Постановление Правительства КР « О создании закрытого акционерного общества «Фонд развития Кыргызской Республики».

г.Бишкек, Дом Правительства

от 25 августа 2008 года № 469

ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВИТЕЛЬСТВА КЫРГЫЗСКОЙ РЕСПУБЛИКИ

О создании закрытого акционерного общества

"Фонд развития Кыргызской Республики"

(опубликовано в журнале "Нормативные акты Правительства КР"

приложение газеты "Эркинтоо" №15-16 (324-325)за август 2008г)

(В редакции постановления Правительства КР от

20 марта 2009 года №188)

В соответствии с Законом Кыргызской Республики "О Фонде

развития Кыргызской Республики", распоряжением Президента Кыргызской

Республики от 3 июля 2008 года № 148, в целях развития и стимулирования

приоритетных и стратегических отраслей экономики Кыргызской Республики

Правительство Кыргызской Республики постановляет:

1. Создать закрытое акционерное общество "Фонд развития Кыргызской

Республики" (далее - Фонд развития).

2. Утвердить прилагаемый Устав Фонда развития.

3. Определить местонахождение Фонда развития: город Бишкек,

пр.Чуй, 122.

(В редакции постановления Правительства КР от 20 марта 2009 года №

188)

4. Министерству финансов Кыргызской Республики совместно с Госу-

дарственным комитетом Кыргызской Республики по управлению государствен-

ным имуществом в установленном порядке передать активы Централизованно-

го фонда сокращения бедности для наделения Фонда развития уставным ка-

питалом в размере не менее 600 (шестьсот) миллионов сомов, формируемых

в виде 450 (четыреста пятьдесят) тысяч простых акций и 150 (сто пятьде-

сят) тысяч привилегированных акций, номинальной стоимостью по 1000 (од-

на тысяча) сомов каждая.

Источником финансирования для учреждения уставного капитала Фонда

развития определить часть средств Министерства финансов Кыргызской Рес-

публики, поступивших от реализации акций корпорации "Центерра Голд

Инк.".

(В редакции постановления Правительства КР от 15 октября

2008 года № 577)

5. Государственному комитету Кыргызской Республики по управлению

государственным имуществом совместно с Управлением делами Президента

Кыргызской Республики предоставить в пользование Фонду развития Кыргыз-

ской Республики 15 кабинетов, площадью 335,4 кв.м на четвертом этаже в

здании, расположенном по адресу: город Бишкек, проспект Чуй, 122.

(В редакции постановления Правительства КР от 20 марта 2009 года №

188)

5-1. Министерству финансов Кыргызской Республики в установленном

порядке внести предложения по внесению изменений и дополнений в Закон

Кыргызской Республики "О республиканском бюджете Кыргызской Республики

на 2008 год".

Разрешить Министерству финансов Кыргызской Республики до внесения

соответствующих изменений и дополнений в Закон Кыргызской Республики "О

республиканском бюджете Кыргызской Республики на 2008 год" профинанси-

ровать расходы в размере 600 (шестьсот) миллионов сомов для формирова-

ния уставного капитала Фонд развития.

(В редакции постановления Правительства КР от 15 октября

2008 года № 577)

6. Определить уполномоченным органом Правительства Кыргызской Рес-

публики - держателем акций Фонда развития Государственный комитет Кыр-

гызской Республики по управлению государственным имуществом.

7. Контроль за выполнением настоящего постановления возложить на

отдел экономики, торговли, туризма и предпринимательства Аппарата Пра-

вительства Кыргызской Республики.

7-1. В целях обеспечения полноценной работы Фонд развития разре-

шить Правлению Фонда развития в установленном порядке единовременно

приобрести материально-технические средства для деятельности Фонда раз-

вития.

(В редакции постановления Правительства КР от 15 октября

2008 года № 577)

Премьер-министр И.Чудинов

Утвержден

постановлением Правительства

Кыргызской Республики

от 25 августа 2008 года № 469

УСТАВ

закрытого акционерного общества

"Фонда развития Кыргызской Республики"

(В редакции постановления Правительства КР от

20 марта 2009 года № 188)

1. Общие положения

1.1. Акционерное общество "Фонд развития Кыргызской Республики"

(далее - Фонд) является закрытым акционерным обществом со стопроцентным

участием государства.

1.2. Фонд является специализированным финансово-кредитным учрежде-

нием, осуществляющим свою деятельность в соответствии с требованиями

Конституции Кыргызской Республики, Закона Кыргызской Республики

"О Фонде развития Кыргызской Республики", иных нормативных правовых

актов Кыргызской Республики и настоящего Устава.

Законодательство Кыргызской Республики, регулирующее финансо-

во-банковскую деятельность и иные виды деятельности, применяется к Фон-

ду в части, не урегулированной Законом Кыргызской Республики

"О Фонде развития Кыргызской Республики".

1.3. Фонд является юридическим лицом в соответствии с законода-

тельством Кыргызской Республики и имеет в собственности обособленное

имущество, отражаемое на его самостоятельном балансе, включая денежные

средства.

1.4. Фонд может от своего имени приобретать и осуществлять иму-

щественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть ист-

цом и ответчиком в суде.

1.5. Фонд не отвечает по обязательствам государства, равно как и

государство не отвечает по обязательствам Фонда.

1.6. Фонд создается в форме закрытого акционерного общества и осу-

ществляет свою деятельность на основании лицензии, выдаваемой Нацио-

нальным банком Кыргызской Республики.

Национальный банк Кыргызской Республики в пределах полномочий, оп-

ределенных законодательными актами Кыргызской Республики, осуществляет

надзор за исполнением Фондом законодательства Кыргызской Республики,

регулирующего деятельность финансово-кредитных организаций.

1.7. Фонд самостоятельно организует и осуществляет свою деятель-

ность в пределах полномочий, установленных Законом Кыргызской

Республики "О Фонде развития Кыргызской Республики", и настоящим Уставом.

1.8. Фонд имеет свою печать, содержащую его полное фирменное наи-

менование, на государственном и официальном языках. В печати может быть

также указано фирменное наименование Фонда на других языках.

Фонд вправе иметь штампы и бланки со своим фирменным наименовани-

ем, зарегистрированный в установленном порядке товарный знак и другие

средства визуальной идентификации.

1.9. Вмешательство в любой форме в деятельность Фонда со стороны

государственных органов, должностных лиц, общественных и других органи-

заций не допускается, за исключением случаев, предусмотренных законода-

тельством Кыргызской Республики.

1.10. Фонд осуществляет свою деятельность в соответствии с кредит-

ной и инвестиционной политикой, утвержденной Советом директоров Фонда.

2. Наименование и место нахождение Фонда

2.1. Полное наименование Фонда:

- на государственном языке:

"Кыргыз Республикасынын онуктуруу фонду" жабык акционердик коому;

- на официальном языке:

Закрытое акционерное общество "Фонд развития Кыргызской Республи-

ки";

- на английском языке:

The close joint-stock company "Kyrgyz Republic Development Fund".

