ВРЕМЕННОЕ ПОЛОЖЕНИЕ о регулировании деятельности Закрытого акционерного общества «Фонд развития Кыргызской Республики» (утверждено постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики)

Приложение к постановлению Правления Национального банка Кыргызской Республики от 18 ноября 2009 года № 46/4

ВРЕМЕННОЕ ПОЛОЖЕНИЕ о регулировании деятельности Закрытого акционерного общества "Фонд развития Кыргызской Республики"

1. Общие положения

2. Управление рисками Фонда

3. Требования, обязательные для выполнения Фондом

4. Классификация активов и создание резервов на

покрытие потенциальных потерь и убытков Фонда

5. Операции с драгоценными металлами

6. Надзор за соблюдением требований, установленных к

деятельности Фонда

7. Порядок и сроки представления сведений, регулятивной

и другой отчетности Фонда

Приложение 1. Периодический регулятивный отчет Фонда развития

Кыргызской Республики

Приложение 2.

Форма 1. Отчет о вновь выданных кредитах за месяц Форма 2. Отчет об активных операциях Форма 3. Отчет о погашении кредитов Форма 4. Отчет о состоянии кредитного портфеля Форма 5. Отчет о состоянии портфеля ценных бумаг Форма 6. Отчет об иностранных активах и обязательствах

1. Общие положения

1.1. Настоящее Временное положение о регулировании деятельности Закрытого акционерного общества "Фонд развития Кыргызской Республики" (далее - Временное положение) разработано в соответствии с Законами Кыргызской Республики "О Национальном банке Кыргызской Республики", "О банках и банковской деятельности в Кыргызской Республике", "О Фонде развития Кыргызской Республики" и другими нормативными правовыми актами Кыргызской Республики.

1.2. Целью настоящего Временного положения является установление требований, обязательных для выполнения Закрытым акционерным обществом "Фонд развития Кыргызской Республики" (далее - Фонд).

1.3. При осуществлении деятельности Фонд может устанавливать более жесткие требования согласно своей внутренней политике управления рисками, не нарушая требований, установленных законодательством Кыргызской Республики.

2. Управление рисками Фонда

2.1. В целях минимизации рисков, присущих деятельности Фонда, Фонду необходимо разработать и утвердить Советом директоров концепцию, политики, правила и процедуры по управлению рисками, соответствующие масштабам его деятельности, потребностям и сложности проводимых Фондом операций.

2.2. Концепция по управлению рисками Фонда должна предусматривать наличие одного из следующих подходов:

- разработку и принятие отдельных политик для каждого вида риска;

- наличие единой политики Фонда по управлению рисками, предусматривающей вопросы управления рисками в других внутренних политиках (кредитная и инвестиционная политики, политика по управлению активами и пассивами, политика ликвидности или иные политики).

2.3. Концепция Фонда по управлению рисками должна охватывать все риски, которые могут неблагоприятно влиять на достижение целей деятельности Фонда:

2.3.1. Кредитный риск, степень подверженности которому должна быть определена Фондом. Управление кредитным риском должно заключаться в предотвращении причин его возникновения и определении тенденций, наблюдающихся на внутренних и внешних финансовых рынках, в соответствии с которыми может прогнозироваться кредитный риск, и принятии необходимых мер для его поддержания на уровне, не выше установленного кредитной политикой и концепцией по управлению рисками Фонда.

2.3.2. Риск концентрации, возникающий в результате деятельности Фонда, связанной с размещением средств в определенные виды активов, определенную отрасль экономики или определенный регион республики. Фондом должна быть установлена система ограничений риска концентрации, количественно определяющая размер предельно допустимого для Фонда риска концентрации.

2.3.3. Рыночный риск, которому подвергается Фонд в результате операций, проводимых с ценными бумагами и финансовыми инструментами.

Политики и процедуры Фонда по управлению рыночным риском должны предусматривать управление ценовым риском, риском процентной ставки и валютным риском.

2.3.4. Страновой риск, который в зависимости от объема и сложности, присущих деятельности Фонда операций, должен включать риск трансферта и суверенный риск.

