Положение о периодическом регулятивном отчете кредитных союзов, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования (утверждено постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики)

Приложение 3

к постановлению Правления Национального банка Кыргызской Республики от 17 октября 2014г. № 45\1

Положение о периодическом регулятивном отчете кредитных союзов, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования

1. Общие положения

1. Настоящее положение в соответствии с Законами Кыргызской Республики "О Национальном банке Кыргызской Республики, банках и банковской деятельности" и "О кредитных союзах" (далее - законодательство) определяет единую форму периодической регулятивной отчетности (далее - ПРО) для кредитных союзов, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования (далее - КС).

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 15 июня 2017 года № 2017-П-12/25-12)

2. ПРО составляется на основе данных бухгалтерского учета и внесистемного учета КС.

3. (Утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 15 июня 2017 года № 2017-П-12/25-12)

2. Цели и задачи

4. ПРО составляется в целях проведения анализа:

а) финансового состояния КС в рамках выполняемых Национальным банком Кыргызской Республики (далее - Национальный банк) функций, закрепленных законодательством;

б) деятельности КС для принятия руководителями КС решений по обеспечению ликвидности, платежеспособности и доходности.

5. Главная задача ПРО - представление достоверной и полной информации об экономической и хозяйственной деятельности КС для обеспечения выполнения целей, указанных в пункте 4 настоящего положения.

3. Содержание и периодичность представления ПРО

6. ПРО представляет собой отчетность о деятельности КС в установленной форме за определенный период и представляемую в установленный срок.

7. ПРО состоит из 8 разделов. Состав ПРО, краткое содержание и сроки его представления отчетов приведены в приложении 1 к настоящему положению.

8. ПРО за 4 квартал текущего года является годовым и предоставляется в Национальный банк не позднее 1 февраля года, следующего за отчетным.

4. Порядок представления ПРО

9. В каждом КС должен быть назначен сотрудник, отвечающий за полноту содержания, сроки представления и правильность заполнения ПРО. На данного сотрудника также возлагается ответственность за взаимодействие с Национальным банком по всем вопросам, касающимся информации, содержащейся в ПРО.

10. ПРО представляется в Национальный банк по формам согласно приложению 2 к настоящему положению в установленные для отчета сроки на бумажных и электронных носителях информации. Электронные версии ПРО должны быть сформированы по шаблонам, установленным Национальным банком.

11. КС, расположенные в Чуйской области и г.Бишкек, должны представлять ПРО на бумажных носителях информации в Национальный банк в запечатанном конверте.

12. Электронные версии ПРО должны передаваться по электронной почте в Отдел технической поддержки статистической базы Управления финансовой статистики и обзора (далее - УФСО) Национального банка. В случае отсутствия электронной почты КС должны представить отчеты на других электронных носителях (USB - флэш накопителе).

13. КС, расположенные в других областях республики, должны представлять ПРО в соответствующее областное управление/Баткенское представительство Национального банка на бумажных и электронных носителях информации.

Областные управления и Баткенское представительство Национального банка направляют ПРО в УФСО в агрегированном виде.

14. В случае каких-либо несоответствий, ошибок, неполного предоставления либо некорректного заполнения форм ПРО соответствующее структурное подразделение Национального банка уведомляет КС о необходимости корректировки отчета с отражением в финансовой отчетности в течении 10 рабочих дней с даты получения отчета.

Откорректированные отчеты вместе с сопроводительным письмом КС должны быть представлены в Национальный банк в течение 5 рабочих дней после получения уведомления о наличии несоответствий в отчете.

15. В случае отсутствия со стороны Национального банка замечаний по ПРО либо после приведения отчета в соответствие с замечаниями Национального банка и письменного уведомления Национального банка об исправлении ПРО, ПРО считается принятым Национальным банком.

16. ПРО должен быть представлен в установленной форме: прошнурован, пронумерован с указанием количества страниц разделов ПРО, скреплен печатью и подписан сотрудниками КС, ответственными за составление и представление ПРО.

17. ПРО должен содержать достоверную информацию о состоянии КС на отчетную дату. Правильность отражения состояния КС в ежемесячном, ежеквартальном и годовом ПРО удостоверяется Председателем и главным бухгалтером КС.