2.2. Сокращенное фирменное наименование Фонда:

- на государственном языке:

ЖАК "Кыргыз Республикасынын онуктуруу фонду";

- на официальном языке:

ЗАО "Фонд развития Кыргызской Республики";

- на английском языке:

CJSC "Kyrgyz Republic Development Fund".

2.3. Фонд имеет исключительное право на использование своего наи-

менования.

2.4. Местонахождение Фонда: город Бишкек, проспект Чуй, 122.

(В редакции постановления Правительства КР от 20 марта 2009 года

№ 188)

3. Цель и задачи деятельности Фонда

3.1. Фонд имеет целью повышение эффективности управления финансо-

выми активами страны для реализации приоритетных и стратегически важных

проектов, обеспечивающих качественный рост экономики Кыргызстана.

3.2. Задачами Фонда являются:

- стимулирование приоритетных и стратегических отраслей экономики

Кыргызской Республики, посредством эффективного корпоративного управле-

ния финансовыми активами государства;

- создание эффективной и устойчивой базы для финансовой поддержки

развития реального сектора экономики Кыргызской Республики;

- аккумулирование финансовых средств из различных источников и

направление на поддержку приоритетных и стратегических направлений раз-

вития экономики Кыргызской Республики;

- обеспечение кредитования, ориентированного на мультипликативный

результат и высокий экономический эффект;

- обеспечение доступа субъектов экономики к кредитным ресурсам на

средне- и долгосрочной, а также низкопроцентной основе;

- стимулирование привлечения инвестиций в отечественные предприя-

тия;

- способствование продвижению отечественного экспорта;

- внедрение современных методов менеджмента, оценки и контроля

процессов кредитования;

- укрепление международного сотрудничества с целью создания бла-

гоприятных условий экономического развития Кыргызской Республики.

4. Филиалы и представительства Фонда

4.1. Фонд может создавать филиалы и открывать представительства на

территории Кыргызской Республики и за ее пределами с соблюдением требо-

ваний законодательства Кыргызской Республики, а также законодательств

иностранных государств по месту нахождения филиалов и представительств,

если иное не предусмотрено международным договором.

Филиалы и представительства осуществляют свою деятельность от име-

ни Фонда, который несет полную ответственность за их деятельность.

4.2. Филиалы и представительства не являются самостоятельными юри-

дическими лицами, наделяются основными и оборотными средствами за счет

имущества Фонда, действуют на основании утверждаемых им положений и

осуществляет свою деятельность от имени Фонда.

4.3. Решения о создании филиалов и представительств и их ликвида-

ции, об утверждении положений о филиалах и представительствах принима-

ется Советом директоров Фонда в соответствии с законодательством Кыр-

гызской Республики и законодательством страны учреждения филиалов и

представительств.

4.4. Руководители представительств и филиалов назначаются Правле-

нием Фонда по согласованию с Советом директоров и действуют на основа-

нии доверенности, выданной Фондом.

5. Функции, операции и сделки,

осуществляемые Фондом

5.1. Фонд осуществляет следующие функции:

- отбор и кредитование, включая софинансирование, проектов в ре-

альном секторе через банки-участники, в соответствии с внутренними ак-

тами Фонда;

- оценка экспертизы проектов, предлагаемых к финансированию, на

срочной, возвратной и платной основе;

- мониторинг реализации финансируемых Фондом проектов;

- оценка финансового состояния банков-участников на основе инфор-

мации, предоставляемой Национальным банком Кыргызской Республики;

- принятие мер по обеспечению исполнения обязательств банка-

ми-участниками;

- привлечение, обеспечение и погашение займов из различных источ-

ников;

- привлечение внешних и внутренних инвестиций для размещения их в

приоритетных отраслях экономики, обеспечение их возвратности и монито-

ринг использования.

5.2. Фонд может осуществлять следующие виды банковских операций со

специальным указанием о них в лицензии:

- привлекать займы от своего имени на договорных условиях;

- размещать собственные или привлеченные средства от своего имени

на договорных условиях;

- открывать счета в коммерческих банках, включая иностранные, в

национальной и иностранной валюте;

- оказывать консультационные и информационные услуги, связанные с

кредитной деятельностью.

Фонд может получать финансовые ресурсы из других источников на ос-

нове платности, срочности и возвратности. Порядок и условия предостав-

ления, использования и возврата финансовых средств, получаемых Фондом

из других источников, определяются Советом директоров Фонда, а также

двусторонними договорами.

5.3. Кредитное обслуживание банков-участников осуществляется Фон-

дом на основе договора в соответствии с внутренними актами Фонда, а

также законодательством Кыргызской Республики.

Общие условия обслуживания являются открытой информацией. В случае

изменения условий обслуживания Фонд уведомляет об этом банки-участники

в порядке, установленном внутренними актами Фонда, утвержденными Сове-

том директоров Фонда.

При осуществлении обслуживания банков-участников Фонд вправе ис-

пользовать любые, применяемые в международной практике системы расче-

тов, не противоречащие законодательству Кыргызской Республики.

Фонд осуществляет контроль за целевым использованием средств бан-

ками-участниками в соответствии с Законом Кыргызской Республики "О Фон-

де развития Кыргызской Республики" и внутренними актами Фонда.

5.4. Финансирование Фондом проектов производится на условиях, в

порядке и сроки, которые определены в соответствии с внутренними акта-

ми, утверждаемыми Советом директоров Фонда, посредством кредитования

коммерческих банков-участников. Величина ставки вознаграждения по пре-

доставляемым кредитам исчисляется с учетом средней стоимости заимство-

вания и операционных расходов Фонда.

Фонд на основе информации, предоставляемой в соответствующем по-

рядке Национальным банком Кыргызской Республики, осуществляет отбор

банков-участников на основе анализа из соответствия критериям, опреде-

ляемым внутренними актами, утверждаемыми Советом директоров Фонда.

Предоставляемые Фондом займы должны быть обеспечены залогом, га-

рантией и другими способами обеспечения исполнения обязательств, пре-

дусмотренными законодательством Кыргызской Республики.

5.5. Фонд, помимо вышеперечисленных функций и банковских операций,

вправе также осуществлять следующие сделки:

- покупку и продажу иностранной валюты для своих нужд;

- покупку и продажу ценных бумаг от своего имени.

5.6. Фонд вправе осуществлять иные сделки, необходимые для обеспе-

чения его деятельности, в соответствии с нормативными актами, утверж-

денными Советом директоров Фонда.