2.3.5. Операционный риск, присутствующий во всех продуктах и видах деятельности Фонда, включая операции, проводимые на ежедневной основе.

2.3.6. Риск потери ликвидности, возникающий в результате недостаточности ликвидных активов для выполнения Фондом своих обязательств.

2.3.7. Риск потери репутации, присутствующий в деятельности Фонда, для управления которым необходимо наличие системы эффективного корпоративного управления, комплексной политики соответствия, внутреннего контроля, внутреннего аудита, использования преимуществ управленческой информационной системы.

2.3.8. Риск несоответствия, который возникает в случаях нарушения требований законодательства Кыргызской Республики, правил или положений, установленных Национальным банком, внутренних политик и процедур или этических норм.

2.3.9. Риск доверительного управления ценными бумагами и иным имуществом, в целях минимизации которого Фонду необходимо предусмотреть доверительное управление ценными бумагами и иным имуществом, владельцами которых не являются государственные служащие, а также руководители и работники Фонда.

2.3.10. Другие виды риска, при возникновении которых Совет директоров Фонда должен включить их в концепцию по управлению рисками и утвердить политики по управлению данными видами рисков.

Минимальные требования по определению, измерению, мониторингу и контролю рисков должны распространяться и на другие виды рисков, которые могут возникнуть в деятельности Фонда.

2.4. Управление рисками должно осуществляться всесторонне и одновременно на всех уровнях деятельности Фонда, включая:

1. Стратегический уровень, который предусматривает ответственность и полномочия Совета директоров и Правления по управлению рисками, свойственными деятельности Фонда.

2. Макроуровень, охватывающий функциональные обязанности структурных подразделений Фонда, в частности, деятельность по управлению рисками руководителей среднего звена и функциональных подразделений, связанных с обзором и оценкой рисков.

3. Микроуровень, включающий функции и полномочия лиц, принимающих риск от имени Фонда и, ограничивающийся операционными процедурами, процедурами внутреннего контроля и другими положениями, установленными руководством Фонда.

2.5. Концепция Фонда по управлению рисками должна предусматривать рассмотрение и оценку рисков, принимаемых Фондом в совокупности и предусматривать взаимодействие по управлению рисками при осуществлении Фондом своей деятельности, включая следующие действия:

2.5.1. Определение рисков, процесс, осуществляемый на постоянной основе, который должен быть направлен на их выявление, т.е. идентификацию.

2.5.2. Измерение рисков, которое должно проводиться с учетом внешних и внутренних условий деятельности Фонда. Инструменты измерения риска, используемые Фондом, должны отражать сложность и уровни риска, принимаемого Фондом. Фонду необходимо периодически оценивать применяемые инструменты измерения риска.

2.5.3. Контроль за рисками. Фонд должен установить и предусмотреть в политиках, правилах и процедурах ответственность и лимиты, ограничивающие права и ответственность сотрудников Фонда, участвующих в управлении рисками. Также необходимо предусмотреть возможность Фонда делать исключения или вносить изменения в указанные требования в установленном Фондом порядке.

2.5.4. Мониторинг рисков для обеспечения своевременного обзора уровня рисков Фонда. Отчеты по мониторингу рисков должны быть периодичными, точными, своевременными и должны представляться Совету директоров Фонда для принятия необходимых корректирующих мер.

2.6. Для оперативного независимого контроля за рисками Фонда, Совет директоров назначает риск-менеджера, который является ответственным за реализацию политики Фонда по управлению его рисками и, должен на постоянной основе осуществлять оценку рисков, присущих деятельности Фонда.

2.7. Совет директоров определяет права, обязанности риск-менеджера и порядок его взаимодействия с Правлением Фонда.

2.8. Риск-менеджер, как минимум, на ежемесячной основе должен предоставлять отчеты Совету директоров. При осуществлении текущей деятельности и для оперативного принятия решений, риск-менеджер сотрудничает с представителем исполнительного органа Фонда, ответственным за управление рисками.

2.9. Деятельность риск-менеджера должна быть подвержена проверкам службой внутреннего аудита Фонда согласно установленной Советом директоров периодичности проверок.

3. Требования, обязательные для выполнения Фондом

3.1. Требование к достаточности капитала.