5. Заключительные положения

18. За несвоевременное и/или недостоверное представление информации, за непредставление информации, за неполное и/или некорректное заполнение ПРО, КС несет ответственность согласно нормативным правовым актам Кыргызской Республики.

19. КС должны обеспечить хранение вторых экземпляров ПРО, предоставляемых в Национальный банк.

Приложение 1

к Положению "О периодическом регулятивном отчете кредитных союзов, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования", утвержденному постановлением правления Национального банка №45\1от "17" октября 2014 г

Состав

ПРО КС, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования

N

Раздел

Название Формы

Периодичность

Сроки представления

1.

Титульный лист

Ежемесячно для кредитных союзов, обладающих лицензией на право привлечения денежных средств от участников

Ежеквартально

Ежегодно

Прилагается к разделам До 12 числа месяца, следующего за отчетным

Отчеты за 1, 2 и 3 кварталы в течение 20 календарных дней со дня окончания отчетного периода. Годовой отчет (за 4 квартал) не позднее 1 февраля года, следующего за отчетным

2.

Ежемесячно для кредитных союзов, обладающих лицензией на право привлечения денежных средств от участников

Ежеквартально

Ежегодно

До 12 числа месяца, следующего за отчетным

Отчеты за 1, 2 и 3 кварталы в течение 20 календарных дней со дня окончания отчетного периода

Годовой отчет (за 4 квартал) не позднее 1 февраля года, следующего за отчетным

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

Приложение 2

к Положению "О периодическом регулятивном отчете кредитных союзов, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования", утвержденному постановлением правления Национального банка от 17 октября 2014 года № 45/1

(В редакции постановлений Правления Нацбанка Кыргызской Республики от 15 июня 2017 года № 2017-П-12/25-12, 13 декабря 2017 года № 2017-П-12/51-13-(НПА), 2018-жылдын 30-майындагы №2018-П-12/20-2-(НФКУ), 15 августа 2018 года № 2018-П-33/33-8)

Приложение 2 к Положению «О периодическом регулятивном отчете кредитных союзов, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования», утвержденного

постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики № 45\1 от «17» октября 2014 года

Информация

Соответствующего структурного подразделения

КС

Национального банка

ДСП

Кыргызской республики

Периодический регулятивный Отчет кредитных союзов, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования

No

(дата представления)

(вход./исх.)

По состоянию на:

Составлен:

/день, месяц, год/

/день, месяц, год/

Периодичность: - квартальный; -годовой; - корректировка

Достоверность отчета подтверждена:

внутренней проверкой

аудитом без заключения

аудитом с заключением

Отчитывающееся учреждение:

укажите наименование КС крупными печатными буквами/

ПОДПИСЬ И УДОСТОВЕРЕНИЕ

Мы, нижеподписавшиеся, удостоверяем, что эта отчетность и приложения подготовлены в соответствии с инструкциями Национального банка Кыргызской Республики. Мы также удостоверяем, что проверили эту отчетность и подтверждаем, что она представляет правильную информацию о состоянии КС на данную отчетную дату.

1. Председатель Правления

(подпись

) (ф.и.о.)

2. Главный бухгалтер

(подпись) (ф.и.о.)

Лицо, ответственное за составление отчета

Должность

Только для заполнения сотрудниками Соответствующего структурного подразделения

Дата регистрации

Подпись

Дата поступления на рассмотрение

Подпись

Дата завершения проверки

Подпись

Приложение 2 к Положению «О периодическом регулятивном отчете кредитных союзов, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования», утвержденного постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики № 45\1 от «17» октября 2014 года

Кредитно союза ___________________________--- По состаянию на _______________________20____г.

А.Активы сом

№ п/п

Наименование статей

Всего, сом

1

2

3

1

Денежные средства

2

Расчетные счета

3

Денежные средства на счетах в других банках и финансово-кредитных учреждениях:

а) по договору ограниченная мудараба

б) по договору неограниченная мудараба

в) по договору кард хасан

4

Долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения.