5.7. Для осуществления своей деятельности Фонд наделяется следую-

щими полномочиями:

- осуществлять свою кредитную политику на финансовый год в соот-

ветствии с внутренними актами, утверждаемыми Советом директоров Фонда;

- определять целесообразность финансирования проекта на возврат-

ной, срочной и платной основе по результатам банковской экспертизы и

анализа кредитоспособности заемщика;

- привлекать экспертов и консультантов для осуществления оценки

банковской экспертизы;

- привлекать заемные средства, в том числе из республиканского и

местных бюджетов, согласно закону о республиканском бюджете на соот-

ветствующий год;

- размещать свободные средства, включая заемные, на внутреннем и

внешнем рынках высоколиквидных финансовых инструментов в пределах и по-

рядке, определенных внутренними актами Фонда;

- выступать организатором и участником заимствования с участием

отечественных и зарубежных банков и других финансовых институтов;

- привлекать инвестиции в финансовой форме из внешних и внутренних

источников;

- обеспечивать в порядке, установленном законодательством КР и

внутренними актами Фонда, возврат привлекаемых инвестиций;

- участвовать в любых правоотношениях (сделках, операциях), в том

числе международных, для надлежащего выполнения целей и задач Фонда

согласно нормативным правовым актам, утверждаемым Советом директоров

Фонда;

- определять инвестиционную политику, разрабатывать и реализовы-

вать рациональные механизмы инвестирования и его обеспечения;

- привлекать в установленном порядке для осуществления информаци-

онно-аналитических и аналитических работ научные и иные организации, а

также ученых и специалистов, в том числе на договорной основе.

5.8. Фонду запрещается:

- выдавать кредиты физическим и юридическим лицам, кроме бан-

ков-участников, негосударственным пенсионным фондам, организациям, осу-

ществляющим инвестиционное управление пенсионными активами, инвестици-

онным фондам, страховым организациям, организациям-лизингодателям и

другим организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций,

а также гарантии, поручительства и иные обязательства, предусматриваю-

щие исполнение в денежной форме, по их обязательствам;

- привлекать депозиты, открывать счета физическим и юридическим

лицам;

- предоставлять займы без обеспечения их возврата;

- осуществлять дополнительное внешнее и внутреннее заимствование

при наличии просроченных (более одного года) обязательств по ранее

привлеченным им займам;

- предоставлять кредиты Правительству Кыргызской Республики и дру-

гим государственным органам;

- предоставлять финансовую помощь в любой форме органам государс-

твенной власти, а также хозяйствующим субъектам.

6. Уставный капитал Фонда. Прибыль Фонда

6.1. Уставный капитал Фонда формируется в денежной форме и состав-

ляет _________________________________ (______________________________)

сомов и складывается из ___________________ (_________________________)

простых акций номинальной стоимостью _____________ (__________________)

сомов каждая.

6.2. Уставный капитал Фонда служит обеспечением покрытия потенци-

альных потерь, является гарантом выполнения Фондом своих обязательств

перед контрагентами и мерой защиты от возможных рисков, которые могут

возникнуть при осуществлении деятельности.

6.3. Основу уставного капитала Фонда составляет оплаченный устав-

ный капитал, в отношении которого Фонд не имеет обязательств по возвра-

ту средств, вложенных акционером.

6.4. Уставный капитал Фонда формируется за счет:

- денежных средств, поступающих от продажи акций компаний;

- средств внебюджетных фондов, передаваемых Фонду Правительством

Кыргызской Республики.

6.5. Увеличение и уменьшение уставного капитала осуществляются в

соответствии с законодательством Кыргызской Республики.

7. Акции Фонда, права и обязанности акционеров

7.1. Все акции Фонда являются простыми. Единственным акционером

Фонда является Правительство Кыргызской Республики в лице уполномочен-

ного государственного органа.

7.2. Акционер Фонда обладает следующими правами (в том числе, неи-

мущественными):

1) получать часть прибыли (дивиденды) от деятельности Фонда;

2) получать часть имущества ликвидируемого Фонда;

3) участвовать в управлении делами Фонда в порядке, определенном

Уставом Фонда и законодательством Кыргызской Республики;

4) вносить изменения и дополнения в Устав Фонда, в том числе при-

нимать решения об изменении Уставного капитала Фонда;

5) принимать решения о реорганизации и ликвидации (прекращения де-

ятельности) Фонда.

7.3. Акционер может иметь и другие имущественные и личные неиму-

щественные права, предусмотренные законодательством Кыргызской Респуб-

лики и Уставом Фонда.

7.4. Акционер обязан:

- оплачивать акции в порядке, размере и способами, предусмотренны-

ми законодательством Кыргызской Республики и настоящим Уставом;

- участвовать в деятельности Фонда в порядке и на условия опреде-

ляемых законодательством Кыргызской Республики и настоящим Уставом.

8. Прибыль и резервы Фонда

8.1. Прибыль:

8.1.1. Прибыль Фонда определяется по результатам финансового года

в соответствии с бухгалтерскими стандартами после учета всех доходов и

расходов, имевших место в данном периоде, включая:

- операционные и иные расходы на содержание, необходимые для обес-

печения нормальной деятельности Фонда и принятые в международной прак-

тике;

- формирование Фондом резервов на покрытие потенциальных убытков.

8.1.2. Нераспределенная прибыль направляется: 50 процентов - в до-

ход республиканского бюджета Кыргызской Республики, остальные 50 про-

центов - в общие резервы фонда и могут быть направлены на увеличение

уставного капитала. Перечисление производится по окончании финансового

года после проведения внешнего аудита и утверждения годового отчета

Фонда.

8.2. Резервы:

8.2.1. Для своевременного покрытия убытков, связанных с осущест-

влением банковской деятельности, а также в целях обеспечения надлежаще-

го уровня контроля и надежности своей деятельности Фонд создает необхо-

димые резервы.

Порядок формирования и методы расчета резервов на покрытие потен-

циальных убытков по классифицированным активам и условным обязательст-

вам, создаваемых Фондом, устанавливаются нормативными актами Националь-

ного банка Кыргызской Республики.

8.2.2. Для обеспечения развития Фонда по решению Совета директоров

Фонда за счет части чистой прибыли могут быть созданы общие резервы,

размер и целевое назначение которых определяется Советом директоров

Фонда.

9. Структуры органов управления и контроля

9.1. Органами управления Фонда являются:

- высший орган управления - Совет директоров Фонда;

- исполнительный орган - Правление Фонда.

9.2. Органами контроля, осуществляющим проверку финансово-хозяйс-

твенной деятельности, является служба внутреннего аудита и риск-менед-

жер Фонда.

10. Совет директоров Фонда

10.1. Высшим органом Фонда является Совет директоров Фонда.

10.2. Совет директоров Фонда определяет основные принципы, направ-

ления и приоритеты кредитной и инвестиционной политики Фонда, утвержда-

ет бюджет Фонда на каждый финансовый год, иные правила, регламентирую-

щие деятельность и взаимоотношения с банками-участниками.

