Положение о выпуске и обращении облигаций в Кыргызской Республике (Утверждено постановлением Государственной комиссии при Правительстве Кыргызской Республики по рынку ценных бумаг)

ПРЕКРАТИЛ ДЕЙСТВИЕ

в соответствии со статьей 36 Закона КР

от 20 июля 2009 года № 241

"О нормативных правовых актах Кыргызской Республики"

Зарегистрировано в Министерстве юстиции Кыргызской Республики

14 января 2002 года. Регистрационный номер 3-02

Утверждено

постановлением Государственной

комиссии при Правительстве

Кыргызской Республики

по рынку ценных бумаг

от 20 декабря 2001 года № 109

ПОЛОЖЕНИЕ

о выпуске и обращении облигаций в Кыргызской Республике

1. Общие положения

1. Настоящее Положение разработано в соответствии с Гражданским

кодексом Кыргызской Республики, законами Кыргызской Республики "О

хозяйственных товариществах и обществах", "О рынке ценных бумаг".

1.2. Настоящее Положение определяет условия, порядок выпуска и об-

ращения облигаций, а также права и обязанности держателей облигаций.

1.3. Выпуск облигаций подлежит обязательной государственной ре-

гистрации уполномоченным государственным органом по рынку ценных бумаг

по месту расположения эмитента, выпустившего облигации.

1.4. Реклама условий выпуска облигаций в средствах массовой инфор-

мации до осуществления государственной регистрации эмиссии запрещается.

1.5. В настоящем Положении используются следующие понятия:

Эмитент - юридическое лицо, несущее от своего имени обязательства

перед владельцами ценных бумаг по осуществлению прав, закрепленных эти-

ми ценными бумагами.

Облигация - эмиссионная ценная бумага, удостоверяющая право ее

держателя на получение от эмитента облигаций в предусмотренный в ней

срок ее номинальной стоимости или иного имущественного эквивалента. Об-

лигация предоставляет ее держателю также право на получение фиксирован-

ного в ней процента от номинальной стоимости облигации либо иные иму-

щественные права.

Андеррайтер - профессиональный участник рынка ценных бумаг, осу-

ществляющий размещение ценных бумаг на условиях, установленных догово-

ром.

Размещение ценных бумаг - отчуждение ценных бумаг эмитентом первым

владельцам путем заключения гражданско-правовых сделок.

Решение о выпуске ценных бумаг - документ, содержащий данные, дос-

таточные для установления объема прав, закрепленных ценной бумагой.

Открытая подписка (публичное размещение, публичная эмиссия) - раз-

мещение облигаций ценных бумаг среди неограниченного круга лиц.

Закрытая подписка (частное размещение) - применяется при размеще-

нии облигаций среди заранее известного круга лиц.

Транш - часть облигаций одного выпуска, размещаемых в один и тот

же период времени (срок), который не может быть позднее общего срока

размещения, установленного решением о выпуске ценных бумаг для всех

ценных бумаг этого выпуска.

Проспект эмиссии - документ, издаваемый эмитентом облигаций и со-

держащий информацию об эмитенте и выпускаемых им облигациях.

Держатель облигации - физическое или юридическое лицо, владеющее

хотя бы одной облигацией эмитента.

2. Основные характеристики облигаций

2.1. Облигации могут быть только именными, свободно обращающимися

либо с ограниченным кругом обращения.

2.2. Облигации могут выпускаться в документарной либо бездокумен-

тарной форме.

2.3. При документарной форме выпуска бланк облигации должен содер-

жать следующие реквизиты:

- наименование ценной бумаги - "облигация";

- тип облигации;

- наименование общества-эмитента;

- номинальную стоимость;

- процентную ставку при фиксированном проценте;

- порядок, сроки погашения и выплаты процентов;

- место и дату выпуска, а также номер государственной регистрации;

- серию и порядковый номер облигации;

- образцы подписей уполномоченных лиц эмитента.

