эгер эмитент өзүнүн ишин 3 жылдан аз жүргүзүп жаткан болсо аякталган ар бир финансылык жылда болгон орчундуу фактылар жөнүндө маалыматтар;

- баалуу кагаздарды пландалган ачык жайгаштыруунун натыйжасында тартылган каражаттарды пайдалануунун тартиби жана жумшалышы.

61) эмитент өндүрүүчү же керектөөчү товарлардын (жумуштардын, кызмат көрсөтүүлөрдүн) жалпы наркынын 5 жана андан ашык пайызын түзгөн көлөмдө эмитенттин товарларын (жумуштарын, кызмат көрсөтүүлөрүн) керектөөчүлөр жана берүүчүлөр жөнүндө;

62) эмитенттин активдеринин сыпаттамасы жана көлөмү, анын ичинде:

- активдин бааланган суммасын, баалоочунун аталышын, ар бир актив бааланган датаны жана тийиштүү келишимдердин колдонуу мөөнөтү бүтө турган датаны көрсөтүү менен, эмитенттин ишенимдик башкарууга өткөрүлүп берилген, ошондой эле эмитенттин милдеттенмелеринин камсыз кылынышы болуп саналган активдери жөнүндө;

- дебиторлордун тизмесин көрсөтүү менен, эмитенттин активдеринин баланстын наркынын 5 жана андан ашык пайызын түзгөн дебитордук карыздар, аларды жоюунун мөөнөттөрү жөнүндө;

- активдин бааланган суммасын, баалоочунун аталышын, ар бир актив бааланган датаны жана тиешелүү келишимдерди колдонуу аяктаган датаны көрсөтүү менен эмитенттин күрөөгө коюлган активдери, ошондой эле эмитенттин активдеринин жалпы көлөмүнөн ошол активдердин пайыздык түрдө туюнтулган көлөмү жөнүндө;

63) кредиторлордун тизмесин, анын ичинде эмитент чыгарган баалуу кагаздар боюнча кирешени төлөө боюнча карыздын суммасын көрсөтүү менен, эмитенттин милдеттенмелеринин баланстык наркынын 5 жана андан ашык пайызын түзгөн кредитордук карыздар, аларды жоюунун мөөнөттөрү жөнүндө;

64) ушул бөлүктүн 3 жана 4-пункттарында көрсөтүлгөн жактарды кошпогондо, эмитенттин аффилирленген жактары жөнүндө;

65) облигациялык заёмдун максаттуу арналышы жөнүндө. Мында максаттуу арналыш катары жүгүртүү каражаттарын толуктоону проспектиде көрсөтүүгө жол берилбейт;

66) камсыз кылынган облигацияларды чыгарган учурда бул чыгарылыштагы облигациялардын камсыз кылынышы жөнүндө;

67) облигацияларды кармоочулардын жалпы чогулушун өткөрүүнүн тартиби жөнүндө;

7) проспектке Кыргыз Республикасынын мыйзамдарына каршы келбеген жана инвесторлорду адаштырбаган башка маалыматтар да киргизилсе болот.

Ушул Мыйзамга ылайык кабыл алынган ченемдик укуктук актылар менен проспектин курамына, мазмунуна жана аны жол-жоболоштуруу тартибине кошумча талаптар коюлушу мүмкүн. Эл аралык финансылык уюмдар тарабынан баалуу кагаздар чыгарылган учурда ушул бөлүктүн 3-пунктунун үчүнчү абзацында, 4-пунктунун үчүнчү абзацында, 5-пунктунун экинчи абзацында, 6-пунктунун төртүнчү абзацында, 61 - 67-пункттарында белгиленген эмиссиянын проспектинин мазмунуна карата талаптар колдонулбайт.

2. Проспектте чагылдырылган маалымат үчүн эмитенттин жооптуу кызмат адамдары жана башка адамдары, ошондой эле баалуу кагаздарды ачык сунуштоону жана жайгаштырууну уюштурууга катышкан андеррайтер (андеррайтерлер) тарабынан проспектке кол коюуга тийиш.

Проспектке кол койгон адамдар проспектте көрсөтүлгөн туура эмес, толук эмес жана/же инвесторду адаштырган маалыматтын натыйжасында баалуу кагаздардын ээсине келтирилген зыян үчүн эмитент менен кошо жооп тартышат.

3. Кыргыз Республикасында баалуу кагаздарды ачык сунуштаган чет өлкөлүк эмитенттин проспекти төмөнкүдөй кошумча маалыматтарды камтууга тийиш:

- Кыргыз Республикасынын аймагында баалуу кагаздарды ачык сунуштоонун максаты (себеби);

- чет өлкөлүк эмитенттин баалуу кагаздарына ээлик кылуучулардын укуктарын ишке ашыруунун тартиби;

- баалуу кагаздарга ээлик кылуучулардын укуктарын ишке ашырууга байланыштуу талаштарды кароонун жана эмитенттер баалуу кагаздар боюнча талаптарды аткарбаганда эмитентке доо коюунун тартиби;

- эмитенттин Кыргыз Республикасындагы өкүлүнүн аталышы, анын ыйгарым укуктары жана баалуу кагаздардын ээлеринин алдындагы жоопкерчилиги;

- чет өлкөлүк эмитенттин баалуу кагаздарын сатып алууга байланышкан тобокелдер, анын ичинде чет өлкөлүк эмитенттин ишин контролдоо боюнча мамлекеттик органдын чектелген мүмкүнчүлүктөрү жөнүндө;

- чет өлкөлүк эмитенттин баалуу кагаздарына ээлик кылууга байланыштуу тобокелди азайтуучу чаралар;

- эмитенттин кредиттик рейтинги жөнүндө маалымат;

- эмитент резиденти болуп саналган өлкөнүн чегинен сырттагы баалуу кагаздардын жүгүртүлүшү жөнүндө маалымат;

- эмитенттин баалуу кагаздары менен тооруктар жүргүзүлгөн (жүргүзүлүүчү) чет өлкөлүк фондулук биржалар жөнүндө маалымат;

- эмитент жөнүндө кошумча маалымат алууга болуучу мезгилдүү басма жана электрондук басылмалар;

- ушул Мыйзамга ылайык кабыл алынган ченемдик укуктук актыларда каралган башка маалыматтар.

(КР 2018-жылдын 13-апрелиндеги № 38, 2025-жылдын 20-июнундагы № 122, 2025-жылдын 26-июнундагы № 126 Мыйзамдарынын редакцияларына ылайык)