10.3. К исключительной компетенции Совета директоров Фонда отно-

сятся:

10.3.1. утверждение ликвидационных балансов (промежуточного и

окончательного);

10.3.2. определение срока и полномочий Правления Фонда, назначение

председателя Правления Фонда, заместителей председателя Правления Фон-

да, членов Правления Фонда и освобождение их от должности;

10.3.3. определение размера и условий выплаты вознаграждения чле-

нам Правления Фонда;

10.3.4. определение количественного состава службы внутреннего ау-

дита и риск-менеджера Фонда, определение заработной платы, назначение и

освобождение от должности ее членов;

10.3.5. утверждение годовых результатов деятельности, отчетов (в

том числе отчетов исполнительных органов Фонда), бухгалтерских балансов

Фонда;

10.3.6. внесение рекомендаций по изменению уставного капитала Фон-

да;

10.3.7. принятие внутреннего регламента заседаний Совета директо-

ров Фонда, изменений и дополнений к нему;

10.3.8. определение порядка распределения прибыли и покрытия убыт-

ков Фонда;

10.3.9. определение лимита и ограничений по сделкам Фонда, а также

полномочий по их заключению;

10.3.10. определение стратегических целей Фонда и формирование его

кредитной и инвестиционной политики;

10.3.11. определение и принятие внутренней политики по основным

видам деятельности Фонда;

10.3.12. утверждение положения о Службе внутреннего аудита Фонда и

риск-менеджере Фонда;

10.3.13. утверждение организационной структуры Фонда, политики де-

ятельности Фонда;

10.3.14. проведение проверок деятельности исполнительных органов и

исполнительных должностных лиц Фонда;

10.3.15. принятие решения о создании филиалов и открытии предста-

вительств Фонда, о прекращении их деятельности, утверждение положений о

филиалах и представительствах Фонда;

10.3.16. утверждение годового отчета Правления Фонда (баланса, от-

чета о прибыли и убытках Фонда), отчета об исполнении бюджета Фонда, а

также утверждение финансового плана, бюджета Фонда и административных

расходов на предстоящий год;

10.3.17. в срок не позднее шести месяцев до окончания финансового

года представление аудиторской фирмы, имеющей хорошую международную ре-

путацию, на утверждение Жогорку Кенешем Кыргызской Республики для про-

ведения внешнего (независимого) аудита;

10.3.18. рассмотрение результатов и принятие мер по итогам прове-

рок внешнего аудитора, Службы внутреннего аудита и риск-менеджера.

10.4. Совет директоров Фонда также принимает решения по вопросам,

не указанным в пункте 10.3. Устава, но отнесенным законодательством

Кыргызской Республики, настоящим Уставом, другими внутренними норматив-

ными актами к его компетенции.

10.5. Вопросы, отнесенные к исключительной компетенции Совета ди-

ректоров Фонда, не могут быть переданы им на рассмотрение исполнитель-

ных органов Фонда.

10.6. Совет директоров Фонда может создать консультационный совет,

аудиторский комитет и иные комитеты в целях осуществления деловой поли-

тики Фонда, правовой статус которых будет определяться положениями о

них, утверждаемыми Советом директоров Фонда.

10.7. Совет директоров Фонда состоит из 7 членов.

10.8. Совет директоров Фонда возглавляет председатель Совета ди-

ректоров, который организует его работу, созывает заседания Совета ди-

ректоров и председательствует на них, организует на заседаниях ведение

протокола.

10.9. Председатель Совета директоров Фонда назначается и освобож-

дается Президентом Кыргызской Республики. Оставшиеся 5 членов Совета

директоров Фонда, кроме председателя Правления Фонда, который является

членом Совета директоров по должности, назначаются и освобождаются Пре-

зидентом Кыргызской Республики по представлению Премьер-министра Кыр-

гызской Республики, при этом один из членов Совета директоров Фонда яв-

ляется представителем от Национального банка Кыргызской Республики.

10.10. Заседания Совета директоров Фонда проводятся по мере необ-

ходимости, но не реже одного раза в месяц. Кворумом для проведения за-

седания Совета директоров Фонда и принятия решений является участие не

менее 5 членов Совета директоров.

При решении вопросов каждый член Совета директоров Фонда обладает

одним голосом. Передача голоса одним членом Совета директоров другому

члену не допускается.

10.11. Заседания Совета директоров Фонда созываются председателем

Совета директоров по своей собственной инициативе, либо по требованию

любого члена Совета директоров, любого члена Правления, руководителя

Службы внутреннего аудита, риск-менеджера Фонда.

В случае отсутствия на заседании Совета директоров председателя

Совета директоров, присутствующие на заседании члены Совета директоров

перед началом заседания избирают председательствующего, который руково-

дит проведением заседания.

10.12.1. Требование о созыве заседания Совета директоров должно

содержать:

- инициатора созыва заседания;

- предлагаемую повестку дня с указанием мотивов постановки данных

вопросов;

- форму проведения заседания.

10.12.2. Председатель Совета директоров Фонда обязан созвать засе-

дание Совета директоров Фонда в течение десяти рабочих дней с даты

предъявления надлежаще оформленного требования.

10.12.3. Уведомление о заседании Совета директоров Фонда направля-

ется каждому члену Совета директоров посредством телефонной, телеграф-

ной, факсимильной, электронной или иной связью, но не позднее чем за

пять дней до назначенной даты заседания Совета директоров Фонда.

Уведомление должно содержать извещение о дате и месте проведения

заседания Совета директоров Фонда и повестку дня заседания.

10.12.4. Решения на заседании Совета директоров Фонда принимаются

простым большинством голосов присутствующих.

В случае равенства голосов голос председательствующего является

решающим.

10.13. Член Совета директоров, не согласный с принятым решением,

вправе письменно выразить особое мнение, что снимает с него ответствен-

ность за принятое Советом директоров Фонда решение.

10.14. Решение Совета директоров может быть принято заочным голо-

сованием (опросным путем).

10.14.1. Решение о проведении заседания Совета директоров Фонда

опросным путем принимается Председателем Совета директоров Фонда.

Этим решением должны быть утверждены:

- формулировка пунктов повестки дня;

- форма бюллетеня для голосования (письменного мнения);

- перечень информации, предоставляемый членам Совета директоров

Фонда;

- адрес и дата окончания приема бюллетеней для голосования (пись-

менного мнения).

10.14.2. Принявшими участие в голосовании считаются члены Совета

директоров, сдавшие свои бюллетени для голосования не позднее установ-

ленной даты окончания приема бюллетеней.

10.15. На заседании Совета директоров Фонда ведется протокол, ко-

торый должен быть составлен в окончательной форме не позднее 3 дней

после проведения заседания.

10.15.1. В протоколе заседания указываются:

- место и время его проведения;

- лица, присутствовавшие на заседании;

- наличие кворума для проведения заседания;

- повестка дня;

- вопросы, поставленные на голосование, и итоги голосования по

ним;

- принятые решения.

10.15.2. Протокол подписывается всеми членами Совета директоров,

присутствовавшими на заседании.

