Статья 28. Расходы инвестиционного фонда

1. Расходами инвестиционного фонда являются:

- вознаграждение исполнительного органа акционерного инвестиционного фонда и управляющей компании паевого инвестиционного фонда;

- вознаграждение членов совета директоров инвестиционного фонда;

- расходы на рекламу;

- расходы на услуги аудитора и независимого оценщика;

- расходы на услуги депозитария и других организаций, осуществляющих профессиональную деятельность по ценным бумагам, связанную с деятельностью инвестиционного фонда;

- расходы на проведение общего собрания акционеров и общего собрания владельцев инвестиционных паев (для закрытых паевых инвестиционных фондов);

- расходы, связанные с приобретением, владением и реализацией инвестиционных активов;

- расходы на хеджирование неблагоприятного изменения цены инвестиционных активов.

Иные расходы, связанные с управлением инвестиционного фонда, за исключением расходов, указанных в настоящей статье, осуществляются за счет средств, направленных на вознаграждение исполнительного органа.

2. Расходы, связанные с размещением и выкупом агентами по размещению и выкупу ценных бумаг инвестиционного фонда, не относятся к расходам инвестиционного фонда и не могут превышать 5 процентов от стоимости ценных бумаг на момент совершения операций.

3. Предельные суммарные годовые расходы акционерного инвестиционного фонда не могут превышать 8 процентов от среднегодовой стоимости чистых активов инвестиционного фонда, за исключением акционерных инвестиционных фондов для квалифицированных инвесторов.

Предельные суммарные годовые расходы паевого инвестиционного фонда не могут превышать 5 процентов от средней годовой стоимости чистых активов инвестиционного фонда, за исключением паевых инвестиционных фондов для квалифицированных инвесторов.

4. Договором об управлении акционерным инвестиционным фондом или правилами паевого инвестиционного фонда может быть предусмотрено ограничение предельных суммарных годовых расходов инвестиционного фонда менее 8 процентов.

5. Порядок определения стоимости чистых активов инвестиционного фонда определяется Правительством Кыргызской Республики.

(В редакции Законов КР от 8 апреля 2003 года N 67, 11 марта 2010 года N 47, 29 марта 2019 года N 41)