Постановление Правления Национального банка КР «О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики от 4 февраля 2004 года № 2/2 «Об утверждении Инструкции о проведении инспекторских проверок на местах» «

УТРАТИЛО СИЛУ в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 20 июня 2018 года № 2018-П-12/24-2

НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК КЫРГЫЗСКОЙ РЕСПУБЛИКИ ПОСТАНОВЛЕНИЕ от 27 июля 2011 года № 40/8 О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики от 4 февраля 2004 года № 2/2 "Об утверждении Инструкции о проведении инспекторских проверок на местах" В соответствии со статьями 7 и 43 Закона Кыргызской Республики "О Национальном банке Кыргызской Республики" Правление Национального банка Кыргызской Республики ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Внести изменения и дополнения в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики от 4 февраля 2004 года № 2/2 "Об утверждении Инструкции о проведении инспекторских проверок на местах" (прилагается).

2. После официального опубликования Юридическому Управлению направить настоящее постановление в Министерство юстиции Кыргызской Республики для включения в Государственный реестр нормативных правовых актов Кыргызской Республики.

3. Управлению методологии надзора и лицензирования довести настоящее постановление до сведения коммерческих банков.

4. Настоящее постановление вступает в силу по истечении одного месяца после официального опубликования.

5. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Национального банка Кыргызской Республики Жеенбаеву Б.Ж.

Председатель

З.Асанкожоева

Приложение к постановлению Правления Национального банка Кыргызской Республики от 27 июля 2011 года № 40/8

ИЗМЕНЕНИЯ И ДОПОЛНЕНИЯ в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики от 4 февраля 2004 года № 2/2 "Об утверждении "Инструкции о проведении инспекторских проверок на местах", зарегистрированное в Министерстве юстиции Кыргызской Республики 15 марта 2004 года, регистрационный номер 30-04

Внести в Инструкцию о проведении инспекторских проверок на местах, утвержденную постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 4 февраля 2004 года № 2/2, зарегистрированным в Министерстве юстиции Кыргызской Республики 15 марта 2004 года, регистрационный номер 30-04, следующие изменения и дополнения:

1. Раздел 1 дополнить пунктом 1.1-1 следующего содержания:

"1.1-1. В соответствии с Законом Кыргызской Республики "О банках и банковской деятельности в Кыргызской Республике" НБКР имеет право запрашивать и получать любую необходимую информацию, которой располагают банк, акционер банка или любой участник банковской группы и лица, имеющие с банком общие интересы.".

2. В пункте 2.1 раздела 2 между абзацами 5 и 6 дополнить абзацем следующего содержания:

"- оценка исполнения банком требований по обеспечению информационной безопасности банка, установленных в нормативных правовых актах Национального банка;".

3. В пункте 3.3 раздела 3:

- между абзацами 7 и 8 дополнить абзацем следующего содержания:

"- анализ рентабельности обособленных структурных подразделений банка;";

- между абзацами 13 и 14 дополнить абзацами следующего содержания:

"- проверка законности проводимых сделок по приобретению/отчуждению акций банка, а также соответствия требованиям законодательства процесса увеличения/уменьшения размера уставного капитала;

- проверка правильности формирования и ведения юридических дел по акционерам, владеющим более 1% акций банка;".

4. Пункт 3.7 раздела 3 после слов "с приложением Перечня необходимых документов (Приложение 1)," дополнить словами "не позднее, чем за 10 рабочих дней до начала проверки,".

5. Пункт 4.2 раздела 4 дополнить абзацем следующего содержания:

"Банк предоставляет оригиналы документов, в исключительных случаях, когда по объективным причинам невозможно предоставить оригиналы, банк заверяет копии документов подписью должностного лица и печатью банка.".