10.15.3. При принятии решения Совета директоров Фонда опросным пу-

тем мнений членов Совета директоров, мнения, выраженные в письменном

виде и собственноручно ими подписанные (или бюллетени для голосования),

подшиваются к протоколу.

10.15.4. Протоколы заседаний Совета директоров Фонда хранятся по

месту нахождения Правления Фонда. Члены Службы внутреннего аудита Фон-

да, риск-менеджер Фонда, члены Правления Фонда вправе знакомиться с

протоколами заседаний Совета директоров Фонда.

10.16. Решения Совета Директоров в течение двух дней доводятся до

сведения членов Правления Фонда.

10.17. В случае необходимости любое заседание Совета директоров

Фонда может быть отложено с согласия всех присутствующих членов Совета

директоров Фонда.

10.18. Совет директоров Фонда вправе пригласить для участия в за-

седании Совета директоров третьих лиц.

10.19. Председатель и члены Совета директоров Фонда не должны

разглашать или использовать в личных корыстных целях и в интересах

третьих лиц конфиденциальную информацию о Фонде, ставшую известной при

исполнении служебных обязанностей.

10.20. Советник Совета директоров Фонда назначается и освобождает-

ся от должности по распоряжению Совета директоров Фонда. Полномочия и

функция Советника Совета директоров Фонда определяются внутренними нор-

мативными правовыми актами, утверждаемыми Советом директоров Фонда.

11. Правление

11.1. Руководство текущей деятельностью Фонда осуществляется кол-

легиальным исполнительным органом Фонда - Правлением Фонда.

11.2. Правление Фонда состоит из 5 членов. Члены Правления работа-

ют на постоянной основе в Фонде. В состав Правления Фонда входят пред-

седатель Правления, два его заместителя и члены Правления.

11.3. Членами Правления Фонда должны быть лица с высокой репутаци-

ей и профессиональным опытом в области инвестирования.

11.4. Председатель Правления Фонда назначается и освобождается от

должности Советом директоров Фонда по представлению председателя Совета

директоров. Председатель Правления Фонда одновременно является членом

Совета директоров Фонда.

11.4.1. Члены Правления Фонда назначаются и освобождаются от долж-

ности Советом директоров Фонда по представлению председателя Правления

Фонда.

11.5. Полномочия членов Правления Фонда прекращаются по следующим

причинам:

- ненадлежащее исполнение или неисполнение своих полномочий;

- неучастие в работе Правления Фонда в течение трех месяцев;

- невозможность исполнения своих обязанностей (выезд за пределы

республики на длительный срок, болезнь и т.д.);

- Совет директоров Фонда вправе устанавливать иные причины прекра-

щения деятельности членов Правления Фонда.

11.6. К компетенции Правления Фонда относятся вопросы:

- организации и осуществления руководства оперативной деятельности

Фонда;

- организация и обеспечение выполнения решений Совета директоров

Фонда;

- подготовка и предоставление Совету Директоров ежемесячного отче-

та о деятельности Правления Фонда, финансово-хозяйственном положении

Фонда, реализации стратегических направлений политики Фонда и прочее;

- подготовка и предоставление ежегодного отчета Правления фонда об

исполнении бюджета Фонда, баланса, отчета о прибыли и убытках для ут-

верждения Советом директоров Фонда, а также рассмотрение вопросов уп-

равления активами и пассивами Фонда, организации и ведения расчетов,

осуществления банковских операций, обеспечения внутреннего учета и

контроля, сохранности имущества Фонда, а также другие вопросы текущей

деятельности Фонда;

- решение вопросов, связанных с осуществлением общего руководства

деятельностью филиалов и представительств, а также других структурных

подразделений Фонда;

- определение размера отчислений в резервы Фонда, созданные в со-

ответствии с пунктом 8.2.1. Устава;

- утверждение штатного расписания Фонда;

- определение условий и порядка оплаты труда работников Фонда;

- утверждение внутренних нормативных актов (за исключением тех,

принятие которых отнесено к компетенции Совета Директоров Фонда);

- предварительное рассмотрение годового отчета, баланса и иных от-

четных документов Фонда, представляемые для утверждения Совету директо-

ров Фонда;

- дача рекомендаций Совету директоров Фонда в отношении принятия

решений по вопросам, составляющим их компетенцию;

- рассмотрение в соответствии с Уставом Фонда других вопросов дея-

тельности Фонда, не входящих в компетенцию Совета директоров Фонда.

11.7. Председатель Правления Фонда наделен полномочиями принимать

оперативные и исполнительно-распорядительные решения по вопросам дея-

тельности Фонда, заключать от имени Фонда договоры (соглашения) в по-

рядке установленном законодательством Кыргызской Республики.

11.8. Председатель Правления Фонда, действует без доверенности от

имени Фонда и:

- осуществляет оперативное руководство деятельностью Фонда;

- имеет право первой подписи под финансовыми и распорядительными

документами;

- представляет интересы Фонда как в Кыргызской Республике, и за ее

пределами во всех международных организациях и органах государственной

власти и управления Кыргызской Республики, в Национальном банке Кыр-

гызской Республике и других учреждениях и организациях Кыргызской Рес-

публики;

- представляет кандидатуры членов Правления фонда для их утвержде-

ния Советом директоров Фонда;

- осуществляет подбор, подготовку и расстановку кадров, прием на

работу, заключение трудовых соглашений с работниками Фонда (за исключе-

нием членов Правления), применяет к работникам меры поощрения и налага-

ет на них взыскания;

- руководит работой Правления, председательствует на его заседани-

ях;

- выдает доверенности от имени Фонда;

- распоряжается имуществом Фонда в пределах, установленных настоя-

щим Уставом, другими внутренними нормативными актами и законодательст-

вом Кыргызской Республики;

- издает приказы, распоряжения и дает указания, обязательные для

исполнения всеми работниками Фонда;

- исполняет другие функции, необходимые для достижения цели дея-

тельности Фонда и обеспечения его нормальной работы, в соответствии с

законодательством Кыргызской Республики, настоящим Уставом, другими

внутренними нормативными актами, за исключением функций, закрепленных

Уставом Фонда, другими внутренними нормативными актами и законодатель-

ством Кыргызской Республики за другими органами управления Фонда;

- определяет размер и условия выплат вознаграждения сотрудникам.

11.9. В случае нахождения председателя Правления Фонда в служебной

командировке, отпуске или иного отсутствия на рабочем месте по уважи-

тельной причине, полномочия председателя Правления на время его отсутс-

твия переходят к его заместителю на основании соответствующего приказа

председателя Правления Фонда.

11.10. Правление Фонда обязано направлять Совету директоров Фонда

в течение 5 дней с момента возникновения факта информацию, а также при-

чины возникновения:

- фактов, повлекших разовое увеличение или уменьшение стоимости

активов Фонда более чем на 10 процентов;

- фактов, повлекших разовое увеличение чистой прибыли или чистых

убытков Фонда более чем на 10 процентов;

- фактов совершения Фондом разовых сделок, размер которых либо

стоимость имущества по которым составляет 10 и более процентов от акти-

вов Фонда по состоянию на дату сделки.

