Стандарты по ведению реестра владельцев ценных бумаг в Кыргызской Республике (Утверждены постановлением Государственной комиссии при Правительстве Кыргызской Республики по рынку ценных бумаг)

УТРАТИЛО СИЛУ

в соответствии с постановлением Госкомиссии КР

по ценным бумагам от 11 мая 2004 года N 38

Зарегистрировано в Министерстве юстиции Кыргызской Республики

19 октября 2001 года. Регистрационный номер 176-01

Утверждены

постановлением Государственной

комиссии при Правительстве

Кыргызской Республики

по рынку ценных бумаг

от 2 октября 2001 года N 73

СТАНДАРТЫ

по ведению реестра владельцев ценных бумаг

в Кыргызской Республике

1.1. Общие положения

Настоящие Стандарты устанавливают единые принципы организации

ведения реестра владельцев ценных бумаг для юридических лиц,

созданных согласно законодательству Кыргызской Республики, имеющих

лицензию уполномоченного государственного органа по рынку ценных

бумаг (далее уполномоченный государственный орган) на осуществление

деятельности по ведению реестров владельцев ценных бумаг, а также

эмитентов, самостоятельно ведущих свой реестр.

Стандарты определяют основные требования к системе ведения реестра

владельцев ценных бумаг в процессе осуществления регистраторской

деятельности, порядок организации и ведения этой деятельности,

основные принципы составления выходных форм и отчетности перед

эмитентами и уполномоченными на то регулирующими органами.

1.2. Термины и определения, используемые

в настоящих Стандартах

Для целей настоящих Стандартов используются следующие термины и

определения:

Ценная бумага - именная эмиссионная ценная бумага.

Реестр - существующая в единой системе записей совокупность данных

об эмитенте: размере уставного капитала, количестве, номинальной

стоимости и видах выпущенных эмитентом в обращение ценных бумаг; о

каждом зарегистрированном лице с указанием, является ли оно

собственником или номинальным держателем ценных бумаг; о каждой

именной акции, времени приобретения акции, а также о количестве

таких акций у каждого из акционеров с указанием их реквизитов

(местонахождение и расчетный счет для акционеров - юридических лиц,

паспортные данные и местожительство для акционеров - физических лиц).

Реквизиты лиц, которые по представленным обществу или

специализированному регистратору сведениям обладают залоговыми правами

на акции, также должны заноситься в реестр акционеров с указанием

того, имеет ли залогодержатель право голосовать по таким акциям, а

также об иных основаниях приобретения прав на ценные бумаги и о фактах

обременения ценных бумаг обязательствами залога; о дроблении и

консолидации ценных бумаг; о выплате доходов по ценным бумагам.

Зарегистрированное лицо - физическое или юридическое лицо,

информация о котором внесена в реестр.

Виды зарегистрированных лиц:

владелец - лицо, которому ценные бумаги принадлежат на праве

собственности;

номинальный держатель ценных бумаг - профессиональный участник

рынка ценных бумаг, который является держателем ценных бумаг от

своего имени, но в интересах другого лица, не являясь владельцем

этих ценных бумаг;

доверительный управляющий - профессиональный участник рынка ценных

бумаг, осуществляющий доверительное управление ценными бумагами,

переданными ему во владение на определенный срок и принадлежащими

другому лицу, в интересах этого лица или указанных этим лицом третьих

лиц;

залогодержатель - кредитор по обеспеченному залогом обязательству,

на имя которого оформлен залог ценных бумаг.

Специализированный регистратор - профессиональный участник рынка

ценных бумаг, осуществляющий деятельность по ведению и хранению

реестра владельцев ценных бумаг как исключительную на рынке ценных

бумаг на основании договора с эмитентом и имеющий лицензию на

осуществление данного вида деятельности.

Уполномоченный представитель:

должностные лица юридического лица, которые в соответствии с

учредительными документами вправе действовать от имени данного

юридического лица без доверенности;

лица, уполномоченные зарегистрированным лицом совершать действия с

ценными бумагами от его имени на основании доверенности и договоров;

законные представители зарегистрированного лица (родители,

усыновители, опекуны, попечители).

Операция - совокупность действий регистратора, результатом которых

является изменение информации, содержащейся на лицевом счете,

и/или подготовка и предоставление информации из реестра.

