Постановление Правительства КР «О заключении Правительства Кыргызской Республики на проект Закона Кыргызской Республики «О национализации имущества закрытого акционерного общества «Кумтор Голд Компани»

ПРАВИТЕЛЬСТВО КЫРГЫЗСКОЙ РЕСПУБЛИКИ ПОСТАНОВЛЕНИЕ от 18 марта 2015 года № 130 О заключении Правительства Кыргызской Республики на проект Закона Кыргызской Республики «О национализации имущества закрытого акционерного общества «Кумтор Голд Компани»

В соответствии со статьей 31 конституционного Закона Кыргызской Республики «О Правительстве Кыргызской Республики» Правительство Кыргызской Республики ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Одобрить прилагаемое заключение Правительства Кыргызской Республики на проект Закона Кыргызской Республики «О национализации имущества закрытого акционерного общества «Кумтор Голд Компани», инициированный депутатом Жогорку Кенеша Кыргызской Республики Текебаевым О.Ч.

2. Направить настоящее постановление в Жогорку Кенеш Кыргызской Республики.

Премьер-министр

Дж.К.Оторбаев

Одобрено постановлением Правительства Кыргызской Республики от «18» марта 2015 года № 130

Заключение

Правительства Кыргызской Республики на проект Закона

Кыргызской Республики «О национализации имущества

ЗАО «Кумтор Голд Компани»