11.11. Организация работы Правления Фонда:

11.11.1. Решения Правления Фонда принимаются на заседаниях Правле-

ния, которые должны проводиться по мере возникновения необходимости в

решении вопросов, отнесенных к компетенции Правления Фонда.

11.11.2. Заседания Правления проводятся в форме совместного при-

сутствия (в том числе с использованием конференц-связи) членов Правле-

ния Фонда.

11.11.3. Заседание Правления Фонда созывается председателем Прав-

ления по его собственной инициативе или по требованию:

- члена (членов) Правления Фонда;

- Службы внутреннего аудита или риск-менеджера Фонда;

- Совета директоров Фонда, а также иных лиц, определенных Уставом

Фонда.

11.11.4. Кворум для проведения заседаний Правления составляет не

менее 4 членов Правления Фонда.

11.11.5. В случае, если количество членов Правления становится ме-

нее количества, составляющего указанный кворум, Совет директоров об-

щества обязан принять решение об определении количественного состава и

назначении членов Правления.

11.11.6. При принятии решений Правлением Фонда члены Правления,

присутствующие на заседании, выражают свое мнение по вопросам повестки

дня путем голосования.

11.11.7. Решения на заседании Правления Фонда принимаются боль-

шинством голосов членов Правления, принимающих участие в заседании, но

не менее трех голосов членов Правления.

11.11.8. При решении вопросов на заседании Правления Фонда каждый

член Правления обладает одним голосом.

11.11.9. Передача права голоса членом Правления Фонда иному лицу,

в том числе другому члену Правления, не допускается.

11.11.10. При равенстве голосов, голос председательствующего явля-

ется решающим.

11.11.11. На заседании Правления Фонда ведется протокол.

11.11.12. Протокол заседания Правления Фонда составляется не позд-

нее 3 дней после его проведения.

11.11.13. В протоколе заседания указываются:

- место и время его проведения;

- лица, принимающие участие в заседании;

- наличие кворума;

- повестка дня заседания;

- вопросы, поставленные на голосование, и итоги голосования по

ним;

- принятые решения.

11.11.14. Протокол заседания Правления Фонда подписывается всеми

членами Правления Фонда, присутствовавшими на заседании.

11.11.15. Фонд обязан хранить протоколы заседаний Правления Фонда

по месту нахождения Правления Фонда в порядке и в течение сроков, уста-

новленных уполномоченным государственным органом Кыргызской Республики,

регулирующим рынок ценных бумаг. Если такие сроки не установлены, то

Фонд обязан постоянно хранить протоколы заседаний Правления Фонда.

11.11.16. Фонд обязан обеспечить членам Совета директоров Фонда,

Службе внутреннего аудита, Риск-менеджеру доступ к протоколам заседаний

Фонда.

11.12. Председатель Правления и члены Правления Фонда не должны

разглашать или использовать в личных корыстных интересах и в интересах

третьих лиц конфиденциальную и инсайдерскую информацию о Фонде.

11.13. Члены Правления обязаны:

- соблюдать законодательство Кыргызской Республики, положения Ус-

тава и других внутренних документов Фонда, а также договора, заключен-

ного Фондом с ними;

- исполнять решения Совета директоров Фонда, данных ими в соот-

ветствии с их компетенцией;

- предоставлять по требованию Совета директоров, но не менее одно-

го раза в квартал на рассмотрение Совета директоров Фонда планы дея-

тельности Правления Фонда и отчитываться перед Советом директоров Фонда

о выполнении этих планов;

- качественно исполнять другие обязанности, возложенные на них

внутренними документами Фонда;

- регулярно участвовать на заседаниях Правления (Совет директоров

Фонда вправе устанавливать досрочный отзыв членов Правления, не участ-

вующих на заседаниях Правления без уважительных причин);

- информировать Фонд о ставших известных им фактах, которые могут

повлиять на финансово-хозяйственную деятельность Фонда.

11.14. Ответственность Правления Фонда:

11.14.1. Правление ответственно за реализацию целей, стратегии и

политики Фонда.

11.14.2. Члены Правления Фонда несут ответственность за неисполне-

ние или ненадлежащее исполнение ими своих обязанностей, а также за

ущерб, причиненный Фонду их виновными действиями (бездействием), в со-

ответствии с законодательством Кыргызской Республики.

11.14.3. Члены Правления, голосовавшие против решения, которое

повлекло причинение Фонду ущерба, или не принимавшие участия в голосо-

вании, не несут ответственности за причинение Фонду ущерба. В случае

если ответственность несут несколько лиц, их ответственность перед Фон-

дом является солидарной.

11.14.4. Правление несет ответственность за организацию, состояние

и достоверность бухгалтерского учета в Фонде, своевременное представле-

ние ежегодного отчета и другой финансовой отчетности в соответствующие

органы, а также сведений о деятельности Фонда, представляемых третьим

лицам.

11.14.5. При принятии решений Правление Фонда обязано тщательно

учитывать риски и возможные последствия принимаемых решений как в крат-

косрочном, так и в долгосрочном аспектах деятельности Фонда.

11.14.6. Правление Фонда должно предпринять необходимые меры для

получения всей необходимой для принятия наиболее обоснованного решения

информации, действуя при этом добросовестно, целесообразно и разумно в

рамках законодательства Кыргызской Республики, Устава и других внутрен-

них документов Фонда.

11.14.7. Совет директоров Фонда принимает меры к прекращению пол-

номочий членов Правления виновных в причинении убытков и привлечению их

к ответственности за нарушения своих обязательств перед Фондом.

11.14.8. Члены Правления Фонда обязаны действовать в интересах

Фонда. Член Правления Фонда не должен использовать в личных интересах

возможности, открывающиеся в сфере деятельности Фонда.

11.14.9. Если член Правления Фонда имеет финансовую или иную заин-

тересованность в сделке, которую заключает Фонд, он обязан:

а) своевременно информировать об этом в письменной форме Правление

и Совет директоров Фонда;

б) получить письменное разрешение на совершение сделки соответс-

твенно от незаинтересованных членов Совета директоров Фонда и Правле-

ния;

в) не голосовать по данному вопросу.

11.14.10. Заинтересованность члена Правления Фонда в совершении

сделки подразумевает, что одной стороной в финансовой или другой сделке

выступает Фонд, а другой стороной является или член Правления, или

третья сторона, к которой член Правления имеет прямой или косвенный ин-

терес.