5

Годные для продажи долговые и капитальные ценные бумаги

6

Всего:ликвидные активы (1+5)

7

Финансирование

а) по договору ограниченная мудараба

б) по договору неограниченная мудараба

в) по договору шарика/мушарака

г) по договору мурабаха

д) по договору иджара/иджара мунтахийя биттамлик

е) по договору салам

ж) по договору кард хасан

8

(Минус ) Специальный РППУ по финансированию

9

Всего: чистое финансирование (7-8)

10

Активы/инвентарь для последующей передачи клиентам:

а) недвижимое имущество

б) движимое имущество

11

Основные средства, всего:

Основные средства, полученные в качестве гранта

12

Прочая собственность, всего:

а) недвижимость клиента, принятая в погашение полученного финансирования

б) прочая собственность клиента, принятая в погашение предоставленного

13

Инвестиции и финансовое участие

а) банки и финансово-кредитные учреждения

б) другие финансовые учреждения

в) не финансовые учреждения

14

Начисленные доходы к получению, всего:

а) по денежным средствам, размещенным в банках и других финанасово-кредитных

б) по финансированию

в) по ценным бумагам, удерживаемым до погашения

г) по ценным бумагам, годным для продажи

15

Прочие активы всего:

а) предоплата

б) расходы будущих периодов

в) выдача по подотчет

г) малоценные и быстроизнашивающиеся предметы, переданные в использование

д) товарно-материальные запасы

е) прочие активы

.6

Всего активы (сумма ст. 6,9 -15)

Внесистемные счета, всего:

а) списанное финансирование

б) наценка/доход по классифицированным активам

в) прочее имущество по чистой реализуемой стоимости

г) плата за невыполнение обязательств по классифицируемым активам (пени)

Руководитель исполнительного органа

____________________________________________

Ф.И.О.

подпись

Главный бухгалтер

____________________________________________

Ф.И.О.

подпись

М.П.

Приложение 2 к Положению «О периодическом регулятивном отчете кредитных союзов, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования», утвержденного постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики № 45\1 от «17» октября 2014 года

Кредитно союза ___________________________--- по состоянию на _______________________20____г.

Б. Обязательства

№

Наименование статей

Всего, сом

1

2

3

1

Счета до востребования по договору кард хасан

2

Срочные счета по договору мудараба:

а) срочные счета по договору ограниченная мудараба

б) срочные счета по договору неограниченная мудараба

3

Всего (сумма ст. 1 - 2)

4

Финансирование, полученное от банков и других финансовых учреждений:

а) от ФККС

б) в т.ч.техническое финансирование от ФККС

в) от банков

г) от других финансовых учреждений

д) от международных финансовых организаций и доноров

е) от международных ФКУ

5

Финансирование, предоставленное Правительством КР

6

Другие обязательства

7

Начисленные расходы к выплате:

а) по счетам участников

б) по финансированию от ФККС

в) по техническому финансированию ФККС

г) по финансированию от банков

д) по финансированию от других финансовых учреждений

е) по финансированию от международных организаций и доноров

ж) по финансированию от международных ФКУ

з) прочие

8

Прочие обязательства:

а) счета кредиторов

б) отсроченный доход (наценка) по операциям мурабаха и сапам

в) дивиденды к выплате

г) начисленные обязательства

д) доходы будущих периодов.

9

Всего обязательства (сумма ст. 3-8)

Капитал

10

Сберегательные паи

11

Резервы для будущих потребностей (капитальные резервы)

12

Общий РППУ

13

Резерв на выравнивание прибыли (РВП)

14

Резерв на покрытие рисков по инвестициям

15

Нераспределенная прибыль /убытки

а) прошлых лет

б) последнего отчетного (текущего) периода

16

Всего капитал (сумма ст. 10, 11, 12, 13, 14, 15 за вычетом убытков 15 а) и 15 6Ү>

17

Всего обязательства и капитал: 1. при убыточной деятельности (сумма 9 -15) 2. при безубыточной деятельности (сумма 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15 а) и 15 б))

В. Забалансовые обязательства

№

Наименование статьи

Всего, сом

1

Обязательства на предоставление финансирования

2

Гарантии, поручительства и подобные обязательства

3

Обязательства по покупке активов

4

Прочие забалансовые обязательства

5

Всего забалансовых обязательств

№

Наименование статей

Всего, сом

1

2

3

1

Счета до востребования по договору кард хасан

2

Срочные счета по договору мудараба:

а) срочные счета по договору ограниченная мудараба

б) срочные счета по договору неограниченная мудараба

3

Всего (сумма ст. 1 - 2)

4

Финансирование, полученное от банков и других финансовых учреждений:

а) от ФККС

б) в т.ч.техническое финансирование от ФККС

в) от банков

г) от других финансовых учреждений

д) от международных финансовых организаций и доноров

е) от международных ФКУ

5

Финансирование, предоставленное Правительством КР

6

Другие обязательства

7

Начисленные расходы к выплате:

а) по счетам участников

б) по финансированию от ФККС

в) по техническому финансированию ФККС

г) по финансированию от банков

д) по финансированию от других финансовых учреждений

е) по финансированию от международных организаций и доноров

ж) по финансированию от международных ФКУ

з) прочие

8

Прочие обязательства:

а) счета кредиторов

б) отсроченный доход (наценка) по операциям мурабаха и сапам

в) дивиденды к выплате

г) начисленные обязательства

д) доходы будущих периодов.

9

Всего обязательства (сумма ст. 3-8)

Капитал

10

Сберегательные паи

11

Резервы для будущих потребностей (капитальные резервы)

12

Общий РППУ

13

Резерв на выравнивание прибыли (РВП)

14

Резерв на покрытие рисков по инвестициям

15

Нераспределенная прибыль /убытки

а) прошлых лет

б) последнего отчетного (текущего) периода

16

Всего капитал (сумма ст. 10, 11, 12, 13, 14, 15 за вычетом убытков 15 а) и 15 6Ү>

17

Всего обязательства и капитал: 1. при убыточной деятельности (сумма 9 -15) 2. при безубыточной деятельности (сумма 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15 а) и 15 б))

В. Забалансовые обязательства

№

Наименование статьи

Всего, сом

1

Обязательства на предоставление финансирования

2

Гарантии, поручительства и подобные обязательства

3

Обязательства по покупке активов

4

Прочие забалансовые обязательства

5

Всего забалансовых обязательств

Руководитель исполнительного органа

____________________________________________

Ф.И.О.

Главный бухгалтер

____________________________________________

Ф.И.О.

М.П.

Приложение 2 к Положению «О периодическом регулятивном отчете кредитных союзов, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования», утвержденного постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики № 45\1 от «17» октября 2014 года

Кредитно союза ___________________________--- по состоянию на _______________________20____г.

№ п.п.

Наименование статьи

За отчетный квартал

Нарастающим итогом с начала года

1

2

3

4

1

Доходы, полученные по операциям (сумма ст. а)-в)):

а) по долговым обязательствам

б) по денежным средствам на счетах в других банках и финансово-кредитных учреждениях:

1)по договору ограниченная мудараба

2) по договору неограниченная мудараба

3) по договору кард хасан

в) по финансированию:

1) по договору ограниченная мудараба

2) по договору неограниченная мудараба

3) по договору шарика/мушарака

4) по договору мурабаха

5) по договору иджара/иджара мунтахийя битгамлки

6) по договору салам

2

Расходы, понесенные по операциям

3

Расходы по счетам участников

4

Расходы по финансированию, полученному от банков и финансовых учреждений:

5

Прочие

6

Чистый доход

7

Расходы на РППУ

8

Чистый доход после отчислений в РППУ

9

Доходы от прочих операций:

а) плата за услуги и комиссионные сборы по финансированию

б) плата за аренду помещений

в) доход (убыток) от реализации основных средств

г) доход (убыток) от реализации прочей собственности

е) прочие доходы

10

Расходы от прочих операций: (сумма ст.11-19)

11

Расходы на персонал:

а) Отчисления в Соцфонд

12

Расходы на здания и сооружения

13

Расходы на мебель, оборудование, компьютеры и программное обеспечение

14

Административные расходы

15

Расходы по финансированию и долгам

а) расходы на возврат долга

б) расходы по заложенному имуществу, принятому в собственность

16

Прочие операционные расходы

17

Налоги, кроме налогов на прибыль

18

Непредвиденные доходы и расходы

19

Расходы по налогу на непредвиденную прибыль

20

Чистый операционный доход (убыток) (ст.9-ст.10)

21

РППУ (не от операций финансирования)

22

Расходы на закят и благотворительность

23

Чистый доход (убыток) (ct.20-ct.21-ct.22)

Председатель Правления

____________________________________________

Ф.И.О.

Бухгалтер

____________________________________________

Ф.И.О.

М.П.

