Инструкция по проведению экспертизы аффинированных мерных слитков из золота и серебра, эмитированных Национальным банком Кыргызской Республики (утверждена постановлением Правления Нацбанка КР)

Приложение Утверждена постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 25 февраля 2015 года № 13/13

ИНСТРУКЦИЯ по проведению экспертизы аффинированных мерных слитков из золота и серебра, эмитированных Национальным банком Кыргызской Республики

1. Общие положения

1. Настоящая Инструкция разработана в соответствии с Законом "О Национальном банке Кыргызской Республики", а также нормативными правовыми актами Национального банка Кыргызской Республики (далее - Национальный банк).

2. Настоящая Инструкция определяет порядок проведения детальной экспертизы аффинированных мерных слитков из золота и серебра, эмитированных Национальным банком (далее - мерные слитки) при их обратном выкупе у физических и юридических лиц, а также порядок действий работников (кассиры и члены ревизионной комиссии) Национального банка и областных управлений Национального банка (далее - областные управления) при обнаружении сомнительного мерного слитка.

3. Национальный банк при обратном выкупе мерных слитков от физических и юридических лиц проводит первичную экспертизу. Все операции по проведению первичной экспертизы осуществляются в соответствии с Правилами продажи и обратного выкупа Национальным банком Кыргызской Республики аффинированных мерных слитков из золота и серебра, эмитированных Национальным банком Кыргызской Республики утвержденными постановлением Правления Национального банка.

4. На детальную экспертизу принимаются только мерные слитки, выпущенные Национальным банком.

5. За проведение детальной экспертизы взимается плата в размере 7% от суммы обратного выкупа мерных слитков.

6. Срок проведения детальной экспертизы составляет не более 10 (десяти) рабочих дней.

2. Основные понятия и сокращения

7. В Инструкции используются следующие понятия и сокращения:

1) аффинированные мерные слитки - изготовленные и маркированные слитки из золота и/или серебра, эмитируемые (выпускаемые) Национальным банком, массой 1000 грамм и менее, с содержанием химически чистого основного металла не менее 99,95-99,99 процентов лигатурной массы слитка для золота и не менее 99,90 процентов лигатурной массы слитка для серебра;

2) проба - процентное содержание определенного драгоценного металла в сплаве, измеренное в долях на тысячу единиц массы слитка;

3) лигатурная (брутто) масса - фактическая общая масса слитка, содержащего драгоценный металл;

4) маркировка - это нанесенные на поверхности мерного слитка условные знаки, буквы, цифры, графические знаки или надписи с целью его дальнейшей идентификации с указанием его свойств, характеристик и идентификационных данных;

5) специальная упаковка - специальная защищенная упаковка в виде прямоугольника с вырубным отверстием для размещения мерного слитка, покрытая прозрачной защитной пленкой с отпечатанной люминесцентной надписью под слитком, которая может быть обнаружена под УФ-светом через прозрачное окно на защищенной карте;

6) разрушающий метод - метод определения состава металла с нарушением целостности мерного слитка;

7) неразрушающий метод - метод определения состава металла без нарушения целостности мерного слитка;

8) специальное оборудование - специальное оборудование для проведения экспертизы неразрушающим методом, включающее оборудование для определения металла, из которого изготовлен мерный слиток, пробы основного драгоценного металла и оборудование для установления фактического веса;

9) сомнительные мерные слитки - мерные слитки, на которых повреждена целостность специальной упаковки (кроме мерных слитков массой 100 г), мерные слитки массой 100 г, имеющие на поверхности следы физического или химического воздействия. Сомнительными также считаются мерные слитки, не прошедшие первичную экспертизу;

10) эксперт - главный эксперт, ведущий эксперт Экспертного отдела Управления денежной наличности, главный специалист/начальник Отдела денежного обращения областного управления Национального банка, осуществляющие детальную экспертизу слитков из драгоценных металлов с применением специального оборудования;

11) кассир - кассиры центральной оборотной кассы и кассы областных управлений Национального банка, осуществляющие операции по продаже и обратному выкупу мерных слитков;

12) лицо - физические и юридические лица;

13) УДН - Управление денежной наличности Национального банка;

14) ЭО УДН - Экспертный отдел Управления денежной наличности Национального банка;

15) ОУ - областное управление Национального банка.