В соответствии со статьей 31 конституционного Закона Кыргызской Республики «О Правительстве Кыргызской Республики», рассмотрев проект Закона Кыргызской Республики «О национализации имущества ЗАО «Кумтор Голд Компани», инициированный депутатом Жогорку Кенеша Кыргызской Республики Текебаевым О.Ч. (далее – законопроект), Правительство Кыргызской Республики приходит к следующему заключению. Представленным законопроектом предлагается национализировать имущество ЗАО «Кумтор Голд Компани» в виде основных средств, производственных активов, финансовых активов, нематериальных активов, в том числе, права на концессию месторождения Кумтор, связанных с реализацией проекта «Кумтор». Вместе с тем, по итогам анализа законодательства Кыргызской Республики в сфере национализации было выявлено следующее. Согласно статье 12 Конституции Кыргызской Республики обращение в государственную собственность имущества, находящегося в собственности граждан и юридических лиц (национализация), производится на основании закона с возмещением стоимости этого имущества и других убытков. Также в соответствии со статьей 288 Гражданского кодекса Кыргызской Республики обращение имущества, принадлежащего гражданам и юридическим лицам, в государственную собственность путем его национализации допускается только на основании закона о национализации этого имущества и с возмещением лицу, имущество которого национализировано, стоимости этого имущества и других убытков, причиняемых его изъятием. Условия и порядок проведения национализации устанавливаются законом. При этом, ключевыми являются два вопроса: размер такого возмещения и сроки его выплаты. Следует отметить, что согласно статье 6 Закона Кыргызской Республики «Об инвестициях в Кыргызской Республике» инвестиции не подлежат экспроприации (национализации, реквизиции или иным эквивалентным мерам, в том числе включающим действия или бездействие со стороны уполномоченных государственных органов Кыргызской Республики, приведшим к принудительному изъятию средств инвестора или лишению его возможности воспользоваться результатами инвестиций), за исключением случаев, предусмотренных законодательством Кыргызской Республики, когда такая экспроприация осуществляется в общественных интересах на основе недискриминации, с соблюдением надлежащего законного порядка и производится с выплатой своевременного, надлежащего и реального возмещения ущерба, включая упущенную выгоду. Возмещение должно быть эквивалентно объективной рыночной цене экспроприированной инвестиции или ее части, включая упущенную выгоду, непосредственно на дату принятия решения об экспроприации. Объективная рыночная цена не должна отражать какие-либо изменения стоимости вследствие информированности об экспроприации ранее. Возмещение должно быть реально осуществимым, выполнено в сроки, согласованные сторонами, и подлежит выплате в свободно конвертируемой валюте. Возмещение включает проценты по Лондонской межбанковской ставке предложения LIBOR в долларах США, соответствующей сроку, за который начисляется компенсация. При превышении срока свыше одного года используется двенадцатимесячная ставка LIBOR. Надлежащий законный порядок предусматривает право инвестора на скорое рассмотрение дела при наличии претензии на воздействие экспроприации, включая оценку его инвестиции и выплату возмещения в соответствии с положениями настоящей статьи, судебным органом или другим компетентным государственным органом Кыргызской Республики, без нарушения порядка возмещения убытков инвесторам согласно статье 18 Закона Кыргызской Республики «Об инвестициях в Кыргызской Республике». Таким образом, закон о национализации конкретного имущества, принадлежащего гражданам и/или юридическим лицам, должен содержать в себе положения, касающиеся методов и источников выплаты стоимости национализируемого имущества и других убытков, причиняемых его изъятием. Также следует учитывать нормы части 3 статьи 80 Конституции Кыргызской Республики, согласно которой проекты законов, предусматривающие увеличение расходов, покрываемых за счет государственного бюджета, могут быть приняты Жогорку Кенешем Кыргызской Республики после определения Правительством Кыргызской Республики источника финансирования. Однако в предлагаемом законопроекте не предусмотрен источник финансирования покрытия расходов, связанных с возмещением стоимости имущества ЗАО «Кумтор Голд Компани». При этом статьей 2 законопроекта предлагается выплату возмещения ущерба компании «Центерра Голд Инк.» производить поэтапно, с вычетом всех убытков, причиненных Кыргызской Республике в проекте «Кумтор», в том числе, упущенной выгоды кыргызской стороны после реструктуризации проекта «Кумтор» в 2003 году, добычи в 2007 году карьерных запасов на участке «Юго-Западный» в количестве 9,100 кг. золота, потерь от всех экологических и горно-инженерных рисков, уничтожения более 300 млн м3 ледовой массы, ущерба в связи с движением отвалов пустой породы на социально-бытовые, производственные объекты, от будущих затрат по реабилитации, рекультивации, стабилизации отвалов пустых пород, сохранению стабильности сооружений хвостохранилища, недопущения прорыва моренно-ледникового озера Петрова, чреватого экологической катастрофой, и иных, за счет доходов, полученных от реализации золота месторождения Кумтор. Однако необходимо отметить, что разработка участка «Юго-Западный» месторождения Кумтор ЗАО «Кумтор Голд Компани» осуществлялась на основании Лицензии на право пользования недрами с целью разработки № АЕ 147 от 22 июня 2005 года сроком действия до 31 декабря 2008 года, выданной Государственным агентством по геологии и минеральным ресурсам при Правительстве Кыргызской Республики. Геологические запасы участка «Юго-Западный» месторождения Кумтор были апробированы и учтены Государственным балансом в контурах проектного карьера по состоянию на 01.01.2005 года (Протокол от 03.06.2005 года № 122 заседания Государственной комиссии Кыргызской Республики по запасам полезных ископаемых). Балансовые (карьерные) запасы участка «Юго-Западный» месторождения Кумтор составляли порядка 2767 тыс.