Постановление Правления Национального Банка КР(НПА) «О внесении изменений в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики „Об утверждении Правил регулирования деятельности микрофинансовых организаций, осуществляющих операции по исламским принципам банковского дела и финансирования“ от 30 мая 2014 года № 24/11»

ПРАВЛЕНИЕ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА КЫРГЫЗСКОЙ РЕСПУБЛИКИ ПОСТАНОВЛЕНИЕ от 11 декабря 2024 года № 2024-П-12/66-1-(НПА)

О внесении изменений в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики "Об утверждении Правил регулирования деятельности микрофинансовых организаций, осуществляющих операции по исламским принципам банковского дела и финансирования" от 30 мая 2014 года № 24/11

В соответствии со статьями 5, 9 и 64 конституционного Закона Кыргызской Республики "О Национальном банке Кыргызской Республики" Правление Национального банка Кыргызской Республики постановляет:

1. Внести изменения в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики "Об утверждении Правил регулирования деятельности микрофинансовых организаций, осуществляющих операции по исламским принципам банковского дела и финансирования" от 30 мая 2014 года № 24/11 (прилагается).

2. Настоящее постановление вступает в силу по истечении 15 (пятнадцати) дней со дня официального опубликования.

3. Юридическому управлению:

- со дня получения соответствующих документов в течение 3 (трех) рабочих дней опубликовать настоящее постановление на официальном интернет-сайте Национального банка Кыргызской Республики;

- после официального опубликования направить настоящее постановление в Министерство юстиции Кыргызской Республики для включения в Государственный реестр нормативных правовых актов Кыргызской Республики.

4. Управлению методологии надзора в течение 3 (трех) рабочих дней со дня официального опубликования довести настоящее постановление до сведения Объединения юридических лиц "Ассоциация микрофинансовых организаций" и микрофинансовых организаций.

5. Отделу "Секретариат Правления" в течение 3 (трех) рабочих дней довести настоящее постановление до сведения управления надзора за небанковскими организациями, областных управлений и Представительства Национального банка Кыргызской Республики в Баткенской области.

6. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на члена Правления Национального банка Кыргызской Республики, курирующего управление методологии надзора.

Председатель Национального банка Кыргызской Республики

М.Тургунбаев

Приложение к постановлению Правления Национального банка Кыргызской Республики от 11 декабря 2024 года № 2024-П-12/66-1-(НПА)

ИЗМЕНЕНИЯ в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики "Об утверждении Правил регулирования деятельности микрофинансовых организаций, осуществляющих операции по исламским принципам банковского дела и финансирования" от 30 мая 2014 года № 24/11

1. Внести в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики "Об утверждении Правил регулирования деятельности микрофинансовых организаций, осуществляющих операции по исламским принципам банковского дела и финансирования" от 30 мая 2014 года № 24/11 следующие изменения:

в Правилах регулирования деятельности микрофинансовых организаций, осуществляющих операции по исламским принципам банковского дела и финансирования, утвержденного вышеуказанным постановлением: в главе первой:

- пункт 1 изложить в следующей редакции:

"1. Настоящие Правила регулируют деятельность лицензируемых и регулируемых Национальным банком Кыргызской Республики микрофинансовых организаций, осуществляющих операции по исламским принципам банковского дела и финансирования (далее - Правила), в том числе микрофинансовых организаций, имеющих "исламское окно" (далее - МФО).";

- пункт 3 изложить в следующей редакции:

"3. МФО могут устанавливать более высокие требования по экономическим нормативам, согласно своей внутренней политике управления рисками, не нарушая при этом значения, установленные для МФО в нормативных правовых актах Национального банка Кыргызской Республики.";

- в пункте 6 слова "Микрофинансовые организации" заменить словом "МФО";

- абзац второй пункта 8-2 изложить в следующей редакции;

"Под МФО, занимающейся оптовым финансированием, подразумевается МФО, в которой доля оптового финансирования составляет более 70 (семидесяти) процентов от его портфеля по финансированию."; в главе второй:

- в наименовании слова "привлечение денежных средств" заменить словами "прием вкладов";

- абзац пятый пункта 9 изложить в следующей редакции:

"- максимальный совокупный размер финансирования, предоставляемого одному и тому же клиенту или группе связанных лиц, в размере не более 3 (трех) процентов от минимального размера уставного капитала для вновь создаваемой МФК (не привлекающей срочные вклады от физических и юридических лиц);";

- абзац девятый пункта 12 признать утратившим силу;

- главу дополнить пунктом 12-1 следующего содержания:

"12-1. Значение норматива минимального размера собственного капитала необходимо поддерживать на уровне не менее 100 (ста) процентов от минимального размера уставного капитала. Норматив минимального размера собственного капитала определяется по формуле:

СК / УК * 100%,

где: СК - собственный капитал МФК на дату оценки (в соответствии с пунктом 12 настоящих Правил); УК - минимальный уставный капитал для вновь создаваемых МФК, не осуществляющих прием вкладов, установленный постановлением Правления Национального банка "О минимальном размере уставного капитала небанковских финансово-кредитных организаций" от 05.10.2022 года № 2022-П-33/61-2-(НФКУ).";

- в пункте 13 слово "сделке" заменить словом "договору";

- главу дополнить пунктом 13-4 следующего содержания:

"13-4. Максимальный размер инвестиций в имущество (основные средства) не должен превышать 80 (восемьдесят) процентов размера собственного капитала МФК. Под имуществом понимается имущество (включая строящееся/устанавливаемое недвижимое имущество, транспортные средства и т.д.), которое принадлежит МФК или находится в распоряжении МФК по договору аренды и/или используется/будет использоваться в качестве основного средства.";

- пункт 15 изложить в следующей редакции:

"15. МФК, не осуществляющие прием вкладов, вправе заимствовать средства от юридических и физических лиц - учредителей (акционеров) МФК и юридических лиц. Наценка/ставка доходности по средствам, заимствованным от учредителей (акционеров), не должна превышать учетную ставку Национального банка более чем на 5 (пять) процентных пунктов.";

- главу дополнить пунктом 15-2 следующего содержания:

"15-2. Формы финансовой отчетности и сведения об инвестициях, заимствованиях от учредителей, должны быть подписаны председателем правления МФК либо другим лицом, официально имеющим право первой подписи, а также лицом, ответственным за подготовку и представление сведений."; в главе четвертой:

- в наименовании слова "привлечение денежных средств" заменить словами "прием вкладов";

- пункт 22 изложить в следующей редакции:

"22. МФК, осуществляющие операции по приему вкладов, обязаны соблюдать установленные Национальным банком экономические нормативы, включая:

- минимальный размер оплаченного уставного капитала;

- минимальный размер собственного капитала (М1);

- норматив достаточности (адекватности) капитала (М2);

- максимальный размер риска на одного клиента (М3);

- норматив ликвидности (М4);

- норматив ограничения риска по возврату вкладов (М5);

- максимальный размер риска по операциям с аффилированными и связанными с МФК лицами;

- максимальную совокупную задолженность одного работника МФК по финансированию, предоставленному компанией;

- максимальный совокупный размер инвестиций в МФО, лизинговые компании и банки;

- размер инвестиций в негосударственные долговые ценные бумаги;

- максимальный размер инвестиций в имущество (основные средства).";

- главу дополнить пунктом 22-1 следующего содержания:

"22-1. Микрофинансовые компании имеют право привлекать только срочные вклады от физических и юридических лиц на срок не менее 30 дней.";

- абзац первый пункта 23 изложить в следующей редакции:

"23. МФК, осуществляющие операции по приему вкладов, не имеют права:"; в главе пятой:

- в наименование слова "привлечение денежных средств" заменить словами "прием вкладов";

- пункт 24 изложить в следующей редакции:

"24. Требования к уставному капиталу микрофинансовых компаний, осуществляющих операции по приему срочных вкладов, установлены постановлением Правления Национального банка "О минимальном размере уставного капитала небанковских финансово-кредитных организаций" от 05.10.2022 года № 2022-П-33/61-2-(НФКУ).";

- пункт 25 изложить в следующей редакции:

"Значение норматива минимального собственного капитала (M1) необходимо поддерживать на уровне не менее 100 (сто) процентов от минимального размера уставного капитала. Норматив минимального собственного капитала МФК (M1) определяется по формуле:

М1 = СК / УК * 100%,

где: СК - собственный капитал МФК на дату оценки (пункт 12 настоящих Правил); УК - минимальный уставный капитал для вновь создаваемых МФК, осуществляющих прием вкладов, установленный постановлением Правления Национального банка "О минимальном размере уставного капитала небанковских финансово-кредитных организаций" от 05.10.2022 года № 2022-П-33/61-2-(НФКУ).";

- в пункте 27:

в четвертом абзаце слово "сделке" заменить словом "договору"; в одиннадцатом абзаце на официальном языке слово "одни" заменить словом "один";

- в пункте 28:

во втором абзаце слова "денежные средства" заменить словом "вклады"; пятый абзац изложить в следующей редакции: "ОБ - обязательства МФК, включая привлеченные вклады, расчеты по которым наступают в течение 30 дней с момента оценки."; восьмой абзац изложить в следующей редакции: "- структуру и устойчивость депозитной базы (сроки возврата вкладов, концентрацию источников, политику определения величины нормы доходности)";

- в пункте 29:

в первом абзаце слова "денежных средств" заменить словом "вкладов"; в четвертом абзаце "денежных средств" заменить словом "вкладов";

- пункт 30 изложить в следующей редакции:

"30. МФК, привлекающие депозиты, должны осуществлять операции с аффилированными и связанными с МФК лицами в соответствии с Инструкцией "О требованиях к операциям микрофинансовых компаний, привлекающих депозиты, с аффилированными и связанными с микрофинансовой компанией и жилищно-сберегательной кредитной компанией лицами", утвержденной постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 15 июня 2017 года № 2017-П-12/25-6-(НПА). Максимальный совокупный размер риска по операциям с аффилированными и связанными с МФК лицами, выраженный в качестве размера совокупной задолженности аффилированных и связанных с МФК лиц перед МФК, не должен превышать 60 (шестьдесят) процентов собственного капитала МФК; Совокупная задолженность одного работника МФК, которому МФК предоставила финансирование, не должна превышать 5 (пяти) процентов от размера собственного капитала МФК и определяется по формуле:

СЗС / СК * 100% ≤ 5%,

где: СЗС - совокупная задолженность одного работника МФК, которому МФК предоставила финансирование на дату оценки; СК - собственный капитал МФК на дату оценки. МФК не вправе предоставлять финансирование аффилированным или связанным с МФК лицам, если общая сумма всего финансирования и их заменителей, предоставленных всем аффилированным и/или связанным с МФК лицам, превышает 60 (шестидесяти) процентов от собственного капитала МФК. Операции по предоставлению финансирования должностным лицам и сотрудникам МФК могут осуществляться только при условии соблюдения требований, указанных в Инструкции "О требованиях к операциям микрофинансовых компаний, привлекающих депозиты, с аффилированными и связанными с микрофинансовой компанией и жилищно-сберегательной кредитной компанией лицами", утвержденной постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 15 июня 2017 года № 2017-П-12/25-6-(НПА).";

- в пункте 31:

абзац первый изложить в следующей редакции: "31. Устанавливаются следующие требования в части совокупного размера инвестиций в МФО, лизинговые компании и банки:"; в подпункте 2 слово "сделке" заменить словом "договору";

- главу дополнить пунктом 32-1 следующего содержания:

"32-1. Максимальный размер инвестиций в имущество (основные средства) для МФК, осуществляющих прием вкладов. Максимальный размер инвестиций в имущество (основные средства) не должен превышать 20 (двадцати) процентов размера собственного капитала МФК. Под имуществом понимается имущество (включая строящееся/устанавливаемое недвижимое имущество, транспортные средства и т.д.), которое принадлежит МФК или находится в распоряжении МФК по договору аренды и/или используется/будет использоваться в качестве основного средства.";

- главу дополнить пунктом 32-2 следующего содержания:

"32-2. МФК, привлекающие вклады, вправе заимствовать средства от юридических и физических лиц – учредителей (акционеров) МФК и юридических лиц. Наценка/ставка доходности по средствам, заимствованным от учредителей (акционеров), не должна превышать учетную ставку Национального банка более чем на 5 (пять) процентных пунктов."; в главе шестой:

- наименование изложить в следующей редакции:

"Глава 6. Порядок соблюдения МФК экономических нормативов и требований и представления ими сведений в Национальный банк";

- пункт 35 изложить в следующей редакции:

"35. МФК должны представлять в Национальный банк информацию по исполнению экономических нормативов в соответствии с требованиями и сроками, установленными в рамках периодической регулятивной отчетности.";

- главу дополнить пунктом 35-1 следующего содержания:

"35-1. Ежегодно, после проведения независимого внешнего аудита силами независимых внешних аудиторов, МФК обязана представлять в Национальный банк один экземпляр (копию) полного отчета внешнего аудитора без изменений, включая письмо руководству, в течение 30 (тридцати) дней с момента представления отчета внешним аудитором МФК.";

- главу дополнить пунктом 38-1 следующего содержания:

"38-1. МФК должны в течение 5 (пяти) рабочих дней после публикации с приложением 1 (одного) экземпляра (копии) публикации представить в Национальный банк и/или с указанием ссылки на официальный интернет-сайт МФК (портал информационного агентства), в котором была опубликована финансовая отчетность, с приложением копии публикации. Ссылка на официальный интернет-сайт/портал информационного агентства также должна быть направлена по электронной почте в уполномоченное структурное подразделение Национального банка.";

- главу дополнить пунктом 38-2 следующего содержания:

"38-2. В случае если МФК имеет обязательства перед третьими лицами, а также в случае наличия одной из нижеследующих угроз стабильности деятельности МФК, Национальный банк может ограничить выплату дивидендов МФК, если:

1) это приведет к нарушению экономических нормативов, установленных Национальным банком;

2) не обеспечен минимальный размер уставного капитала и/или минимальный размер собственного (регулятивного) капитала, установленный Национальным банком;

3) при наличии убытков прошлых лет, а также в случае невыполнения требований нормативных правовых актов Национального банка.

Примечание: Под обязательствами перед третьими лицами понимаются денежные средства, привлеченные МФК от несвязанных с МФК юридических и физических лиц, и направленные на основную деятельность."; в главе седьмой:

- в пункте 39 слово "сделки" заменить словом "договора";

- пункт 40 изложить в следующей редакции:

"40. Максимальный совокупный размер финансирования, выдаваемый МКК одному и тому же лицу или группе связанных лиц, должен быть определен в размере не более 10 (десяти) процентов от минимального размера уставного капитала для вновь создаваемых МКК, установленный постановлением Правления Национального банка "О минимальном размере уставного капитала небанковских финансово-кредитных организаций" от 05.10.2022 года № 2022-П-33/61-2-(НФКУ).";

- в пункте 42-1:

в первом абзаце слово "сделке" заменить словом "договору"; в подпункте 3 слово "сделке" заменить словом "договору";

- главу дополнить пунктом 43-1 следующего содержания:

"43-1. МКК, в том числе МКК, занимающаяся оптовым финансированием, имеет право заимствовать средства от юридических и физических лиц - учредителей (акционеров) МКК и юридических лиц. Наценка/ставка доходности по средствам, заимствованным от учредителей (акционеров), не должна превышать учетную ставку Национального банка более чем на 5 (пять) процентных пунктов.";

- пункт 44 изложить в следующей редакции:

"44. МКК, занимающиеся оптовым финансированием и имеющие обязательства перед кредиторами (в том числе ФКО), должны соблюдать норматив достаточности (адекватности) капитала. Значение норматива достаточности (адекватности) капитала М2 необходимо поддерживать на уровне не менее 15 (пятнадцати) процентов. Норматив достаточности (адекватности) капитала определяется по формуле:

M2 = СК / СА * 100%,

где: СК - собственный капитал МКК на дату оценки; СА - сумма балансовых активов на дату оценки за минусом суммы депозитов от клиентов, размещенных в ФКО в качестве залога в размере суммы привлеченных денежных средств во вклады в национальной валюте в целях хеджирования валютных рисков.";