3.1.1. Начиная со второго финансового года осуществления своей деятельности, Фонд должен поддерживать значение чистого капитала первого уровня не ниже размера оплаченного уставного капитала Фонда.

Чистый капитал первого уровня Фонда, рассчитываемый в регулятивных целях, включает:

- простые акции - выпущенные и полностью оплаченные простые акции Фонда, удовлетворяющие условиям, установленным законодательством Кыргызской Республики;

- привилегированные акции - выпущенные и полностью оплаченные привилегированные акции Фонда, удовлетворяющие требованиям законодательства Кыргызской Республики;

- капитал, внесенный сверх номинала - разница между ценой продажи простых и привилегированных акций и их номинальной стоимостью при первичном выпуске;

- дополнительный капитал - денежные средства, внесенные сверх оплаченного уставного капитала Фонда. Данные средства учитываются при расчете чистого капитала в регулятивных целях только при наличии у Фонда договора о внесении средств в счет приобретения акций Фонда с условием безотзывности (ни при каких обстоятельствах), бессрочности вносимых средств, а также с условием, что в случае банкротства Фонда требования по данным средствам будут удовлетворяться в той же очереди, что и акционеров Фонда;

- резервы для будущих потребностей Фонда - резервы, созданные из прибыли после налогообложения на будущие и/или непредвиденные события;

- нераспределенная прибыль (убытки) прошлых лет - остаток чистой прибыли (убытков) после налогообложения прошлых лет после вычета объявленных дивидендов и распределения на другие капитальные счета;

- (минус) убытки текущего года - убытки, полученные Фондом в текущем году.

3.1.2. Норматив минимального размера чистого капитала первого уровня (ЧКПУ) определяется по формуле:

ЧКПУ / УК * 100 >= 100%, где:

ЧКПУ - чистый капитал первого уровня Фонда; УК - оплаченный уставный капитал Фонда.

3.2. Пороговая сумма и условия ежегодных инвестиций.

3.2.1. Фонд совместно с Национальным банком определяет пороговую сумму и условия ежегодных инвестиций Фонда в экономику республики, в том числе инвестиций по реализации проектов в реальный сектор экономики (средства, направленные на кредитование реального сектора экономики) и другие инвестиции (ценные бумаги, депозиты в коммерческих банках, иностранная валюта, приобретения прочих активов).

3.2.2. Национальный банк на ежеквартальной основе рассматривает пороговые суммы инвестиций Фонда в экономику республики.

4. Классификация активов и создание резервов

на покрытие потенциальных потерь и убытков Фонда

4.1. Для своевременного покрытия потенциальных потерь и убытков Фонд обязан на постоянной основе проводить оценку качества активов на предмет обесценения активов и создавать резервы на покрытие потенциальных потерь и убытков (далее по тексту - РППУ) в соответствии с требованиями Международных стандартов финансовой отчетности (МСФО).

4.2. Фонд должен поддерживать РППУ на уровне, достаточном для покрытия возможных потерь по активам. Сумма резерва определяется по результатам оценки качества активов, проводимых на периодичной основе.

4.3. Фонд должен разработать и утвердить в установленном порядке политики и процедуры, предусматривающие анализ и классификацию активов, основные исходные положения формирования и отчислений в РППУ, порядок оценки адекватности РППУ, включая, но не ограничиваясь следующим:

- систему оценки кредитного риска, позволяющую классифицировать активы по категориям качества и, содержащую детализированные процедуры оценки качества активов и формирования резерва;

- порядок оценки активов, в том числе критерии оценки активов, порядок документального оформления и подтверждения оценки активов;

- порядок оценки и классификации условных обязательств;

- порядок и периодичность формирования резерва;

- процедуры принятия и исполнения решений по формированию резерва;

- порядок составления и ведения кредитного дела заемщика;

- порядок и периодичность определения справедливой стоимости залога;

- порядок и периодичность оценки ликвидности залога, а также порядок определения размера резерва с учетом обеспечения актива;

- процедуры принятия и исполнения решений по признанию расходов Фонда по активам, в отношении которых Фондом предприняты все необходимые меры по их взысканию, включая действия по реализации прав на обеспечение по активу;

- иные существенные положения.

