Статья 35. Предоставление кредитов

1. Кредитные операции банка осуществляются в соответствии с его

внутренней кредитной политикой, утверждаемой Советом директоров банка. Совет директоров банка должен периодически проводить обзор адек- ватности кредитной политики и кредитной стратегии, а также определять примерный уровень рисков, которые принимает на себя банк для достижения своих целей по бизнесу, и доказательство того, что эти риски находятся в пределах допустимых значений. Кредитная стратегия должна отражать ин- формацию об основных секторах экономики, в которые банк намерен напра- вить кредиты, основных и потенциальных заемщиках, о сроках кредитов, в какой валюте они выдаются, о месторасположении заемщиков и ожидаемом уровне возвратности и доходности по кредитам. Правление банка несет ответственность за исполнение кредитной по- литики и кредитной стратегии банка, для чего обязано разработать и внедрять в деятельности банка политики и процедуры по выявлению, изме- рению, мониторингу и контролю кредитного риска. Такие политики и проце- дуры должны охватывать кредитные риски во всех видах деятельности бан- ка, в конкретных кредитах и портфелях вложений банка. Банк должен уп- равлять кредитным риском во всех его проявлениях во всех банковских продуктах, операциях и деятельности банка. Банк должен добиться уверен- ности в том, что все риски выявлены, оценены и находятся под контролем по всем новым продуктам, прежде чем войти в рынок таких продуктов или риски по ним будут приняты банком. Это также должно быть предварительно подтверждено Советом директоров или соответствующим органом банка, в функции которого входит принятие таких решений.

2. Органом, осуществляющим внутреннюю кредитную политику, является

кредитный комитет банка, назначаемый Советом директоров банка. Все воп- росы, касающиеся выдачи кредитов, гарантий, обязательств, поручительств и т.д., должны решаться только кредитным комитетом либо лицами, которым комитет делегирует данное право. Комитет рассматривает также вопросы, касающиеся разделения полномочий по выдаче кредитов. Правление банка в особых случаях имеет право отменять или пересматривать решения кредит- ного комитета. Банк должен осуществлять выдачу кредитов на основании критериев, обеспечивающих стабильное состояние банка. Эти критерии должны включать требование по тщательному изучению финансового состояния предполагаемо- го заемщика и его деятельности, а также целей и структуры кредитного вложения, источников возврата кредита.

3. Право выдачи кредитов должно быть разделено на несколько уров-

ней должностных лиц и эти лица несут ответственность в соответствии с законодательством Кыргызской Республики за нарушения, допущенные при кредитовании. Банк должен установить кредитные лимиты по группам заемщиков, от- раслям, группам связанных лиц, различным типам кредитных вложений, включая все кредитные заменители и все виды активных вложений, несущих в себе риск кредитной потери, независимо от того, в каком виде они были предоставлены, юридически были оформлены или представляли какие бы то ни было разновидности финансовых инструментов.

4. Нормы, предусмотренные настоящей статьей, распространяются на

гарантийные (внебалансовые) обязательства банка, а также иные операции, по своей сути являющиеся кредитованием и несущие в себе риск кредитной потери независимо от того, в каком виде они предоставлялись, юридически были оформлены или представляли какие бы то ни было разновидности ак- тивных финансовых инструментов.

5. Банк обязан периодически проводить классификацию своего кредит-

ного портфеля и других активов, включая забалансовые обязательства, и производить необходимые отчисления в резерв на покрытие потенциальных потерь, относимые на затраты, согласно нормативным актам Банка Кыргызс- тана.

6. В качестве обеспечения кредита могут выступать залог, гарантия,

поручительство, различные финансовые и другие инструменты, предусмот- ренные законодательством Кыргызской Республики или кредитным договором. Банк не может выдавать кредиты на покупку или под гарантию ценных бумаг, выпущенных самим банком.

7. Банк обязан составлять и вести кредитное досье, включающее в

себя основные данные, касающиеся заемщика, информацию о полученном кре- дите, иные сведения, связанные с предоставленными заемными средствами и/или касающиеся заемщика.

8. При предоставлении кредита банк должен изучить кредитное досье

заемщика и вправе потребовать отчеты, балансы и иные документы, подт- верждающие его платежеспособность, а также предпринять иные действия с целью подтверждения достоверности представленных сведений. Заемщик несет ответственность в соответствии с законодательством республики за полноту и достоверность предоставляемой информации и от- четности банку.

9. Банк должен иметь систему для постоянного мониторинга состояния

и качества каждого кредита, включая определение адекватности созданных резервов под кредитные потери, а также для постоянного администрирова- ния портфелей банковских вложений, несущих в себе риск кредитной поте- ри. Банк должен разработать и внедрить систему внутреннего рейтинга рисков в управлении кредитным риском. Система внутреннего рейтинга рис- ков должна соответствовать природе, размерам и сложности осуществляемых видов деятельности банка. Банк должен иметь информационные системы и технику анализа, позво- ляющие измерять кредитные риски, присущие всем его балансовым и внеба- лансовым операциям (деятельности). Эти системы должны позволять банку получать адекватную информацию о составе и состоянии кредитного портфе- ля и всех портфелей вложения, включая выявление любых концентраций рис- ков. При оценке кредитов, кредитных портфелей и портфелей вложений банк должен учитывать потенциальные будущие изменения в экономических усло- виях, поэтому он должен оценивать уровни кредитного риска из критичес- ких позиций.

10. Банк должен иметь систему для управления проблемными кредитами

и незапланированными ситуациями.

11. Банк должен определить и иметь постоянно действующую систему

независимой кредитной проверки. Результаты такой проверки должны предс- тавляться непосредственно Совету директоров и Правлению банка. Банк не имеет права предоставлять кредиты (любые виды кредитных заменителей или любые виды финансовых инструментов, несущих в себе риск кредитной потери), если при этом нарушаются пределы кредитования, установленные настоящим Законом, нормативными актами Банка Кыргызстана и внутренними ограничениями банка. Банк должен иметь налаженную функцию контроля кредитных рисков с целью соблюдения кредитных рисков в пределах установленных нормативов и внутренних лимитов. Любые потенциальные нарушения, отклонения от поли- тики, процедур и внутренних лимитов должны быть вовремя сообщены руко- водству банка для срочного принятия мер. (В редакции Законов КР от 26 марта 2003 года N 63,

1 декабря 2005 года N 158)

Статья 35

1. Размещение средств по исламским принципам

банковского дела и финансирования

Виды сделок (договоров) банка, осуществляющего операции в соот- ветствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования, по размещению средств осуществляются в соответствии с типовыми договорами, одобренными Шариатским советом и утвержденными Советом директоров. Размещение средств по исламским принципам банковского дела и фи- нансирования осуществляется в соответствии с требованиями Банка Кыр- гызстана. (В редакции Закона КР от 28 марта 2009 года № 93)