11.14.11. Финансовая заинтересованность члена Правления означает,

но не ограничивается следующим:

- случаи, когда он является собственником или кредитором или сос-

тоит в трудовых отношениях с основными поставщиками товаров и услуг

Фонду либо является основным покупателем товаров или получателем услуг,

соответственно производимых или оказываемых Фондом;

- случаи, когда он является собственником или кредитором или сос-

тоит в трудовых отношениях с физическим или юридическим лицом, которое

полностью или частично образовано из имущества Фонда либо имеет право

получать доход от распоряжения имуществом Фонда.

12. Служба внутреннего аудита Фонда

12.1. Цель деятельности и задачи службы внутреннего аудита.

12.1.1. Цель деятельности службы внутреннего аудита - это проверка

и оценка адекватности и эффективности системы внутреннего контроля в

Фонде, а также качества выполнения вмененных исполнительным должностным

лицам Фонда обязанностей согласно утвержденным должностным инструкциям,

соблюдение законодательства и адекватности учета и другие вопросы в со-

ответствии с международными стандартами.

12.1.2. Основные задачи службы внутреннего аудита состоят в том,

чтобы обеспечить:

- выполнение Фондом требований законодательства и нормативных ак-

тов Фонда;

- определение в документах и соблюдение установленных процедур и

полномочий при принятии любых решений, затрагивающих интересы Фонда;

- представление рекомендаций Совету директоров о необходимости

принятия своевременных и эффективных решений, направленных на устране-

ние выявленных недостатков и нарушений в деятельности Фонда;

- выполнение требований по эффективному управлению рисками собс-

твенной деятельности;

- сохранность активов Фонда;

- адекватное отражение операций Фонда в учете;

- надлежащее состояние отчетности, позволяющее получать адекватную

информацию о деятельности Фонда и связанных с нею рисках;

- эффективное взаимодействие с внешними аудиторами, органами госу-

дарственного регулирования и надзора.

12.2. Функции службы внутреннего аудита Фонда:

12.2.1. Осуществлять внутренний аудит Фонда и его филиалов с уче-

том рекомендаций по организации службы внутреннего контроля, включая

разработку и утверждение в установленном порядке организационной струк-

туры, организационных регламентов, методических материалов.

12.2.2. Осуществлять контроль за деятельностью филиалов Фонда пу-

тем проведения проверок в филиалах в соответствии с утвержденным Сове-

том директоров графиком проверок.

12.2.3. Осуществлять контроль за применением и эффективностью ме-

тодологии оценки рисков и процедур управления рисками.

12.2.4. Проводить оценку эффективности процессов и процедур, сис-

темы внутреннего контроля.

12.2.5. Осуществлять контроль за состоянием информационной системы

Фонда, включая контроль целостности баз данных и их защиты от несанкци-

онированного доступа или использования, наличие планов действий на слу-

чай непредвиденных обстоятельств.

12.2.6. Осуществлять контроль за достоверностью, полнотой и своев-

ременностью бухгалтерского учета и отчетности.

12.2.7. Осуществлять контроль за достоверностью, полнотой, объек-

тивностью и своевременностью предоставления иных сведений в соответс-

твии с нормативными правовыми актами в соответствующие органы государс-

твенной власти.

12.2.8. Проводить оценку эффективности системы внутреннего контро-

ля.

12.2.9. Осуществлять контроль за соответствием внутренних докумен-

тов Фонда нормативным правовым актам Кыргызской Республики.

12.2.10. Оформлять результаты проведенных проверок соответствующи-

ми итоговыми документами (акт проверки, заключение, докладная записка

или др.).

12.2.11. Представление результатов проверок Совету директоров Фон-

да и соответствующим подразделениям для принятия мер по устранению на-

рушений и недостатков, а также для целей анализа деятельности конкрет-

ных сотрудников.

12.2.12. Разработка предложений и рекомендаций по устранению нару-

шений и недостатков в деятельности подразделений Фонда (филиалов), вы-

явленных в ходе проведенных проверок.

12.2.13. Подготовка годового отчета о состоянии внутреннего конт-

роля в Фонде.

12.3. Служба внутреннего аудита Фонда осуществляет свою деятель-

ность в соответствии с законодательством Кыргызской Республики, Уставом

Фонда и Положением о службе внутреннего аудита.

12.4. Полномочия службы внутреннего аудита.

12.4.1. Получать от руководителей и уполномоченных ими сотрудников

проверяемого подразделения необходимые для проведения проверки докумен-

ты, в том числе:

- приказы и другие распорядительные документы, изданные руководс-

твом Фонда и его подразделений;

- бухгалтерские, учетно-отчетные документы и денежно-расчетные до-

кументы;

- документы, связанные с компьютерным обеспечением деятельности

проверяемого подразделения Фонда.

12.4.2. Привлекать при необходимости сотрудников иных структурных

подразделений Фонда для решения задач внутреннего аудита.

12.4.3. Входить в помещение проверяемого подразделения, а также в

помещения, используемые для хранения документов (архивы), наличных де-

нег и ценностей (денежные хранилища), компьютерной обработки данных

(компьютерный зал) и хранения данных на машинных носителях.

12.4.4. С участием проверяемого подразделения снимать копии с по-

лученных документов, в том числе копии файлов, копии любых записей,

хранящихся в локальных вычислительных сетях и автономных компьютерных

системах.

12.5. Обязанности службы внутреннего аудита:

- осуществление постоянного контроля путем проведения регулярных

проверок деятельности подразделений Фонда и отдельных сотрудников на

предмет соответствия их действий требованиям законодательства, норма-

тивных актов и стандартов профессиональной деятельности, внутренних до-

кументов, регулирующих деятельность и определяющих политику Фонда,

должностным инструкциям;

- обеспечение полного документирования каждого факта проверки и

оформление заключения по результатам проверок, отражающие все вопросы,

изученные в ходе проверки, выявленные недостатки и нарушения, рекомен-

дации по их устранению;

- осуществление контроля за исполнением рекомендаций и указаний по

устранению допущенных нарушений;

- обеспечение сохранности и возврата полученных от соответствующих

подразделений документов;

- представление заключения по итогам проверок руководству Фонда и

соответствующих подразделений Фонда для принятия мер по устранению на-

рушений, а также для целей анализа деятельности конкретных сотрудников

Фонда;

- информирование руководства Фонда:

- обо всех выявленных случаях нарушений сотрудниками Фонда законо-

дательства, нормативных актов, внутренних документов;

- о мерах, принятых руководителями проверяемых подразделений Фон-

да, по устранению допущенных нарушений, и их результатах;

- обо всех выявленных нарушениях установленных Фондом процедур,

связанных с функционированием службы внутреннего аудита;

- обеспечение конфиденциальности сведений служебного характера.

12.5.1. Руководитель службы внутреннего аудита несет персональную

ответственность в случаях не информирования или несвоевременного инфор-

мирования по вопросам, относящимся к обязанностям службы внутреннего

аудита.