3. Требования по оснащению оборотных касс Национального банка

8. Центральная оборотная касса и кассы ОУ Национального банка в целях проведения детальной экспертизы мерных слитков должны быть обеспечены следующим специальным оборудованием:

1) весы общего назначения, которые имеют свидетельство о своевременной государственной метрологической поверке и метрологические характеристики, соответствующие не менее чем 2 классу точности по ГОСТу 24104-88Е;

2) портативный или настольный рентгенофлуоресцентный анализатор;

3) ультразвуковой толщиномер;

4) источник ультрафиолетового света;

5) увеличительное стекло с подсветкой (с увеличением не менее 10 крат);

6) штангенциркуль.

9. Перечень оборудования указанный в п.8 настоящей Инструкции может быть изменен или дополнен по предложению УДН.

4. Порядок проведения детальной экспертизы сомнительного мерного слитка

10. На детальную экспертизу принимаются мерные слитки:

- не прошедшие первичную экспертизу;

- на поверхности которых имеются царапины, следы физического или химического воздействия, но при этом сохранившие полностью или частично маркировку;

- у которых отсутствует сертификат;

- с сертификатом, имеющим повреждения (разрывы, с пятнами или надписями).

11. Перед началом проведения экспертизы рабочее место должно быть приведено в надлежащее состояние: убраны посторонние предметы, заранее включены необходимые приборы и весы.

12. При осуществлении детальной экспертизы мерного слитка используется специальное оборудование, указанное в пункте 8 настоящей Инструкции.

13. Детальная экспертиза сомнительного мерного слитка проводится экспертом Национального банка неразрушающим методом и включает в себя следующие мероприятия:

- проверку под УФ светом специальной упаковки (для мерных слитков с массой 1, 2, 5, 10 и 31,1035 граммов);

- проверку качества маркировки, нанесенной на поверхности мерного слитка (четкость, разборчивость, отсутствие исправлений, слияния букв и цифр, отсутствие на поверхности инородных частиц и т.д.);

- определение габаритных размеров мерного слитка;

- определение состава драгоценного металла, из которого изготовлен мерный слиток (рентгенофлуоресцентным методом);

- определение веса химически чистого драгоценного металла в мерном слитке в граммах;

- определение толщины и однородности золотого слитка (ультразвуковой метод, контроль отсутствия посторонних включений внутри мерного слитка).

14. Детальная экспертиза проводится с оформлением заключения экспертизы отдельно на каждый мерный слиток по форме, установленной в приложении 1 к настоящей Инструкции в одном экземпляре, который подписывается экспертом и заверяется начальником ЭО УДН/начальником ОУ Национального банка. Результаты экспертизы вносятся в акт принятия мерного слитка, и передается кассиру. Заключение экспертизы и копия акта подшиваются во внутренних документах ЭО УДН/ОУ Национального банка.

15. При подтверждении детальной экспертизой подлинности мерного слитка мерный слиток возвращается кассиру вместе с актом.

16. При подтверждении детальной экспертизой поддельности мерного слитка, слиток, принадлежащий лицу, сдавшему мерный слиток, не возвращается, а передается в соответствующие правоохранительные органы согласно пункту 21 настоящей Инструкции.

17. Результаты детальной экспертизы вносятся в базу данных согласно форме, установленной в приложении 3 к настоящей Инструкции.

5. Действия работников при обнаружении сомнительного мерного слитка

18. При проведении ревизии кассы учреждений Национального банка работники, обнаружившие мерные слитки с нарушенной упаковкой или с нарушенной маркировкой, обязаны принять меры по их изъятию и передаче на экспертизу в течение одного рабочего дня после обнаружения.

19. Работники Национального банка в случае обнаружения сомнительного мерного слитка, описанного в пункте 10 настоящей Инструкции, обязаны незамедлительно проинформировать начальника УДН/ОУ о факте обнаружения сомнительного слитка.

20. О каждом случае выявления поддельного мерного слитка эксперты областных управлений должны информировать ЭО УДИ.