6. В пункте 4.3 раздела 4:

- абзац 2 изложить в следующей редакции:

"- свободный доступ в помещение банка, к любому сотруднику банка, документации, в том числе банковским записям, в присутствии уполномоченного сотрудника проверяемого банка к технической инфраструктуре (автоматизированные системы банка, документация на систему, включая документацию по результатам тестовых испытаний, базы данных платежных систем, включая СВИФТ), необходимый для проведения инспекторской проверки, за исключением информации о кодах доступа (пароли, PI№ коды) пользователей и клиентов к автоматизированным системам";

- между абзацами 2 и 3 дополнить абзацами следующего содержания:

"- предоставление электронной копии (файлы резервного копирования) полной и достоверной информации из автоматизированной банковской системы банка по любым видам деятельности банка, включая депозитную, кредитную, платежную, казначейскую деятельность, а также по работе с корпоративными ценными бумагами за любой указанный период, за исключением информации о кодах доступа (пароли, PI№ коды) пользователей и клиентов к автоматизированным системам;

- предоставление электронной копии полной и достоверной информации обо всех финансовых операциях банка, проведенных через систему СВИФТ, а также другие платежные системы, используемые банком, и затрагивающих корреспондентские счета;"

абзац 3 изложить в следующей редакции: "- своевременное получение инспекторами всей необходимой устной и письменной информации;";

- абзац 4 изложить в следующей редакции:

"- предоставление группе проверяющих отдельного помещения в банке и обеспечение со стороны банка безопасного хранения документов банка и НБКР, а также обеспечение оборудованием и техникой, необходимых для осуществления проверки;

- предоставление ответственным сотрудникам из группы проверяющих права доступа к автоматизированным банковским системам с возможностью получения информации обо всех клиентах банка и их счетах, обо всех балансовых счетах банка (чтение, формирование и печать отчетов, без права проведения проводок);";

- в абзаце 5 слово "назначить" заменить словом "назначение".

7. В пункте 4.4 раздела 4:

- после слов "инспекторской проверки банком," дополнить словами "в том числе, непредставлении требуемой информации (в электронном/бумажном виде),";

- дополнить абзацем следующего содержания:

"При отказе подписать Акт о противодействии со стороны банка, инспекторы вправе оставить один экземпляр составленного Акта в банке без подписи представителя банка с отметкой об отказе от подписи.".

8. Пункт 6.1 раздела 6 дополнить абзацем следующего содержания:

"На основании отчета о проверке в обязательном порядке составляется предписание, которое вместе с отчетом о проверке направляется Председателю Совета директоров и Председателю Правления банка.".

9. В пункте 6.4 раздела 6 после слов "Отчет о проверке является собственностью НБКР" дополнить словами ", в то же время передача банком отчета о проверке третьим лицам осуществляется с разрешения НБКР в порядке, установленном законодательством Кыргызской Республики,".

10. В пункте 8.1 раздела 8 после слов "направляется Председателю Совета директоров и Председателю Правления проверенного банка" дополнить словами "не позднее чем через 30 рабочих дней с момента итогового обсуждения результатов проверки с уполномоченными представителями Банка.".

11. Приложение 1 Инструкции изложить в новой редакции (прилагается).

"Приложение 1 к Инструкции о проведении инспекторских проверок на местах

Приложение к письму НБКР № ___ от "__" _____ 20__ г.

ПЕРЕЧЕНЬ(2) документов и сведений, предоставляемых банком для проверки

I. Учредительные документы, документы по акционерам и формированию

капитала, как при создании банка, так и при увеличениях/уменьшениях его размера

1. Учредительные документы:

- учредительный договор, устав с изменениями и дополнениями, зарегистрированными в порядке, установленном законодательством Кыргызской Республики;

- дела постоянного хранения по формированию уставного капитала.

2. Реестр акционеров на дату проверки и информация об изменениях за проверяемый период с указанием суммы акций и доли владения в процентном соотношении к уставному капиталу, заверенные независимым регистратором.

3. Проспекты всех эмиссий акций банка, а также все имеющие к ним отношение документы.

4. Протоколы очередных и внеочередных общих собраний акционеров за проверяемый период.

5. Юридические дела по акционерам, владеющим более 1% акций банка.

II. Органы управления и внутренние документы банка

6. Годовые отчеты за два предыдущих года, включая стратегический план развития банка, бизнес-план за прошедший год и текущий год.

7. Пакет документов, регламентирующих деятельность банка и определяющих его политику.

8. Копии отчетов о доходах и бюджете в сравнении с отчетами о фактическом исполнении за последние два года и текущий год.

9. Копии всех основных отчетов, используемых для мониторинга всех аспектов ликвидности, управления активами и пассивами и управления всеми финансовыми рисками (процентный, валютный и др.).