- главу дополнить пунктом 45-1 следующего содержания:

"45-1. Значение норматива минимального размера собственного капитала необходимо поддерживать на уровне не менее 100 (сто) процентов от минимального размера уставного капитала. Норматив минимального размера собственного капитала МКК определяется по формуле:

СК / УК * 100%,

где: СК - собственный капитал МКК на дату оценки в соответствии с пунктом 45 настоящих Правил; УК - минимальный уставный капитал для вновь создаваемых МКК, установленный постановлением Правления Национального банка "О минимальном размере уставного капитала небанковских финансово-кредитных организаций" от 05.10.2022 года № 2022-П-33/61-2-(НФКУ).";

- главу дополнить пунктом 45-2 следующего содержания:

"45-2. В случае если МКК имеет обязательства перед третьими лицами, а также в случае наличия одной из нижеследующих угроз стабильности деятельности МКК, Национальный банк может ограничить выплату дивидендов/распределения прибыли МКК, если:

1) это приведет к нарушению экономических нормативов, установленных Национальным банком;

2) не обеспечен минимальный размер уставного капитала и/или минимальный размер собственного (регулятивного) капитала, установленный Национальным банком;

3) при наличии убытков прошлых лет, а также в случае невыполнения требований нормативных правовых актов Национального банка.

Примечание: Под обязательствами перед третьими лицами понимаются денежные средства, привлеченные МКК от несвязанных с МКК юридических и физических лиц, и направленные на основную деятельность.";

- в пункте 47 слово "сделке" заменить словом "договору";

- главу дополнить пунктом 47-1 следующего содержания:

"47-1. Выдача финансирования, в том числе по договору иджара мунтахийя биттамлик, свыше максимального размера финансирования, выдаваемой МКА одному и тому же клиенту или группе связанных лиц, установленного пунктом 47 настоящих Правил, учитывая цели статьи 2 Закона Кыргызской Республики "О микрофинансовых организациях в Кыргызской Республике", допускается в размере не более 2 (двух) процентов от собственного капитала (балансовая стоимость капитала) МКА, на следующие цели:

а) создание бизнеса (приобретение основных и оборотных средств для организации предпринимательской деятельности) или нового направления в деятельности;

б) расширение и развитие действующего бизнеса/деятельности, при выполнении одного из следующих вопросов:

- внедрение новых технологий, нацеленных на технологическое обновление, внедрение инновационного оборудования и техники;

- автоматизация бизнес-процессов;

- создание дополнительных рабочих мест;

- увеличение масштабов производства.

При выдаче МКА финансирования, в том числе по договору иджара мунтахийя биттамлик, указанных в абзаце первом настоящего пункта, необходимо выполнение следующих условий:

1) наличие у МКА разработанной в соответствии с целями и задачами МКА политики финансирования с определением конкретных видов продуктов и порядок последующего мониторинга целевого использования предоставляемого финансирования;

2) наличие информации о клиенте (кредитный отчет) и по усмотрению МКА о связанных с клиентом лицах (при наличии их согласия в соответствии с законодательством Кыргызской Республики) в существующих кредитных бюро;

3) наличие необходимых документальных подтверждений платежеспособности заявителя (права владения активами, генерирующими доход заявителя, справка о заработной плате с места работы, патент, или решение органа налоговой службы о применении/отказе применения уплаты налога в зоне торговли с особым режимом, или свидетельство и т.д.), а также проведение оценки платежеспособности заявителя, подтвержденная заключением ответственного специалиста по финансированию или работника в соответствии с политикой финансирования и/или иными внутренними документами МКА;

4) наличие бизнес-плана на получение финансирования заявителя, при этом в бизнес-плане должны быть указаны цели использования финансирования с соответствующими расчетами и прогнозами.

В случае если в портфеле финансирования МКА доля вышеуказанного финансирования занимает 70 (семьдесят) и более процентов, ограничения, указанные в пункте 47, на данные МКА не распространяются. В случае если в портфеле финансирования МКА доля вышеуказанного финансирования составляет менее 70 (семидесяти) процентов, то финансирование до 100 тыс. сомов должно составлять 20 (двадцать) и более процентов от общего портфеля финансирования МКА.".