Регистрационный журнал - совокупность записей, осуществляемых в

хронологическом порядке, об операциях регистратора.

Передаточное распоряжение - документ, предоставляемый

специализированному регистратору и содержащий требование о внесении

записи в реестр и/или предоставлении информации из реестра.

Виды передаточных распоряжений:

сводное поручение на зачисление ценных бумаг в номинальное

держание ЗАО "Центральный депозитарий";

сводное поручение на списание ценных бумаг из номинального

держания ЗАО "Центральный депозитарий".

Депозитарий - профессиональный участник рынка ценных бумаг,

осуществляющий депозитарную деятельность, т.е. оказание услуг по

хранению ценных бумаг и/или учету и переходу прав на ценные бумаги.

Лицевой счет - это совокупность записей у специализированного

регистратора, посредством которых осуществляются идентификация и

учет ценных бумаг зарегистрированного лица.

Типы лицевых счетов:

эмиссионный счет эмитента - счет, открываемый эмитенту для

зачисления на него ценных бумаг, выпуск которых зарегистрирован в

установленном порядке, и их последующего списания при размещении или

аннулировании (погашении) ценных бумаг;

лицевой счет эмитента - счет, открываемый эмитенту для зачисления

на него ценных бумаг, выкупленных (приобретенных) эмитентом;

лицевой счет зарегистрированного лица - счет, открываемый

владельцу, номинальному держателю, залогодержателю, доверительному

управляющему.

1.3. Организация системы ведения реестра

1.3.1. Общие требования

Система ведения реестра владельцев ценных бумаг должна содержать

данные, достаточные для обеспечения возможности:

- идентификации владельцев ценных бумаг;

- точной и своевременной фиксации прав на ценные бумаги

зарегистрированных лиц;

- сбора данных о владельцах ценных бумаг, находящихся в

номинальном держании;

- получения зарегистрированными лицами информации об эмитенте и

выпускаемых им ценных бумагах;

- исполнения эмитентом своих обязанностей перед владельцами

выпущенных бумаг.

1.3.2. Документирование операций

Основанием для записей в регистрах по ведению реестра являются

следующие первичные документы, фиксирующие факт совершения операции

q ценными бумагами:

- сводное поручение ЗАО "Центральный депозитарий" на зачисление

ценных бумаг (в случае оформления сделки через Кыргызскую фондовую

биржу);

- сводное поручение ЗАО "Центральный депозитарий" на списание

ценных бумаг;

- договоры, контракты, соглашения на осуществление сделки в

порядке дарения, мены, наследства и др.;

- передаточное распоряжение в соответствии с требованиями

Положения по ведению и хранению реестра владельцев именных ценных

бумаг;

- свидетельство о праве на наследство ценных бумаг (в порядке

передачи ценных бумаг по наследству);

- документы, подтверждающие факт изменения реквизитов

зарегистрированного лица.

1.3.3. Регистры по ведению реестра

Каждый регистратор и эмитент, самостоятельно ведущий свой реестр,

должен обеспечить ведение на постоянной основе следующих журналов и

реестров:

- журнал учета входящих документов;

- журнал регистрации сделок;

- журнал выданных, погашенных и утраченных сертификатов ценных

бумаг;

- журнал выданных выписок из реестра владельцев ценных бумаг;

- реестр владельцев ценных бумаг;

- реестр начисленных дивидендов по ценным бумагам;

- почтовый реестр;

- реестр акционеров, имеющих право на участие в общем собрании

акционеров.

Регистраторская компания выбирает способ ведения журналов и

реестров в зависимости от объема регистрации операций и возможностей

программного обеспечения:

- на бумажном носителе в виде журнала или карточек;

- в компьютерной программе в форме электронной таблицы.

2. Стандарты по ведению реестра владельцев

ценных бумаг

2.1. Журнал учета входящих документов

Журнал учета входящих документов является ежедневным журналом, в

котором регистрируются все поступающие документы. Каждому входящему

документу соответствует одна запись в журнале входящих документов.

Все записи ведутся в хронологическом порядке.