Приложение 2 к Положению «О периодическом регулятивном отчете кредитных союзов, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования», утвержденного постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики № 45\1 от «17» октября 2014 года

(В редакции постановлений Правления Нацбанка КР от 13 декабря 2017 года № 2017-П-12/51-13-(НПА), 30 мая 2018 года № 2018-П-12/20-2-(НФКУ))

Кредитного союза"_______________ по состоянию на_______20____ г. . Подраздел 3. А. Просроченные активы_

№

Активы просроченные

Сумма, сом

Платеж по основной сумме (по графику)

Наценка/доход, в % (по графику)

Остаток финансирования на конец отчетного периода с учетом просрочки

1

2

3

4

5

1

На срок до 30 дней

2

На срок от 31 до 60 дней (минимум = субстандартные)

3

На срок от 61 до 90 дней (минимум = сомнительные)

4

На срок от 90 до 360 дней (минимум=потери)

5

На срок более 360 дней (потери)

6

Всего просроченные активы

7

Реструктуризированные активы:

8

-один

9

- два и более

10

Общая сумма активов, списанных с баланса за отчетный месяц

11

Общая сумма активов, списанных с баланса с нарастающим итогом

Б Классификация активов

№

Наименование статьи

Всего активов (ct.6+ct.7+ct.9+ct. 10+ст.П)

Дисконт

Всего резервов

Стандартные активы

Активы под наблюдением

"Общие" резервы (ст6+ст.7*10 %)

Субстандартн ые

Сомнитель ные

Потери

"специальные" резервы (ст.9*25%+ст.1 0*50%+ст.11«1 00%)

Средневзвеше иная наценка/дохо л. на конец отчетного периода, в %

Коэффициент доходности на конец отчетного периода, в%

Коэффициент доходности на конец отчетного периода, в %

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

1

Промышленность

2

Сельское хозяйство

"

3

Заготовка и переработка

4

Торговля и коммерция

5

Услуги

6

Транспорт

7

Связь

8

Строительство и покупка недвижимости (жилья)

9

Прочие

Всего

В.В. Классификация активов

№

Наименование статьи

Всего

активов (ct.6+ct.7+ct.9+ct. 10+ст.П)

Дисконт

Всего резервов

Стандартные активы

Активы под наблюдением

Общие резервы (ст.6+ст.7*10 %)

Стандартные

Сомни- тельные

Потери

специальные резервы (ст.9*25%+ст.1 0*50%+ст.11*1 00%)

Средневзвеше иная наценка/дохо д, на конец отчетного периода, в %

Коэффициент доходности на конец отчетного периода, в%

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

1

Промышленность

2

Сельское хозяйство

3

Заготовка и переработка

4

Торговля и коммерция

5

Услуги

6

Транспорт

7

Связь

8

Строительство и покупка недвижимости (жилья)

9

Прочие

Всего

Г. Портфель по финансированию

№

Наименование статьи

Всего

Всего

Всего

Всего

в т.ч. по срокам

Средневзвеш енная наценка/дохо д, в %

п/п

портфель по финансированию на начало отчетного периода

выдано за отчетный период

погашено за отчетный период

портфель по финансировани ю на конец отчетного периода (ct.3+ct.4-ct.5)

до 30 дней

от 30 до 90 дней

от 90 до 180 дней

от 180 до 365 дней

от 1 года до 2 лет

от 2 лет до 3 лет

от 3 лет до 5 лет

свыше 5 лет

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

1

Промышленность

2

Сельское хозяйство

3

Заготовка и переработка

4

Торговля и коммерция

5

Услуги

6

Транспорт

7

Связь

8

Строительство и покупка недвижимости (в т.ч.

9

Прочие

Всего

Д. Операция иджара мунтахия биттамлик

Наименование

Средневзвеш енная наценка/дохо д, на конец отчетного периода, в %

Коэффициент доходности на конец отчетного периода, в %

п/п

на начало отчетного периода

выдано за отчетный период

погашено за отчетный период

на конец отчетного периода (ct.3+ct.4-ct.5)