Кроме основной части, к бланку облигации может прилагаться купон-

ный лист на выплату процентов.

2.4. Облигации эмитента выпускаются сериями, состоящими из одно-

родных ценных бумаг, с равной номинальной стоимостью и одинаковыми ус-

ловиями выпуска и погашения.

2.5. Облигации могут выпускаться с фиксированным или плавающим

процентом от номинальной стоимости, а также дисконтные. Проценты от об-

лигаций устанавливаются при их выпуске.

Размер номинальной стоимости облигации не ограничивается.

2.6. В соответствии с Уставом общества эмитент вправе выпускать

(размещать) следующие облигации: отзывные, конвертируемые, с суженным и

расширенным сроком действия, доходные (прибыльные) и другие.

2.7. Под отзывными облигациями понимаются облигации, которые могут

быть выкуплены обществом у их держателей до окончания срока действия.

При выкупе таких облигаций держателю выплачивается номинальная стои-

мость облигаций и премия в размере, определенном условиями выпуска, но

не менее установленного фиксированного процента от номинальной стоимос-

ти облигации.

2.8. До регистрации итогов выпуска и размещения облигаций эмитент

не вправе их отзывать.

2.9. Конвертируемыми облигациями признаются облигации, которые мо-

гут быть обменены их держателями как на простые, так и привилегирован-

ные акции эмитента.

2.10. По облигациям с суженным сроком действия ее держатель вправе

до истечения срока погашения предъявить свои облигации обществу к выку-

пу по номинальной стоимости. Условиями выпуска облигаций в этом случае

должен быть предусмотрен порядок выплаты держателям процентов по обли-

гациям с уменьшением размера процентов против фиксированных не менее

чем в два раза.

2.11. По облигациям с расширенным сроком действия держатели имеют

право до истечения срока действия облигаций обменять их на другие обли-

гации общества.

2.12. Доходными облигациями называются те облигации, по которым

возвращается капитал по номинальной стоимости, а выплата процентов не

гарантируется и находится в прямой зависимости от результатов деятель-

ности эмитента.

2.13. Эмитент вправе выпускать облигации под определенные товары

(работы, услуги). В этом случае эмитент погашает облигации не денежными

средствами, а определенными товарами (работами, услугами). Держатель

облигации вправе потребовать погашения облигаций в денежном эквивален-

те, если это предусмотрено условиями выпуска. Условиями выпуска таких

облигаций также может быть предусмотрена выплата процентов по ним.

2.14. Облигации могут размещаться методом закрытой или открытой

подписки.

3. Порядок выпуска и размещения облигаций

3.1. Эмитент вправе выпускать облигации на сумму, не превышающую

размера уставного капитала либо величину обеспечения, предоставленного

обществу в этих целях третьими лицами, после полной оплаты уставного

капитала и не ранее третьего года своего существования, при условии

надлежащего утверждения к этому времени двух годовых балансов общества,

подтвержденных независимые аудитором.

3.2. Решение о выпуске облигаций может подниматься исключительно

общим собранием акционеров (участников) не менее чем 2/3 голосов от

числа присутствующих на собрании акционеров (участников) или их уполно-

моченных представителей.

3.3. Если эмитент выпускает облигации на сумму величины обеспече-

ния, предоставленного эмитенту в этих целях третьими лицами, то третьи

лица и эмитент должны заключить между собой договор об обеспечении вы-

пуска облигаций.

При этом:

- стоимость выпускаемых облигаций не должна превышать стоимости

имущества третьих лиц, предоставленного для обеспечения выпуска облига-

ций;

- нематериальные активы не могут служить обеспечением облигаций;

- не допускается отчуждения имущества, являющегося обеспечением

облигаций, до окончания срока их погашения.

3.4. Акционеры общества (участники) в случае, если это предусмот-

рено уставом общества или условиями выпуска, имеют преимущественное

право на приобретение облигаций общества.

3.5. Эмитент обязан обеспечить ведение и хранение реестра держате-

лей облигаций в соответствии с законодательством Кыргызской Республики.