Журнал учета входящих документов должен содержать следующие

данные:

- порядковый номер - входящий номер документа (по системе учета

регистратора);

- наименование документа;

- дата получения документа регистратором;

- сведения о лице, предоставившем документы, а именно:

для юридического лица - наименование организации, предоставившей

документы, дата и исходящий номер, присвоенный организацией,

фамилия лица, подписавшего сопроводительное письмо;

для физического лица (если указаны) - фамилия, имя, отчество,

дата, почтовый адрес отправителя;

- краткое содержание;

- дата отправки ответа (внесения изменений в реестр) или

направления отказа о внесении изменений в реестр;

- исходящий номер ответа;

- фамилия должностного лица, подписавшего ответ.

Типовой журнал учета входящих документов приведен в приложении 1 к

настоящим Стандартам.

2.2. Регистрационный журнал

Регистрационный журнал предназначен для отражения всех операций,

связанных с движением ценных бумаг по лицевым счетам их владельцев.

Все операции, в результате которых происходит движение ценных бумаг

по лицевым счетам, а также изменение реквизитов владельцев ценных

бумаг отражаются в данном журнале в хронологическом порядке по

принципу двойной записи на счетах, пронумерованных в порядке

возрастания. Данные журнала используются при составлении отчетности

руководству эмитента и уполномоченному государственному органу по

рынку ценных бумаг.

Регистрационный журнал отражает следующие операции:

- внесение в реестр записей о зачислении на счет и списании ценных

бумаг со счета номинального держателя;

- внесение в реестр записей о передаче прав собственности на

ценные бумаги в порядке наследования, дарения, мены, а также в случае

продажи акций закрытого акционерного общества;

- внесение в реестр записей об обременении ценных бумаг;

- внесение в реестр записей о блокировании операций по лицевому

счету;

- внесение записей о конвертации ценных бумаг;

- внесение записей об аннулировании (погашении) ценных бумаг;

- внесение изменений в информацию лицевого счета о

зарегистрированном лице.

Регистрационный журнал должен содержать следующие данные:

- порядковый номер записи;

- дату получения документов и их входящие номера;

- дату исполнения операции;

- тип операции;

- Ф.И.О. или наименование зарегистрированных лиц;

- номера лицевых счетов зарегистрированных лиц, являющихся

сторонами в сделке;

- вид, количество, государственный регистрационный номер выпуска

ценных бумаг.

Типовой регистрационный журнал приведен в приложении 2 к настоящим

Стандартам.

2.3. Журнал выданных, погашенных и утраченных

сертификатов (выписок из реестра) ценных бумаг

Журнал выданных, погашенных и утраченных сертификатов (выписок из

реестра) ценных бумаг должен содержать следующие данные:

- порядковый номер записи;

- вид, государственный номер выпуска ценных бумаг;

- количество ценных бумаг, удостоверенных сертификатом (выпиской

из реестра);

- фамилию, имя, отчество (полное наименование), номер лицевого

счета зарегистрированного лица, которому выдан сертификат (выписка

из реестра) ценных бумаг;

- особые отметки о сертификате ценных бумаг (действителен,

утрачен, выдан новый взамен утраченного, погашен);

- дату выдачи документа;

- основание выдачи (размещение ценных бумаг, приобретение ценных

бумаг, выдача взамен утраченного, операция в отношении всего

выпуска ценных бумаг);

- дату погашения сертификата ценных бумаг;

- основание погашения сертификата ценных бумаг (прекращение права

собственности на ценные бумаги, выкуп ценных бумаг эмитентом,

заявление владельца ценных бумаг, операция в отношении всего выпуска

ценных бумаг);

- подпись в получении документа.

Типовой журнал выданных, погашенных и утраченных сертификатов

ценных бумаг (выписок из реестра) приведен в приложении 3 к

настоящим Стандартам.

2.4. Реестр акционеров

В реестре должна содержаться информация:

- об эмитенте;

- о регистраторе, его обособленных подразделениях;

- о всех выпусках ценных бумаг эмитента;

- о зарегистрированных лицах (местонахождение и расчетный счет для

акционеров - юридических лиц, паспортные данные и место жительства

для акционеров - физических лиц), виде, количестве, номинальной

стоимости, государственном регистрационном номере выпусков ценных

бумаг, учитываемых на их лицевых счетах;

- иные сведения, предусмотренные нормативными правовыми актами

Кыргызской Республики.