12.6. Сотрудники подразделений Фонда должны оказывать сотрудникам

службы внутреннего аудита содействие в осуществлении ими своих функций:

- выдавать по требованию проверяющих, все необходимые справки,

объяснения, документы, инструкции;

- заверять справки и копии документов подписью ответственного

должностного лица проверяемого подразделения Фонда;

- при необходимости снимать копии с предоставленных документов или

предоставлять возможность снимать копии самостоятельно сотрудникам

службы внутреннего аудита Фонда.

12.7. Сотрудники Фонда, которым стали известны факты нарушения за-

конности и правил совершения операций Фонда, а также нанесение ущерба

Фонду, обязаны довести эти факты до сведения своего непосредственного

руководителя и до службы внутреннего аудита Фонда.

12.8. Служба внутреннего аудита Фонда отчитывается о своей дея-

тельности перед Советом директоров Фонда не реже одного раза в месяц в

виде:

- предоставления службой внутреннего аудита Фонда информации о

принятых мерах по выполнению рекомендаций Совета директоров Фонда и

устранению выявленных нарушений;

- предоставления отчетности о состоянии внутреннего контроля в

Фонде, в составе годовой отчетности.

13. Риск-менеджер

13.1. Риск-менеджер назначается Советом директоров Фонда. Совет

директоров определяет права, обязанности риск-менеджера и порядок его

взаимодействия с Правлением Фонда.

13.2. Риск-менеджер несет ответственность за ежедневную деятель-

ность Фонда по управлению рисками.

13.3. Риск-менеджер, как минимум, на ежемесячной основе предостав-

ляет отчет Совету директоров Фонда. При осуществлении текущей деятель-

ности и для оперативности принятия решений риск-менеджер должен тесно

сотрудничать с членом Правления Фонда, ответственным за управление рис-

ками.

13.4. Деятельность риск-менеджера должна проверяться службой внут-

реннего аудита Фонда.

13.5. Правление Фонда несет ответственность за обеспечение незави-

симости риск-менеджера от других подразделений Фонда и содействие в

осуществлении его деятельности.

13.6. Риск-менеджер осуществляет свою деятельность независимо от

деятельности других подразделений Фонда. Риск-менеджер не несет ответс-

твенность за какие-либо другие виды деятельности, кроме управления рис-

ками.

13.7. Обязанности риск-менеджера, определенные Советом директоров,

должны включать:

- определение ключевых данных, которые необходимо получать из дру-

гих подразделений Фонда в целях управления рисками;

- сбор имеющейся информации, ее анализ и выявление сфер риска;

- информирование (предоставление отчетов) Совета директоров и

Правления Фонда о позициях по риску и его тенденциях, и предоставление

рекомендаций о мерах контроля и снижения выявленных рисков;

- разработку внутренних политик по управлению рисками;

- осведомленность о последних тенденциях развития в системе управ-

ления рисками и информирование руководства и сотрудников Фонда о совре-

менной практике управления рисками;

- осуществлять любые другие конкретные проекты по управлению рис-

ками по требованию Совета директоров или Правления.

14. Бюджет, учет, отчетность и внешний

(независимый) аудит Фонда

14.1. Финансовый год Фонда устанавливается с 1 января по 31 декаб-

ря включительно.

14.2. Правление Фонда ежегодно подготавливает отчет об исполнении

бюджета Фонда, баланс и отчет о прибыли и убытках Фонда. Отчет об ис-

полнении бюджета фонда утверждается Советом директоров Фонда.

14.3. Фонд обязан вести бухгалтерский учет и представлять финансо-

вую отчетность, характер, объем, перечень форм и порядок предоставления

которой устанавливаются нормативными актами Национального банка Кыр-

гызской Республики.

14.4. Ответственность за организацию, состояние, достоверность

бухгалтерского учета и иной отчетности, своевременное предоставление

ежегодного отчета и другой финансовой отчетности в соответствующие ор-

ганы, а также сведений о деятельности Фонда, предоставляемых акционе-

рам, кредиторам и в средства массовой информации, несет Правление Фон-

да.

14.5. Учетная политика, организация документооборота в Фонде, в

его филиалах и представительствах устанавливается решением Правления

Фонда в соответствии с законодательством Кыргызской Республики.

14.6. Фонд представляет отчетность:

- о расходах средств республиканского бюджета в уполномоченный ор-

ган по исполнению бюджета ежеквартально, если есть таковые;

- отчет об исполнении бюджета Фонда, финансовый отчет Фонда, про-

шедший аудиторскую проверку после утверждения его Советом директоров

Фонда, а также иные отчеты о деятельности Фонда, определяемые Советом

директоров фонда, не позднее 30 апреля года, следующего за отчетным, -

Президенту Кыргызской Республики и в Жогорку Кенеш Кыргызской Республи-

ки.

14.7. Ежегодный бюджет административных расходов Фонда формируется

Правлением и включается в финансовый план, но не может превышать 2 про-

центов от стоимости активов Фонда на последнюю отчетную дату. Заработ-

ная плата руководства и сотрудников Фонда определяется согласно штатно-

му расписанию, исходя из размеров средней заработной платы в кредит-

но-финансовых учреждениях на соответствующей должности. Ежегодный про-

ект бюджета административных расходов Фонда подготавливается Правлением

Фонда и утверждается Советом директоров Фонда.

14.8. Жогорку Кенеш Кыргызской Республики рассматривает годовую

финансовую отчетность Фонда до 1 июля года, следующего за отчетным пе-

риодом.

14.9. Фонд обязан опубликовывать в средствах массовой информации

сведения, которые в соответствии с законодательством Кыргызской Респуб-

лики подлежат обязательной публикации.

14.10. Жогорку Кенеш Кыргызской Республики в срок не позднее шести

месяцев до окончания финансового года Фонда принимает решение об аудите

Фонда и определяет по представлению Совета директоров Фонда аудиторскую

фирму, имеющую хорошую международную репутацию.

14.11. Договор с аудиторской фирмой о проведении аудита деятель-

ности Фонда по итогам финансового года заключается от имени Фонда упол-

номоченным членом Совета директоров Фонда.

14.12. Фонд, согласно заключенному с аудиторской фирмой договору,

представляет отчетность и информацию, необходимые для проведения ауди-

торской проверки в соответствии с международной аудиторской практикой.

14.13. Оплата услуг аудиторской фирмы по аудиту Фонда осуществля-

ется за счет собственных средств Фонда.

15. Реорганизация и ликвидация Фонда

15.1. Реорганизация и ликвидация Фонда осуществляется в соответс-

твии с законодательством Кыргызской Республики.

16. Порядок внесения изменений в Устав

16.1. Внесение изменений в Устав Фонда осуществляется по решению

Правительства Кыргызской Республики.

16.2. Если одно из положений настоящего Устава становится недейс-

твительным, то оно не затрагивает остальные положения.

16.3. Недействительные положения заменяются в порядке, определен-

ном настоящим Уставом, положениями, допустимыми в правовом отношении

или близкими по смыслу к заменяемым.