Ведение и хранение реестра держателей облигаций осуществляется специа-

лизированным регистратором на основании договора, заключенного с эми-

тентом.

3.6. Облигации, не реализованные в течение предусмотренного усло-

виями выпуска срока, аннулируются.

3.7. Сделки по купле-продаже и размещению облигаций осуществляются

профессиональными участниками рынка ценных бумаг через лицензированного

организатора торгов.

3.8. Облигации могут размещаться траншами и должны быть размещены

не позднее одного года с даты начала размещения. Размер, сроки и дата

начала и окончания размещения каждого транша устанавливаются в проспек-

те эмиссии облигаций.

3.9. Оплата облигаций, размещаемых траншами, а также выплата их

номинальной стоимости и процентов (если решение о выпуске предусматри-

вает выплату процентов по облигациям) должны осуществляться только де-

нежными средствами.

3.10. Не позднее 30 дней после окончания размещения (при неполном

размещении облигаций - срока окончания размещения) облигаций эмитент

обязан представить в уполномоченный государственный орган по рынку цен-

ных бумаг отчет об итогах выпуска и размещения облигаций.

3.11. Уполномоченный государственный орган по рынку ценных бумаг

регистрирует отчет об итогах выпуска и размещения облигаций в соответс-

твии с законодательством Кыргызской Республики.

3.12. В случае признания эмиссии облигаций несостоявшейся эмитент

обязан возвратить держателю облигаций номинальную стоимость облигации и

проценты (за время пользования деньгами), установленные в проспекте

эмиссии.

3.13. Операции с ценными бумагами на вторичном рынке невозможна до

государственной регистрации отчета об итогах выпуска.

3.14. При замене облигаций или их изъятии из обращения эмитент

обязан в течение 10 дней с даты принятия соответствующего решения

представить в уполномоченный государственный орган по рынку ценных бу-

маг следующие документы:

- заявление с указанием причины вносимых изменений;

- протокол общего собрания акционеров (участников) с указанием по-

рядка замены, изъятия и уничтожения облигаций;

- образцы облигаций;

- ксерокопию сообщения в печатном органе;

- изменения к условиям выпуска облигаций.

После получения соответствующего разрешения о замене облигаций или

изъятии их из обращения эмитент обязан в течение 30 дней представить в

уполномоченный государственный орган по рынку ценных бумаг акт об унич-

тожении облигаций.

3.15. Эмитентам запрещается новый выпуск облигаций до утверждения

уполномоченным государственным органом по рынку ценных бумаг отчета по

размещению облигаций предыдущего выпуска, а также в случае, если сум-

марная номинальная стоимость всех обращающихся (не погашенных) облига-

ций превысит размер уставного капитала акционерного общества либо вели-

чину обеспечения, предоставленного этому обществу третьими лицами для

цели выпуска облигаций.

4. Выплата доходов по облигациям

4.1. Выплата доходов по облигациям производится в виде фиксирован-

ных процентов к номинальной стоимости облигации, если иное не предус-

мотрено условиями выпуска облигаций.

4.2. Проценты по облигациям должны выплачиваться в установленные

условиями выпуска сроки независимо от финансового состояния эмитента

(за исключением случаев выпуска доходных облигаций).

4.3. В случае, если финансовые средства, которыми располагает эми-

тент не позволяют выплатить одновременно дивиденды собственникам эми-

тента и проценты по облигациям, преимущественное право на получение

имеют владельцы облигаций.

4.4. Если эмитент, выпустивший облигации, признается неплатежеспо-

собным, его имущество может быть обращено для выплаты обязательств по

облигациям согласно очередности, предусмотренной Гражданским кодексом

Кыргызской Республики.

4.5. На получение процентов по облигациям имеют право владельцы

облигаций, приобретенных не позднее чем за 30 дней до их выплаты, если

иное не оговорено условиями выпуска облигаций.