4.4. При оценке адекватности размера РППУ Фонд должен рассмотреть следующее:

- исторические потери;

- тенденции в неплатежах по обязательствам и по активам, по которым прекращено начисление процентов. Фонд должен организовать учет и вести отчетность, которые реально отражают тенденции, наблюдаемые по потерям, неплатежам по обязательствам и активам;

- тенденции, сложившиеся в классифицированных активах, которые необходимо рассматривать в отношении к размеру активов и капитала Фонда;

- экономические условия, ухудшение которых вызывает неплатежеспособность (трудности) клиентов, влияющие на увеличение потенциальных потерь;

- сосредоточение активов в определенном секторе промышленности, отрасли экономики или географической местности;

- другие факторы, которые, по мнению Фонда, влияют на качество активов.

4.5. Расчет требуемого размера РППУ по активам производится в соответствии с установленными Фондом нормами отчислений. Требуемые отчисления в резерв по каждому виду резерва суммируются и определяется итоговый размер РППУ на конец отчетного периода. Для определения адекватности РППУ рассчитанный размер резерва сравнивается с размером резерва, определенного при классификации за предыдущий период. В случае, когда размер РППУ по балансу меньше, чем его итоговый размер, Фонду необходимо произвести дополнительные отчисления в РППУ, чтобы привести резерв в соответствие с рассчитанным размером на конец отчетного периода. Дополнительные отчисления в РППУ не производятся в случае, если сумма фактически сформированного резерва по балансу больше или равна расчетной сумме РППУ.

4.6. Для оценки финансового положения заемщика Фонд должен описать используемые методы, правила и процедуры, а также источники используемой информации, необходимых для оценки финансового положения заемщика, а также полномочия сотрудников Фонда, участвующих в проведении данной оценки.

4.7. Для осуществления классификации активов Фонд должен отслеживать и анализировать данные о движении денежных средств и оценивать способность клиента получить достаточный объем денежных средств для погашения актива. В договоре о предоставлении актива должно быть предусмотрено право Фонда периодически получать информацию о платежеспособности клиента (информацию о движении денежных средств), помимо обязательных ежеквартальных отчетов (балансовых отчетов и отчетов о доходах и расходах).

4.8. Классификация активов и расчет РППУ должны производиться Фондом ежемесячно, по состоянию на последний день месяца, включительно. Фонд обязан производить регулярную проверку кредитов и других активов в зависимости от объема активов, а также адекватности РППУ. Неверное указание размера РППУ (преувеличенное или уменьшенное) приводит к неверному отражению финансового состояния Фонда в отчетах и расценивается как искажение отчетности.

4.9. Проверка может быть произведена отделом внутреннего аудита или аудиторской организацией, привлеченной Фондом. При этом проверяющее лицо должно быть независимым от отдела кредитования и ему должна быть предоставлена полная свобода действий при оценке любого актива, а в отчете должны быть указаны все недостатки, обнаруженные в ходе проверки. Отчет о проверке представляется Совету директоров и Председателю Правления Фонда.

4.10. РППУ учитывается и отражается по балансу Фонда на отдельном контрактивном счете к соответствующему счету. В целях определения реального финансового состояния Фонда РППУ создается за счет расходов, независимо от размера полученных доходов, в сумме, достаточной для поддержания резерва на уровне, соответствующем текущей оценке качества активов Фонда.

5. Операции с драгоценными металлами

5.1. В соответствии с международной практикой проведения операций с драгоценными металлами Фонд может проводить операции по покупке и продаже от своего имени драгоценных металлов в виде золота в стандартных и мерных слитках, серебра в стандартных и мерных слитках, платины в стандартных и мерных слитках.

5.1.2. Стандартные слитки драгоценных металлов - изготовленные и маркированные слитки драгоценных металлов и соответствующие Международным стандартам качества, принятым Лондонской ассоциацией рынка драгоценных металлов.

5.1.3. Мерные слитки драгоценных металлов - изготовленные и маркированные слитки драгоценных металлов, массой 1000 г и менее, с содержанием химически чистого основного металла не менее 99,99% лигатурной массы слитка.