тонн руды и 9100 кг золота. Для разработки участка «Юго-Западный» месторождения Кумтор был разработан Технический проект отработки, который прошел все необходимые экспертизы. Участок «Юго-Западный» месторождения Кумтор был отработан открытым способом в конце 2008 года. Таким образом, разработка участка «Юго-Западный» месторождения Кумтор осуществлялась в соответствии с нормативными правовыми актами Кыргызской Республики. Кроме того, необходимо учитывать, что в настоящее время идут судебные разбирательства в судах Кыргызской Республики по иску Генеральной прокуратуры Кыргызской Республики о взыскании причиненного ущерба в результате реструктуризации проекта «Кумтор» от 2003 года и по иску государственных органов к ЗАО «Кумтор Оперейтинг Компани» по возмещению ущерба, причиненного окружающей среде. Вместе с тем, согласно предварительным расчетам (прилагаются), предоставленным открытым акционерным обществом «Кыргызалтын» (далее - ОАО «Кыргызалтын»), для реализации указанного законопроекта, без учета косвенных потерь, потребуется примерно 4 млрд 592 млн долларов США. В соответствии с Соглашением о новых условиях по проекту «Кумтор» между Правительством Кыргызской Республики от имени Кыргызской Республики и ОАО «Кыргызалтын» и компанией «Центерра Голд Инк.» и ЗАО «Кумтор Голд Компани» и ЗАО «Кумтор Оперейтинг Компани» и корпорацией «Камеко», ратифицированным Законом Кыргызской Республики от 30 апреля 2009 года № 142, компания «Центерра Голд Инк.» является владельцем 100 % акций ЗАО «Кумтор Голд Компани». Вместе с тем, в соответствии с указанным Соглашением ни кыргызская сторона, ни какой-либо орган власти, должностное лицо, ведомство или государственное учреждение (включая любое ведомство или государственное учреждение, обладающее полномочиями по принятию или принудительному исполнению решений) Кыргызской Республики, или расположенное в Кыргызской Республике общегосударственного, регионального, муниципального, местного или административного уровня, не должны инициировать, разрешать, ратифицировать или совершать какие-либо экспроприационные действия. Также, необходимо отметить, что все текущие соглашения по проекту «Кумтор» содержат арбитражную оговорку, позволяющую ЗАО «Кумтор Голд Компани» обратиться в арбитраж при возникновении споров. Кроме того, в соответствии с обозначенным выше Соглашением от 6 июня 2009 года Кыргызская Республика заключила Соглашение о назначении единоличного арбитра. Так, для целей проведения арбитражного разбирательства в ускоренном порядке в качестве единоличного арбитра был определен профессор Альберт Ян Ван ден Берг. Одновременно обращаем внимание на арбитражные оговорки действующих соглашений по проекту «Кумтор», которые также содержат отказ Кыргызской Республики от иммунитета от принудительного исполнения решений указанного арбитража. В связи с чем, в случае, если арбитраж вынесет решение не в пользу Кыргызской Республики, активы Кыргызской Республики, находящиеся в иностранных государствах, могут стать предметом притязаний со стороны компании «Центерра Голд Инк.». Поскольку Правительство Кыргызской Республики, заключая эти соглашения, уже выразило согласие на рассмотрение споров в международном арбитраже и отказалось от иммунитета, в случае проведения национализации и при обращении ЗАО «Кумтор Голд Компани» в арбитраж, получение согласия Кыргызской Республики не потребуется. Вместе с тем, в обосновании законопроекта приводятся Резолюции Генеральной Ассамблеи ООН № 626 от 21 декабря 1952 года «О праве свободной эксплуатации естественных богатств и ресурсов», № 1803 (XVII) от 14 декабря 1962 года «Неотъемлемый суверенитет над естественными ресурсами», № 3171 (XXVIII) от 17 декабря 1973 года «О постоянном суверенитете над природными ресурсами, № 3201 (S-VI) от 1 мая 1974 года «О Декларации об установлении нового международного экономического порядка», № 3281 (XXIX) от 12 декабря 1974 года «О хартии экономических прав и обязанностей государств». Действительно, указанные документы закрепляют право государства на неотъемлемый суверенитет над их природными богатствами и ресурсами, а также его право на осуществление национализации. В настоящий момент указанное право Кыргызской Республики никем не оспаривается. В то же время отмечаем, что резолюции Генеральной ассамблеи ООН регулируют отношения между государствами – членами ООН, и в соответствии со статьями 13, 55 и 66 Устава Организации Объединенных Наций (ООН) резолюции принятые Генеральной Ассамблеей ООН, в отличие от решений Совета Безопасности, не имеют обязательной юридической силы, поскольку носят рекомендательный характер, при этом ни одна из наций не может наложить на них вето. Согласно вышеуказанным резолюциям (например, пункт 4 резолюции 1803 ГА ООН), споры по вопросам о выплате компенсации разрешаются в национальных судебных инстанциях государства, однако, далее в указанном пункте отмечается, что соглашением сторон может быть предусмотрено урегулирование в арбитражном порядке или в международном суде. Соглашения по проекту «Кумтор» от 2009 года предполагают разрешение споров, возникающих из или связанных с последними, в порядке арбитражного разбирательства. При этом в качестве места разрешения спора, как известно, избран город Стокгольм, Швеция. При этом обращаем внимание, что Закон Кыргызской Республики «Об инвестициях в Кыргызской Республике» в части 1 статьи 6 допускает экспроприацию, если «такая экспроприация осуществляется в общественных интересах на основе недискриминации с соблюдением надлежащего законного порядка и производится с выплатой своевременного, надлежащего и реального возмещения ущерба, включая упущенную выгоду». Дополнительно необходимо отметить, что в случае национализации имущества ЗАО «Кумтор Голд Компани» в установленном порядке, кроме возмещения стоимости имущества, существует риск потери бюджета от налоговых поступлений во время предполагаемых судебных разбирательств, ввиду возможной остановки производства на месторождении. На основании изложенного Правительство Кыргызской Республики отмечает следующие возможные последствия принятия представленного законопроекта. Национализация имущества ЗАО «Кумтор Голд Компани» повлечет необходимость выделения значительных средств из государственного бюджета для возмещения стоимости обозначенного имущества и других убытков. При этом конкретный порядок и сроки выплаты должны отражаться в проекте Закона. Национализация имущества ЗАО «Кумтор Голд Компани» не исключает обжалования в международных арбитражных судах, что может также повлечь необходимость выделения бюджетных средств. В этой связи отмечаем, что в настоящее время идет процесс переговоров между Правительством Кыргызской Республики, открытым акционерным обществом «Кыргызалтын» и компанией «Центерра Голд Инк.» по созданию, управлению и функционированию совместного предприятия по разработке рудника Кумтор. Принимая во внимание вышеуказанное, Правительство Кыргызской Республики полагает возможным принятие решения о национализации имущества ЗАО «Кумтор Голд Компани» только с учетом вышеприведенных доводов.