10. Список членов Совета директоров банка с указанием срока пребывания в Совете и места работы.

11. Список членов Правления банка с указанием занимаемой должности, круга выполняемых обязанностей.

12. Протоколы заседаний Совета директоров, Комитета по аудиту, Правления банка и других комитетов за проверяемый период.

13. Организационная структура банка с изменениями за проверяемый период.

14. Штатное расписание банка, внутренние документы по системам оплаты труда, приказы по личному составу и основной деятельности.

15. Перечень всех комитетов по управлению банком с указанием персонального состава, а также соответствующие документы о назначении членов комитетов (протокол общего собрания, приказы о назначении членов комитетов, договоры или др.) за проверяемый период с момента предыдущей проверки.

16. Список (в бумажном/электронном виде) руководителей/начальников структурных подразделений банка, включая филиалы и представительства, с указанием перечня должностных обязанностей.

17. Список основных контактных сотрудников с указанием телефонных номеров по каждому важному оперативному подразделению, департаменту и функциональной группе.

III. Информация по кредитным и депозитным операциям банка

18. Обзор кредитного портфеля по состоянию на дату проверки и предыдущие четыре квартальные даты (в номинале валют):

- название заемщика, тип, сумма, срок кредита, процентные ставки, остаток кредита на дату проверки, график погашения кредита и процентов по ним;

- залоговые документы;

- количество и срок пролонгаций, реструктуризаций, структура залога, количество просроченных дней (основная сумма и проценты) с указанием срока просрочки относительно первоначальной даты возврата по договору, включая итоговые суммы по следующим просроченным интервалам: 1-30 дней, 31-60, 61-90 дней, 91-120 дней, 121 дней и более;

- классификация кредитного портфеля, а также дела постоянного хранения по формированию РППУ за период с предыдущей проверки по всему банку и в разрезе филиалов.

19. Перечень кредитов и других кредитных заменителей, выданных банком, следующим физическим лицам и связанным с банком лицам:

- исполнительным должностным лицам банка;

- основным акционерам банка;

- членам Совета директоров банка;

- любой компании, где большинство директоров также составляет большинство директоров банка;

- любым другим аффилированным лицам.

20. Журналы регистрации заявок на выдачу кредитов и учета контактов с заемщиками, а также книга жалоб и предложений клиентов банка.

21. Информация (внутренняя отчетность) по работе банка с жалобами и обращениями клиентов.

22. Список кредитов, вынесенных на внесистемный учет.

23. Описание любых контрактов, где банк за себя или за других гарантирует выплату или исполнение любого кредита или любого обязательства.

24. Отчеты о кредитах, условия которых были изменены (путем уменьшения процентной ставки или основной суммы, отсрочки выплаты процентной ставки или основной суммы, выплаты процентной ставки или основной суммы или каких-либо других условий):

- Отчет о тенденциях изменения процентных ставок по каждому кредитному продукту;

- Отчет о текущей структуре процентной ставки, структура залога в разрезе кредитных продуктов ("Ипотека люкс", "Ипотека лайтс" и др.);

- Отчет об уровне возвратности кредитов в разрезе каждого продукта;

- Отчет о кредитах, проценты по которым не выплачиваются заемщиком в соответствии с условиями кредитного договора;

- Отчет о предоставлении кредитов сотрудникам, должностным лицам банка, управляющим филиалов, представительств, основным акционерам банка и связанным с ними или с банком лицам;

- Копии основных отчетов по ИСУ (информационной системе управления), используемых руководством и исполнителями для мониторинга качества активов.

25. Перечень крупнейших депозиторов банка.

26. Список депозитов основных акционеров, инсайдеров и исполнительных должностных лиц банка, руководителей филиалов по типу депозитов, суммам, ставкам, дате вклада и срокам.

27. Журналы учета операций с инсайдерами и аффилированными лицами.

28. Список закрытых и открытых корреспондентских счетов и счетов других клиентов за проверяемый период с момента предыдущей проверки. Обоснования их закрытия.

29. Список кредитов, депозитов и корреспондентских счетов в других банках, с указанием остатков, официально подтвержденных и надлежащим образом заверенных этими банками (например, дата, печать, подпись).

30. Информация о кредитных линиях между банком и другими финансовыми организациями. Список крупнейших индивидуальных источников финансирования(3).