до 30 дней

от 30 до 90 дней

от 90 до 180 дней

от 180 до 365 дней

от 1 года до 2 лет

от 2 лет до 3 лет

от 3 лет до 5 лет

свыше 5 лет

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

1

Промышленность

2

Сельское хозяйство

3

Заготовка и переработка

4

Торговля и коммерция

5

Услуги

6

Транспорт

7

Связь

8

Строительство и покупка

9

Прочие

Всего

Е. Информация по полученному финансированию

Наименование учреждений в разрезе каждого полученного финансирования

Всего

Всего

Всего

Всего

в т.ч. по срокам

Средневзвеш енная наценка/расх од, на конец отчетного периода, в %

Коэффициент доходности на конец отчетного периода, в %

п/п

привлеченных средств на начало отчетного периода

получено за отчетный период

погашено за отчетный период

привлеченных средств на конец отчетного периода (ct.3+ct.4-ct.5)

до 30 дней

от 30 до 90 дней

от 90 до 180 дней

от 180 до 365 дней

от 1 года до 2 лет

от 2 лет до 3 лет

от 3 лет до 5 лет

свыше 5 лет

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Всего

Председатель Правления

____________________________________________

Ф.И.О.

Бухгалтер

____________________________________________

Ф.И.О.

М.П.

Приложение 2 к Положению «О периодическом регулятивном отчете кредитных союзов, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования», утвержденного постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики № 45\1 от «17» октября 2014 года

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 13 декабря 2017 года № 2017-П-12/51-13-(НПА))

по состоянию на_20_______г.

Информация по финансированию, в том числе по операции иджара мунтахия биттамлик

По договору финансирования

в текущем квартале

№ п.п.

Ф.И.О. клиента

дата предост авления финанс ирован ия

дата погаше ния

сумма предоставл енного финансиро вания

Нацен ка/дох од, в %

Коэффициент доходности, в%

Количест во платежей

Частота выплат

Дата погашения первой выплаты основной суммы

Дата погашения последней выплаты основной суммы

Цель

Остаток основной суммы на начало месяца

погашено основная сумма

выдано основная сумма

Остаток осн.сумм ы на конец месяца

Залог

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

Итого

Председатель Правления

____________________________________________

Ф.И.О.

Бухгалтер

____________________________________________

Ф.И.О.

М.П.

Приложение 2 к Положению «О периодическом регулятивном отчете кредитных союзов, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования», утвержденного постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики № 45\1 от «17» октября 2014 года

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 13 декабря 2017 года № 2017-П-12/51-13-(НПА))

кредитного союза "______" по состоянию на___________20____г.

№ п.п.

Ф.И.О. клиента

Общие данные

Информация по финансированию, в том числе по операции иджара мунтахийя биттамлик

Место жительства клиента по прописке

Телефон

По договору финансирования

Краткое описание проблемы клиента

Текущая задолженность

Действия КС по возврату задолженности (планы)

дата предостав ления финансир ования

дата погашения предостав ленного финансир ования

сумма предостав ленного финансир ования

Наценка/д оход, в %

Коэффициент доходности, в%

цель

основной долг

Наценка/д оход, в %

Коэффициент доходности, в%

пени

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Итого

Информация о параллельном финансировании

№ п.п.

Наименование

Сумма

Количество клиентов

1

Портфель по финансированию и клиенты, имеющие параллельные активы в других ФКУ

Председатель Правления

Бухгалтер

ФИО.

Ф.И.О.

МП.

Приложение 2 к Положению «О периодическом регулятивном отчете кредитных союзов, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования», утвержденного постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики № 45\1 от «17» октября 2014 года

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 13 декабря 2017 года № 2017-П-12/51-13-(НПА))

кредитного союза"______________ по состоянию на_________20________ г.

№ п.п.

Ф.И.О. клиента

Общие данные

Информация по финансированию, в том числе по операции иджара мунтахия биттамлик

Место жительства клиента по прописке

Телефон

По договору финансирования

Краткое описание проблемы клиента

Текущая задолженность

Действия КС по возврату задолженности (планы)

дата предостав ления финансир ования

дата погашения предостав ленного финансир ования

сумма предостав ленного финансир ования

Наценка/д оход, в %

Коэффициент доходности, в%

цель

основной долг

Наценка/д оход, в %

Коэффициент доходности, в%

пени

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Итого

Информация о параллельном финансировании

№ п.п.