Предварительные расчеты

открытого акционерного общества «Кыргызалтын»

Прямые потери для экономики Кыргызской Республики в виде платежей в бюджет Кыргызской Республики и других обязательных отчислений

Налог на валовый доход (13 %)[1]

81,1 млн долларов США (5000 млн сомов[2])

Выплаты в Фонд развития Иссык-Кульской области (1 % от валового дохода)

6,24 млн долларов США (385 млн сомов)

Подоходный налог с сотрудников (фактические данные 2013 года)[3]

4,36 млн долларов США (269 млн сомов)

Потери отчислений в Социальный фонд Кыргызской Республики (фактические данные 2013 года)

20,6 млн долларов США (1270 млн сомов)

Дивиденды от владения акциями компании «Центерра Голд Инк.»

12 млн долларов США (740 млн сомов)

Прочие налоговые и таможенные сборы (фактические данные 2013 года)

2,2 млн долларов США (135,7 млн сомов)

ВСЕГО

126,5 млн долларов США (7 800 млн сомов)

Косвенные потери для экономики Кыргызской Республики (закупки в Кыргызской Республике, прочие платежи)

Потери платежей за электроэнергию, обслуживание автодорог (фактические данные 2013 года)

13,5 млн долларов США (832,5 млн сомов)

Закупки в Кыргызской Республике (около 950 местных компаний) (фактические данные 2013 года)

56,1 млн долларов США (3 460 млн сомов)

Потери рабочих мест и заработной платы работниками предприятий по разработке месторождения Кумтор (2,5 тыс. граждан Кыргызской Республики) (фактические данные 2013 года)

69,4 млн долл. США (4 280 млн сомов)

Потери подрядных организаций (1,2 тыс. граждан Кыргызской Республики)

7,3 млн долларов США (450,2 млн сомов)

Потери ОАО «Кыргызалтын» (аффинаж, услуги по продаже золота и т.д.)

4,43 млн долларов США (273,2 млн сомов)

Спонсорская помощь и финансирование проектов устойчивого развития (фактические данные 2013 года)

6 млн долларов США (370 млн сомов)

ВСЕГО

156,7 млн долларов США ( 9666 млн сомов)

ИТОГО: финансовые потери на территории Кыргызской Республики за 1-ый год

283,2 млн долларов США (17 466 млн сомов)

Потери в результате национализации пакета акций Кыргызской Республики компании «Центерра Голд Инк.»

Количество акций ОАО «Кыргызалтын»

77 401 766 шт.

Рыночная цена за 1 акцию (долл. США) на 09.03.2015

$ 5,1

Стоимость пакета акций по рыночной цене

394 млн 749 тыс. долларов США

Стоимость пакета акций при национализации

774 тыс. долларов США (по 0,01 $ за акцию)

Прочие возможные платежи в пользу компании «Центерра Голд Инк.», связанные с разбирательством в международном арбитраже

Возмещение стоимости активов на момент национализации (в соответствии со ст. 6.1 Пересмотренного инвестиционного соглашения (ПИС))

925 млн долларов США

Возмещение упущенной выгоды (в соответствии со ст. 8.3 ПИС)

1 655 млн долларов США

Ответственность в соответствии с Законом Кыргызской Республики «О концессии» (ст. 3, 7, 14, 23, 24)

158,2 млн долларов США (Упущенная выгода по резервам золота в земле в размере 164 тонны по 30 $ / 1 унция)

Ответственность по двусторонним соглашениям «О защите инвестиций»

810,6 млн долларов США (Равняется рыночной стоимости акций остальных акционеров)

ВСЕГО: выплаты в пользу компании «Центерра Голд Инк.» и остальных акционеров

3 549 млн долларов США

Судебная пошлина 10 %

355 млн долларов США

Юридическое сопровождение в арбитраже за 1 год

5 млн долларов США

Возмещение судебных расходов истцам за 1 год

5 млн долларов США

ВСЕГО: выплаты, связанные с арбитражем

3 914 млн долларов США

ИТОГО: ПОТЕРИ

4 592 млн долларов США

Косвенные потери в связи с возможной

остановкой производства на месторождении Кумтор

Проект «Кумтор» является предприятием непрерывного производственного цикла. При этом, остановка производства может привести к следующим последствиям:

a) Потеря контроля за движением непрерывно двигающегося в сторону карьера ледника может привести к его сползанию в карьер и, как следствие, к потере доступа к основной рабочей зоне (зона SB) добычи руды. При этом, остановка работ даже на неделю приведет к последствиям, устранение которых потребует длительного периода времени и будет сопряжено с огромными затратами на выполнение восстановительных работ. По оценкам специалистов, на выполнение работ по устранению последствий может потребоваться до 6 месяцев.