31. Документы для проверки соблюдения сроков прохождения платежей, правильности заполнения реквизитов и взимания оплаты за услуги по проведенным платежам.

32. Сведения по установленным процентным ставкам по привлеченным депозитам (юридических и физических лиц) за проверяемый период с момента предыдущей проверки.

33. Сведения и расчеты по эффективным процентным ставкам по основным кредитным продуктам.

IV. Информация по операциям банка с ценными бумагами

34. Перечень ценных бумаг за проверяемый период с подтверждающими документами о сделках банка по приобретенным/проданным банком ценным бумагам в соответствии с установленными требованиями Национального банка.

35. Утвержденный Советом директоров перечень брокеров, дилеров и депозитариев, с которыми банк работает или планирует проводить операции и сделки, в том числе с ценными бумагами клиентов банка, а также решение о выборе вышеназванных лиц, подписанное всеми членами Совета директоров.

36. Перечень суб-брокеров и/или контрагентов брокеров, а также депозитариев и субдепозитариев, услугами которых брокер намерен пользоваться для осуществления операций и сделок по ценным бумагам от имени банка.

37. Информация по анализу и оценке соответствия брокеров, дилеров и депозитариев банка требованиям Национального банка, в том числе копия подписанного заключения юриста банка о том, что выбранный банком вышеназванный профессиональный участник рынка ценных бумаг соответствует требованиям законодательства Кыргызской Республики.

38. Информация о репутации брокеров, дилеров и депозитариев, полученная от уполномоченных государственных органов по регулированию рынка ценных бумаг (приложить копии писем с ответной информацией от уполномоченных государственных органов).

39. Информация с подробным описанием операций и сделок, которые банк намерен проводить посредством брокеров/дилеров и депозитариев.

40. Список инвестиций банка в акции, долговые обязательства, в которых инсайдеры банка имеют существенный интерес.

41. Список заложенных ценных бумаг (номинальная, балансовая и рыночная стоимость).

42. Копии основных отчетов по ИСУ (информационной системе управления), применяемых для мониторинга портфеля ценных бумаг.

V. Информация по бухгалтерскому учету, ПРБО, аудиту

43. Бухгалтерский баланс банка, скорректированные годовые отчеты за последние два года. Ежемесячные ПРБО (в бумажном/электронном виде) за последние два года.

44. Периодические регулятивные отчеты и сведения о выполнении экономических нормативов за последние два года и текущий год.

45. Расшифровки статей баланса: "Основные средства", "Прочая собственность", "Прочие активы", "Прочие обязательства".

46. Отчеты внешнего (включая письмо к руководству) и внутреннего аудита за последний год. Информация об исполнении планов аудиторских проверок за прошедший год и на текущий год.

VI. Информация по управлению рисками и организации внутреннего контроля в целях ПФТ/ОД

47. Отчеты риск-менеджера и должностного лица по противодействию финансированию терроризма и легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, за проверяемый период с момента предыдущей проверки.

48. Журнал учета отправки информации в Государственную службу финансовой разведки Кыргызской Республики.

49. Переписка банка с ГСФР за проверяемый период.

50. Список клиентов высокого риска.

51. Список клиентов, зарегистрированных в оффшорных зонах.

52. Список клиентов, зарегистрированных в СЭЗ.

53. Список клиентов, обороты по счетам которых существенно превышают обороты, указанные в анкете.

54. Список клиентов, пользующихся услугами удаленного доступа (Интернет-банкинг и т.п.).

55. Нормативные документы, утвержденные банком, в целях реализации Закона КР "О ПФТ/ОД". Положение о структурном подразделении и должностные инструкции сотрудников, ответственных за реализацию политики по ПФТ/ОД.

VII. Информация о соблюдении предписаний и рекомендаций Национального банка, взаимодействии с Национальным банком и другими органами

56. Переписка с Национальным банком Кыргызской Республики и другими органами государственной власти.

57. Информация о выполнении предписаний предыдущей проверки и устранении замечаний.

(2) При необходимости Перечень может быть дополнен. (3) Приводятся сведения о десяти самых крупных кредиторах банка, включая НБКР, другие банки (в том числе иностранные), юридические и физические лица, вложившие средства в банк (по степени убывания величины вложенных средств).".