Наименование

Сумма

Количество клиентов

1

Портфель по финансированию и клиенты, имеющие параллельные активы в других ФКУ

Приложение 2 к положению "О Периодическом регулятивном отчете кредитных союзов, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования", утвержденному постановлением Правления НБКР № 45\1 от «17» октября 2014 г

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 13 декабря 2017 года № 2017-П-12/51-13-(НПА))

по состоянию на _______________20__ г.

Б. Реструктуризированные активы

№ п.п.

Ф.И.О. клиента

Информация по реструктуризованным активам

По договору финансирования

Причина реструктуризации

Текущая задолженность

По дополнительному соглашению

Дата выдачи

Дата погашения

Сумма предоставленного финансирования

Наценка/доход, в %

Коэффициент доходности, в%

Цель

Основная сумма

Наценка/доход, в %

Коэффициент доходности, в%

Пени

Дата реструктуризации

дата погашения

сумма финансирования

Наценка/доход, в %

Коэффициент доходности, в%

Срок

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

Итого

Председатель Правления

Бухгалтер

____________________________ _____________

__________________________________

___________

Ф.И.О.

Ф.И.О.

подпись

М.П.

Председатель Правления

____________________________________________

Ф.И.О.

Бухгалтер

____________________________________________

Ф.И.О.

М.П.

Приложение 2 к Положению «О периодическом регулятивном отчете кредитных союзов, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования», утвержденного постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики № 45\1 от «17» октября 2014 года

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 13 декабря 2017 года № 2017-П-12/51-13-(НПА))

по состоянию на"____"____20____г.

А. Объем денежных средств, принятых на счета, с разбивкой по срокам

Счета

Сроки, в днях

Всего

до 30 дней

от 31-90 дней

от 91-180 дней

от 181-365 дней

свыше 365 дн.

сумма

сумма

сумма

сумма

сумма

сумма

1

4

5

6

7

До востребования

Срочные

Всего

Б. Объем денежных средств, принятых на счета, с разбивкой по суммам

СОЛ

Счета

до 1 ООО

1001-10000

10001-50000

свыше 50000

Всего

1

з

4

5

До востребования

Срочные

Всего

В. Движение денежных

средств, принятых на счета, за отчетный месяц

Счета

Остаток на начало

Принято

Возвращено

Остаток на конец

сумма

сумма

сумма

сумма

1

3

4

5

До востребования

Срочные

Всего

Г. Размеры минимальных и максимальных счетов

Счета

минимальный

максимальный

До востребования

Срочные

Д, Ставка доходности по привлекаемым на счета денежным средствам

Счета

Сроки, в днях

Средневзвешенная ставка доходности на конец отчетного периода, в %

Коэффициент доходности на конец отчетного периода, в%

до 30 дней

от 31-90 дней

от 91-180 дней

от 181-365 дней

свыше 365 дн.

в%

в%

в%

в%

в%

1

7

4

5

6

7

8

До востребования

Срочные

Председатель Правления

____________________________________________

Ф.И.О.

Бухгалтер

____________________________________________

Ф.И.О.

М.П.

Приложение 2 к Положению «О периодическом регулятивном отчете кредитных союзов, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования», утвержденного постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики № 45\1 от «17» октября 2014 года

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 13 декабря 2017 года № 2017-П-12/51-13-(НПА))

Кредитного союза "________" по состоянию на_______20_______г.

А. Сведения о финансировании за отчетный период

1

Совокупная сумма нормальных активов (не классифицируемых), подлежащих погашению в сроки, предусмотренные кредитными договорами, в течение отчетного периода (квартала).

2

Сумма нормальных активов (не классифицируемых) погашенных в сроки, предусмотренные кредитными договорами, в течение отчетного периода (квартала).

3

Совокупная сумма просроченных активов (классифицированных) на начало отчетного периода (квартала).

4

Общая сумма просроченных активов (классифицированных), возвращенных в отчетном периоде (квартале).