Реестр акционеров на бумажном носителе должен быть пронумерован,

прошнурован, подписан уполномоченными лицами эмитента и регистратора

и скреплен печатью эмитента и регистратора.

Типовой реестр владельцев ценных бумаг на бумажном носителе

приведен в приложении 4 к настоящим Стандартам.

2.5. Реестр дивидендов

Реестр дивидендов представляет собой список зарегистрированных

лиц, имеющих право на получение доходов по ценным бумагам, и должен

содержать следующие данные:

- фамилию, имя, отчество (полное наименование) зарегистрированного

лица;

- серию, номер, дату и место выдачи паспорта, наименование органа,

выдавшего документ (номер государственной регистрации, наименование

органа, осуществившего регистрацию, дату регистрации);

- место проживания или регистрации (место нахождения);

- адрес для направления корреспонденции (почтовый адрес);

- количество ценных бумаг с указанием вида, категории (типа);

- сумму начисленного дохода;

- сумму налоговых выплат, подлежащую удержанию;

- сумму к выплате.

Типовой реестр дивидендов на бумажном носителе приведен в

приложении 5 к настоящим Стандартам.

При принятии решения о выплате дивидендов эмитент обязан направить

регистратору распоряжение о подготовке списка зарегистрированных

лиц, имеющих право на получение доходов по ценным бумагам.

Типовое распоряжение на подготовку реестра дивидендов приведено в

приложении 6 к настоящим Стандартам.

2.6. Подготовка почтового реестра и списка акционеров

(явочный лист), имеющих право на участие в общем

собрании акционеров

Список акционеров, имеющих право на участие в общем собрании

акционеров, составляется на основании данных реестра акционеров на

дату, устанавливаемую Советом директоров. Дата составления списка

акционеров, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, не

может быть установлена ранее даты принятия решения о проведении

общего собрания акционеров и не может быть более чем за 30 дней до

даты проведения общего собрания.

В случае проведения общего собрания акционеров путем заочного

голосования дата составления списка акционеров, имеющих право на

участие в общем собрании акционеров, устанавливается не менее чем за

45 дней и не может быть более чем за 60 дней до даты проведения общего

собрания.

Для составления списка акционеров, имеющих право на участие в

общем собрании, номинальный держатель акций представляет данные о

лицах, в интересах которых он владеет акциями, на дату составления

списка.

Список акционеров, имеющих право на участие в общем собрании

акционеров, содержит имя (наименование общества) зарегистрированного

лица, его адрес (место нахождения), данные о количестве и категории

(типе) принадлежащих ему акций.

Изменения в список акционеров, имеющих право на участие в общем

собрании, могут вноситься только в случаях:

- восстановления нарушенных прав лиц, не включенных в указанный

список на дату его составления;

- исправления ошибок, допущенных при его составлении;

- включения в реестр акционеров акционера, приобретшего акции,

имеющие права голоса, после даты, установленной Советом директоров,

но до собрания акционеров.

Типовой список акционеров, имеющих право на участие в общем

собрании, приведен в приложении 7 к настоящим Стандартам.

Явочный лист

Явочный лист предназначен для регистрации акционеров, принимающих

участие в общем собрании акционеров, и в целях определения кворума.

Типовой явочный лист приведен в приложении 8 к настоящим

Стандартам.

2.7. Формы отчетности

Регистраторская компания предоставляет эмитенту отчет о

проведенных операциях с существующей практикой и документооборотом,

предусмотренным договором. Ежеквартально в течение 30 дней после

окончания каждого отчетного квартала регистратор предоставляет

информацию по ведению реестра в уполномоченный государственный орган

по рынку ценных бумаг в соответствии с установленными нормативными

актами уполномоченного государственного органа по рынку ценных бумаг.

3. Требования к техническому обеспечению

регистраторов

Для организации ведения и хранения реестра владельцев ценных бумаг

в Кыргызской Республике специализированные регистраторские

компании должны иметь оборудование с характеристиками не ниже

следующих:

- компьютеры не ниже Pentium 166 MMX, RAM 16Mb;

- модем со скоростью не ниже 14400 или факсовый аппарат.