b) В условиях отсутствия руды придется приостановить работу всего технологического и вспомогательного оборудования, задействованного в производстве (карьерное оборудование, ЗИФ, очистные сооружения, установки водоотлива на карьере, водоснабжение и т.д.). В связи с суровыми климатическими условиями на руднике Кумтор, перезапуск остановленного оборудования, технологических цепочек и техники потребует длительного периода времени и соответствующих затрат.

c) Прекращение геотехнического и экологического мониторинга объектов. Непринятие соответствующих мер по результатам мониторинга приведет к ухудшению экологической и геотехнической ситуации на руднике (все затраты по решению возникающих технических и экологических вопросов будут производиться из республиканского бюджета).

d) Без своевременного обслуживания произойдет частичное или полное разрушение объектов инфраструктуры (дороги, каналы, мосты, здания и сооружения), восстановление которых потребует значительных затрат.

В случае остановки производства, для последующего его запуска понадобится около 120-150 млн долларов США, в том числе средства на оборотный капитал в размере 100 млн долларов США, что является достаточным для финансирования эксплуатационных расходов на текущем уровне в течение двух месяцев.

Оценка потребности в финансовых ресурсах

для поддержания производства на руднике Кумтор

Эксплуатационные расходы

В день (тыс. долларов США)

В месяц (тыс. долларов США)

Расходные материалы

Дизельное топливо / электричество

342

10 260

Реагенты / шины / смазочные материалы

213

6 390

Запасные части

164

4 920

Заработная плата сотрудников и оплата за услуги

Заработная плата сотрудников

219

6 570

Поставщики / грузоперевозчики

226

6 780

Подрядчики

37

1 110

Другие расходы

Налоги

275

8 250

Соц.фонд / инвестиции в развитие

67

2 010

Другое (страховка + гонорар за управленческие услуги)

22

660

ВСЕГО

1 565

46 950

Прим. Приведенные в таблице усредненные величины рассчитаны на основе данных из официального отчета ЗАО «Кумтор Голд Компани» за 2014 год.

Потери открытого акционерного общества «Кыргызалтын»

В настоящий момент аффинирование сплава Доре, производимого на золото-извлекательной фабрике ЗАО «Кумтор Голд Компани», производится на аффинажном заводе ОАО «Кыргызалтын». При остановке производства на руднике Кумтор филиал ОАО «Кыргызалтын» -аффинажный завод станет убыточным, так как переработка золота комбината Макмалзолото и рудника Солтон-Сары недостаточна для достижения им рентабельности. Совокупные потери аффинажного завода составят 153,9 млн сомов. Потери дохода филиала «Автотранспортное предприятие», оказывающего автотранспортные услуги для проекта «Кумтор», составят 71,1 млн сомов. Потери филиала «Санаторий «Кыргызской взморье» составят 16,4 млн сомов. На несколько месяцев (до переориентации на иного переработчика) остановится производство на руднике Солтон-Сары ОАО «Кыргызалтын», гравитационный концентрат которого перерабатывается на ЗИФ ЗАО «Кумтор Голд Компани». ОАО «Кыргызалтын» потеряет доход в виде платы за участие в управлении ЗАО «Кумтор Голд Компани», которая, согласно соглашениям 2009 года, равняется 1 доллару США за каждую проданную унцию золота. Соответственно, за 2015 год прогнозная сумма потерь по данной статье составит 520 тыс. долларов США. Всего, потенциальные потери ОАО «Кыргызалтын» за год оцениваются в 4,43 млн долларов США (241,4 млн сомов по курсу Национального банка Кыргызской Республики от 12 марта 2015 года + 520 тыс. долларов США).

[1] Расчеты налога на валовый доход и выплаты в Фонд развития Иссык-Кульской области произведены на основе прогноза цены на золото в 2015 году - 1200 долларов США за 1 тройскую унцию и объема производства - 520 тыс. унций золота (16 720 кг).

[2] Суммы в сомах в данной таблице рассчитаны, исходя из официального курса НБКР на 12.03.15 года, равного 61,67 сома за 1 доллар США.

[3] В данном пункте и далее по тексту «(фактические данные 2013 года)» означают данные из официального отчета ЗАО «Кумтор Голд Компани» за 2013 год.