4.6. Проценты по облигациям могут выплачиваться денежными средс-

твами, ценными бумагами, товарами или иным имуществом, если это предус-

мотрено условиями выпуска займа.

4.7. Проценты по облигациям выплачиваются чеком, платежным поруче-

нием, почтовым или телеграфным переводом непосредственно эмитентом, вы-

пустившим облигации, банком-агентом или действующим по поручению клиен-

та финансовым посредником.

4.8. Порядок, сроки и способ выплаты процентов по облигациям уста-

навливаются в проспекте эмиссии.

5. Права и обязанности держателей облигаций

5.1. Держатель облигаций имеет право на погашение номинальной сто-

имости облигации и на получение процентов согласно условиям выпуска об-

лигаций.

5.2. Держателю облигаций должна быть доступна информация о финан-

сово-экономическом состоянии эмитента, за исключением составляющей ком-

мерческую тайну.

5.3. Держатели облигаций имеют преимущественное право на распреде-

ляемую прибыль и активы общества при его ликвидации по сравнению с вла-

дельцами акций.

5.4. Лицо вступает в права владельца облигаций с момента внесения

его в реестр держателей облигаций.

6. Погашение облигаций

6.1. Погашение облигаций производится в сроки, установленные при

выпуске облигаций, эмитентом, банком-агентом или финансовым посредни-

ком.

6.2. Погашение по облигациям может производиться денежными средс-

твами, чеками, векселями, банковскими депозитами, товарами и другими

средствами, предусмотренными законодательством Кыргызской Республики.

6.3. В случае невыполнения или просрочки выполнения эмитентом сво-

их обязанностей по погашению номинальной стоимости облигации, уплате

процентов по ней, взыскание сумм производится в принудительном порядке,

установленном законодательством Кыргызской Республики.

6.4. Приостановление, аннулирование выпуска облигаций производится

в соответствии с законодательством Кыргызской Республики.

6.5. Не позднее 30 дней после окончания срока обращения облигаций

эмитент обязан представить в уполномоченный государственный орган по

рынку ценных бумаг отчет о погашении облигаций.

При этом:

- в случае выпуска отзывных облигаций отчет о погашении представ-

ляется по итогам погашений отозванных облигаций и по окончании срока

обращения облигаций;

- в случае выпуска облигаций с суженным сроком обращения эмитент

обязан дополнительно представлять отчет о погашении при каждом случае

погашения облигаций, составляющих в совокупности 5% от общего количест-

ва облигаций;

- в случае выпуска облигаций с расширенным сроком обращения эми-

тент после замены облигаций на облигации нового выпуска обязан в тече-

ние 30 дней представить отчет о погашении облигаций старого выпуска.

6.6. По каждому траншу эмитент обязан предоставить отдельный отчет

об итогах погашения облигаций.

6.7. Отчет о погашении должен содержать:

- количество выпущенных облигаций;

- количество траншей;

- количество размещенных облигаций по каждому траншу (если выпуск

облигаций производился траншами);

- сумму выплаченных процентов по облигациям;

- количество погашенных облигаций;

- дату начала и окончания погашения облигаций;

- количество неразмещенных облигаций выпуска;

- количество облигаций до наступления срока погашения;

- количество облигаций, оставшихся непогашенными, и причин непога-

шения;

- судебные иски (иски, предъявленные держателями облигаций к эми-

тенту);

- акт о физическом уничтожении бланков облигаций при документарной

форме выпуска.

Отчет о погашении облигаций должен быть прошнурован и пронумеро-

ван, подписан руководителем и главным бухгалтером эмитента, а также

специализированным регистратором, заверен печатью эмитента и специали-

зированного регистратора.

Отчет должен предоставляться в уполномоченный государственный ор-

ган по рынку ценных бумаг в 2 экземплярах.

6.8. Нормы, установленные настоящим Положением, распространяются

на все юридические лица, которые вправе в соответствии с законодатель-

ством Кыргызской Республики выпускать облигации.