5.1.4. Операции с золотом совершаются в количественных единицах чистой массы металла, операции с платиной и серебром - в количественных единицах лигатурной массы металла.

5.2. Драгоценные металлы, с которыми Фонд осуществляет операции, должны соответствовать следующим требованиям:

- соответствовать Международным стандартам качества Lo№do№ good delivery, и быть изготовленными аффинажными предприятиями, прошедшими листинг в Лондонской ассоциации рынка драгоценных металлов;

- быть изготовленными в виде стандартных или мерных слитков, применяемых в качестве довесков к стандартным слиткам для выражения (достижения) весов, соответствующих условиям договоров.

5.3. Фонд для осуществления операций с драгоценными металлами в виде стандартных и мерных слитков должен владеть освидетельствованными в соответствии с требованиями законодательства Кыргызской Республики весоизмерительными приборами и разновесами для взвешивания драгоценных металлов (при отсутствии таковых допускается пользоваться услугами взвешивания сторонних организаций, у которых весоизмерительные приборы и разновесы удовлетворяют указанным требованиям), а также осуществлять хранение и транспортировку драгоценных металлов с соблюдением установленных законодательством требований безопасности.

6. Надзор за соблюдением требований,

установленных к деятельности Фонда

6.1. Надзор за выполнением соблюдением Фондом требований, установленных законодательством Кыргызской Республики, включая проведение инспекторских проверок, осуществляется уполномоченным структурным подразделением Национального банка.

Проверка соблюдения Фондом требований может производиться по состоянию на любую дату на основании периодической регулятивной отчетности, предоставляемой Фондом и другой информации.

6.2. Нарушениями в деятельности Фонда считаются действия или бездействие, противоречащие законодательству Кыргызской Республики, в том числе, постановлениям, приказам, распоряжениям, инструкциям, предписаниям и иным документам и требованиям Национального банка.

6.3. При обнаружении фактов несоблюдения Фондом требований, установленных настоящим Временным положением, представления недостоверной (или непредставления) информации, либо нарушения законодательства Кыргызской Республики, Национальный банк вправе применить к Фонду меры воздействия в соответствии с законодательством Кыргызской Республики.

7. Порядок и сроки представления сведений,

регулятивной и другой отчетности Фонда

7.1. В целях обеспечения адекватного регулирования деятельности Фонда, Фонд должен предоставлять отчетность в соответствии с требованиями Национального банка.

7.1.1. Отчет, представляемый Фондам, должен содержать:

- сведения о членах Совета директоров и Правления (годовая и при изменениях);

- информацию об исполнительных должностных лицах (годовая и при изменениях);

- базовую информацию (годовая и при изменениях);

- раздел 1. Балансовый отчет (ежемесячно);

- раздел 2. Отчет о доходах и расходах (ежемесячно);

- раздел 3. Изменения в структуре капитала (ежемесячно);

- раздел 4. Изменения в нераспределенной прибыли (ежемесячно);

- раздел 5. Портфель ценных бумаг (ежемесячно);

- раздел 6. Информация о просроченных активах (ежемесячно);

- раздел 7. Классификация активов и забалансовых обязательств по степени риска (ежемесячно);

- раздел 8. Изменения в РППУ (ежемесячно);

- раздел 9. Анализ чувствительности активов и обязательств к изменению процентных ставок и по срокам их погашения (ежемесячно);

- раздел 10. Сведения о соблюдении требований к достаточности капитала (ежемесячно);

- раздел 11. Прочие сведения (А. Среднее значение активов и обязательств, Б. О деятельности Фонда, В. О персонале Фонда, Г. Сведения о количестве и сумме сообщений в Службу финансовой разведки Кыргызской Республики) (ежемесячно).

7.1.2. Отчеты и сведения, предоставляемые на ежемесячной и ежеквартальной основе представляются в Национальный банк не позднее 12 числа месяца, следующего за отчетным периодом. Отчетность Фонда должна быть представлена в соответствии с приложением 1 к настоящему Временному положению.

7.1.3. Годовая регулятивная отчетность Фонда представляется в Национальный банк не позднее 15 февраля, следующего за отчетным годом.