21. При выявлении по результатам проведенной детальной экспертизы поддельного мерного слитка УДН/ОУ Национального банка сообщают о данном факте в правоохранительные органы и одновременно передают по акту приема-передачи поддельный мерный слиток по форме, установленной в приложении 2 к настоящей Инструкции. Акт приема-передачи поддельного мерного слитка оформляется в 2-х экземплярах, один из которых вместе с поддельным мерным слитком, копией акта принятия мерного слитка и заключением экспертизы передаются в правоохранительные органы, а другой остается в документах Национального банка.

22. Национальный банк может заключить договор с независимым экспертом (лабораторией) на проведение анализа химического состава мерного слитка с использованием разрушающего метода на случай, если детальная экспертиза показала несоответствие слитка установленным требованиям по чистоте металла.

Приложение 1

к Инструкции по проведению экспертизы аффинированных мерных слитков из золота и серебра, эмитированных Национальным банком Кыргызской Республики

ЗАКЛЮЧЕНИЕ детальной экспертизы № _______ по мерным слиткам

___________________________________________________________ (наименование учреждения, проводившего экспертизу)

Источник поступления

Дата поступления

Дата экспертизы

Характеристики мерного слитка в упаковке

1

Наименование драгоценного металла

2

Номер мерного слитка и сертификата

3

Наличие УФ защиты на упаковке, кроме 100 гр. слитков

4

Фактический вес слитка в граммах (соответствие реальной массы слитков от предельных отклонений от нее)

5

Соответствие пробы мерного слитка, указанному на сертификате (Рентгенофлуоресцентный контроль)

6

Наличие слоев из другого металла (Ультразвуковой контроль)

7

Соответствие маркировки слитка ("да/нет")

8

Размеры, мм

9

Толщина, мм

Заключение

Эксперт

_________________ (подпись)

_____________________ (фамилия, инициалы)

Начальник ЭО УДН/ОУ Национального банка

_________________ (подпись)

_____________________ (фамилия, инициалы)

Приложение 2

к Инструкции по проведению экспертизы аффинированных мерных слитков из золота и серебра, эмитированных Национальным банком Кыргызской Республики

АКТ № ________ приема-передачи фальшивого мерного слитка от "__" __________ 20__ года

__________________________________________________________________ (наименование учреждения Национального банка) в лице ____________________________________________________________ (должность, ФИО) осуществил передачу в ______________________________________________ (правоохранительные органы) в лице ____________________________________________________________ (должность, ФИО) фальшивого мерного слитка, согласно следующей описи:

Вид драг. металла

Проба

Вес слитка в граммах

Количество

Способ изготовления подделки

Источник поступления

№ акта о приемки

Примечание

Приложения:

фальшивый мерный слиток

- ____________ шт.

копия акта о приеме

- ____________ стр.

копия заключения экспертизы

- ____________ стр.

Представитель Национального банка

_______________________________ (ФИО и подпись)

Представитель правоохранительного органа

______________________________ (ФИО и подпись)

Служебное удостоверение __________

Приложение 3

к Инструкции по проведению экспертизы аффинированных мерных слитков из золота и серебра, эмитированных Национальным банком Кыргызской Республики

БАЗА ДАННЫХ мерных слитков с результатами экспертиз

1

ФИО (физического/юридического лица)

2

Наименование драгоценного металла

3

Номер мерного слитка и сертификата

4

Дата экспертизы

5

Наличие УФ защиты на упаковке, кроме 100 гр. слитков (проверка на УФ приборе)

есть/нет

6

Соответствие металла и пробы мерного слитка (проверка на специальном оборудовании)

соответствует/не соответствует

7

Проведение осмотра общего вида мерного слитка - для 100 гр. слитка (осмотр боковых поверхностей слитка на предмет обнаружения следов нарушений поверхности)

8

Соответствие маркировки мерного слитка (соответствие оттисков букв и цифр)

соответствует/не соответствует

9

Фактический вес слитка в граммах (для 100 гр. слитка)

Эксперт

_________________ (подпись)

_____________________ (фамилия, инициалы)