На первом этапе допускается использование курьерской связи при

условии, что это обеспечит оперативный обмен информацией:

- программное обеспечение: Windows 98 Eng., Office 97 Fvg., IE

5,0;

- телефонную линию.

Приложение 1

Типовой журнал учета входящих документов

Приложение 2

Типовой регистрационный журнал

Приложение 3

Типовой журнал

выданных, погашенных и утраченных сертификатов

ценных бумаг (выписок из реестра)

Приложение 4

Типовой реестр

владельцев ценных бумаг на бумажном носителе

1 лист - титульный, должен содержать наименование эмитента, его

местонахождение и дату выдачи реестра.

-------------------

|Реестр акционеров|

|АООТ "___" |

| |

|г.Бишкек - 200 |

-------------------

2 лист - информационный, должен содержать информацию в соответс-

твии с требованиями Положения о ведении и хранении реестра владельцев

именных ценных бумаг.

Информационный лист предлагается составлять в следующей форме:

----------------------------------------------------

|по состоянию на "___"__________________________ г.|

|Информация об эмитенте ________________________ |

|Полное наименование: __________________________ |

|Краткое наименование: _________________________ |

|Юридический адрес: ____________________________ |

|Орган государственной регистрации: ____________ |

|Номер и дата регистрации: _____________________ |

|Идентификационный номер: ______________________ |

|Размер уставного капитала: ____________________ |

|Государственный регистрационный |

|номер выпуска ценных бумаг: ___________________ |

|Вид ценных бумаг: _____________________________ |

|Количество выпущенных акций: __________________ |

|В том числе |

|простых: ______________________________________ |

|привилегированных: ____________________________ |

|Форма выпуска: ________________________________ |

|Держатель реестра: ____________________________ |

|Независимый аудитор: __________________________ |

|Уполномоченные лица эмитента: _________________ |

----------------------------------------------------

3 лист и последующие, содержат информацию о зарегистрированных ли-

цах.

Примерная организация 3 листа реестра владельцев ценных бумаг:

На последнем листе реестра должны быть подведены итоги:

Всего выпущенных акций: __________________________________________

Всего распределенных (по видам): _______________________ % от У/К,

в том числе:

юридическим лицам __________________________________________ экз.;

физическим __________________________________________________ экз.

Всего зарегистрированных акционеров: ____________________________,

в том числе:

юридических лиц __________________________________________________

физических лиц ___________________________________________________

Реестр акционеров на бумажном носителе должен быть пронумерован,

прошнурован, подписан уполномоченными лицами эмитента и регистратора и

скреплен печатью эмитента и регистратора.

----------------------------------

|от АООТ "______________________"|

|Председатель правления ________ |

|Ф.И.О. ________________________ |

|СР ОсОО "______________________"|

| |

|Директор ______________________ |

|Прошнуровано __________________ |

|Пронумеровано _________________ |

|На _____________________ листах |

|"___" ___________ г. |

----------------------------------

Приложение 5

Типовой реестр

дивидендов на бумажном носителе

1 лист - титульный, должен содержать наименование эмитента, за ка-

кой год выплачиваются дивиденды, категория и вид ценных бумаг, ставка

дивидендов на одну акцию.

-------------------------

|Реестр дивидендов |

|АООТ "________________"|

|За ________________ год|

|Вид ценных бумаг ______|

|Ставка дивидендов на |

|одну акцию ____________|

|День списка ___________|

|День выплаты __________|

-------------------------

2-ой и последующие листы реестра дивидендов:

Итого начислена сумма: ___________________________________________

Сумма удержанного налога: ________________________________________

Сумма к выплате: _________________________________________________

Приложение 6

Типовое распоряжение

на подготовку реестра дивидендов

Держателю реестра АО "___________"

СР ОсОО "________________________"

Директору _______________________

Просим Вас подготовить реестр дивидендов акционеров АО "______" на

бумажном носителе, имеющих право на получение доходов по ценным бумагам

из расчета _________ сом на одну акцию. День списка акционеров ________

200__ г., день выплаты дивидендов _________ 200__ г.

Основание: Решение общего собрания акционеров АО от ______________

Руководитель АО

Приложение 7

Типовой список

акционеров, имеющих право на участие в общем собрании

Приложение 8

Типовой явочный лист