Б. Тендерный состав КС

№

Наименование

Количество участников

Количество клиентов, получивших финансирование

Кредитный портфель на конец отчетного периода, сом

1

1

2

3

4

2

Мужчины

3

Женщины

4

ВСЕГО:

В. Участники, клиенты, получившие финансирование и клиенты, от которых

привлечены денежные средства на счета в КС

№

Наименование

на начало отчетного периода

увеличение

уменьшение

на конец отчетного периода

1

2

3

4

5

6

1

Количество участников

2

Количество клиентов, получивших финансирование

3

Количество участников, от которых привлечены денежные средства на счета

Г. Сведения по размерам сберегательных паев и финансирования

№

Наименование

минимальный

максимальный

1

2

3

4

1

Размер сберегательного пая

2

Размер финансирования

Д. Сведения о месторасположении и территории действия кредитного союза

№

Наименование

область

город/район

село

улица

№ дома

1

2

3

4

5

6

7

1

Юридический адрес

2

Фактический адрес

3

Территория действия кредитного союза

4

Код, телефон (факс) кредитного союза

5

Электронный адрес

Е, Условия изъятия сберегательного пая

Сроки изъятия

Сумма

Количество паев

1

2

3

4

1

к изъятию

2

до 30 дней

3

до 6 месяцев

4

до 12 месяцев

5

свыше 12 месяцев

ВСЕГО:

Ж.

Дивиденды

№

К выплате

Выплаченные фактически

1

3. Краткосрочные обязательства (срок выплаты по которым наступает в течение 30 дней после отчетной даты)

№

Наименование

Сумма

1

Денежные средства на счетах со сроком выплаты в течение 30 дней после отчетной даты

2

Сберегательные паи, со сроком изъятия в течение 30 дней после отчетной даты

3

Дивиденды, со сроком выплаты в течение 30 дней после отчетной даты

4

Начисленные обязательства, со сроком выплаты в течение 30 дней после отчетной даты

5

Прочие обязательства, со сроком выплаты в течение 30 дней после отчетной даты

1

ВСЕГО

И. Информация по осуществлению розничных банковских

услуг по агентскому договору с банком

№

Наименование банка

Система перевода

Количество операций

Объем операций, Всего с начала года

В т.ч. за отчетный период

1

2

3

4

5

6

1

2

3..

ВСЕГО:

-

К. Расшифровка по операциям в ФКУ и инвестициях

№

Наименование статьи

Наименование

Остаток на

Увеличение

Уменьшение

Остаток на конец

Средневзвешен

Коэффициент доходности на конец отчетного периода, в%

предприятия

начало отчетного

денежных

денежных средств

отчетного периода

ная наценка, на конец отчетного периода, в%

(например: банк и

периода

средств на

на счетах или

т.д.)

счетах или инвестиций в течении отчетного периода

инвестиций в течении отчетного периода

1

2

3

4

5

6

7

8

9

1

Денежные средства на счетах в финансовых организациях, включая банки

2

Инвестиции и финансовое участие

Председатель Правления

____________________________________________

Ф.И.О.

Бухгалтер

____________________________________________

Ф.И.О.

М.П.

Приложение 2 к Положению «О периодическом регулятивном отчете кредитных союзов, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования», утвержденного постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики № 45\1 от «17» октября 2014 года

Кредитного союза "_______________________" по состоянию на________20___________г.

№пп

Наименование норматива, ограничения

Формула и расчет норматива,

Установленное значение норматива,

Период действия кредитного союза

Фактическое значение норматива,

Отклонение

1

2

3

4

5

6

7

1

Норматив максимального размера внешних заимствований кредитного союза (HI)

Н1.1 дк+ик либо

2

Норматив масимального размера риска на олного заемщика ГН2">

Н2.1 Первый год «=) СП*3 Втопой

3

Норматив максимального размера инвестиций в капитал финансово-кредитных учреждений, лицензируемых НБКР (НЗ)

НЗ = СИ / (ИК + ДК)х 100 (<=) 15%

4

Норматив максимального размера инвестиций в основные средства (Н4)

Н4 = ОС / (ИК + ДК)х 100 (<=) 20%

5

Норматив ликвидности (Н5-1)

Н5-1 = ЛА / ОБ х 100(>=)5%

6

Норматив ликвидности (Н5-2

Н5-2 = (ЛА - КОБ) / mc+cmx юо t>~\

7

Норматив адекватности институционального капитала (Н6-1)

Н6-1 = ИК / СА х 100

8

Норматив адекватности суммарного капитала (Н6-2)

Н6-2 = (ИК+ДК) / СА х 100

9

Ограничение максимального размера депозитной базы

Председатель Правления

____________________________________________

Ф.И.О.

Бухгалтер

____________________________________________

Ф.И.О.

М.П.