7.2. В целях обеспечения мониторинга финансовых ресурсов, инвестированных в экономику страны, Фонд должен не позднее 20 числа месяца, следующего за отчетным периодом предоставлять отчетность в соответствии с Приложением 2 к настоящему Временному положению, включающую:

- форму 1. Отчет о выданных кредитах (ежемесячно);

- форму 2. Отчет об активных операциях (ежемесячно);

- форму 3. Отчет о погашении кредитов (ежемесячно);

- форму 4. Отчет о состоянии кредитного портфеля (ежемесячно);

- форму 5. Отчет о состоянии портфеля ценных бумаг (ежемесячно);

- форму 6. Отчет об иностранных активах и обязательствах" (ежеквартально).

7.3. Информация о крупных операциях, осуществляемых Фондом, должна предоставляться в Национальный банк в день совершения таких операций. Крупной операцией считается любая операция на сумму в размере 20 и более процентов чистого суммарного капитала Фонда.

7.4. Все отчеты, предоставляемые в Национальный банк, должны быть оформлены и подписаны должностными лицами Фонда в установленном порядке.

7.5. Финансовая отчетность Фонда представляется в Национальный банк в соответствии с требованиями Положения "О требованиях к формированию финансовой отчетности и представлению информации небанковскими финансово-кредитными учреждениями, действующими на основании лицензии Национального банка Кыргызской Республики", утвержденного постановлением Правления НБКР № 36/1 от 27.12.2003 г., регистрационный номер МЮ КР 19-04 от 09.02.2004 г.

7.6. В случае непредставления сведений в сроки, установленные настоящим Временным положением, а также при предоставлении недостоверной информации, к Фонду могут быть применены меры воздействия, установленные законодательством Кыргызской Республики.

7.7. При необходимости Национальный банк может запросить дополнительную информацию, касающуюся деятельности Фонда.

Приложение 1

к Временному положению о регулировании деятельности Фонда развития Кыргызской Республики

Коммерческая Управление надзора Утвержден тайна за небанковскими постановлением Правления по заполнении учреждениями Национального банка Национального банка Кыргызской Республики Кыргызской Республики от 18 ноября 2009 года № 46/4

ПЕРИОДИЧЕСКИЙ РЕГУЛЯТИВНЫЙ ОТЧЕТ

ФОНДА РАЗВИТИЯ КЫРГЫЗСКОЙ РЕСПУБЛИКИ

________________________________ № _______________________________ (дата представления) (регистрационный, исходящий) По состоянию на: __________________ Составлен ____________________ (день, месяц, год) (день, месяц, год) Периодичность: - месячный; - квартальный; - годовой; - корректировка. Достоверность отчета подтверждена: __ внутренней проверкой __ аудитом без заключения __ аудитом с выдачей заключения Отчитывающееся учреждение: _______________________________________ _______________________________________________________________________ (наименование указать крупными печатными буквами) Внешний аудитор банка ____________________________________________ (ссылка на № и дату заключения договора)

ПОДПИСЬ И УДОСТОВЕРЕНИЕ

Мы, нижеподписавшиеся, удостоверяем, что эта отчетность и приложения подготовлены в соответствии с нормативными актами Национального банка Кыргызской Республики. Мы также удостоверяем, что проверили эту отчетность, и подтверждаем, что она достоверно отражает состояние Фонда на отчетную дату.

1. Председатель Совета директоров

Фонда развития КР либо Член Совета директоров, заменяющий Председателя в его отсутствие _________ _______________ (подпись) (ф.и.о.)

2. Председатель Правления _________ _______________

(подпись) (ф.и.о.)

3. Главный бухгалтер _________ _______________

(подпись) (ф.и.о.)

4. Член Правления, курирующий

работу по подготовке отчета _________ _______________ (подпись) (ф.и.о.)

Сотрудник Фонда, ответственный за составление и представление отчетности: ______________________________________________________ (должность, ф.и.о., подпись, № телефона)

Периодический регулятивный отчет Фонда развития Кыргызской Республики по состоянию на ______________

СВЕДЕНИЯ О ЧЛЕНАХ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ

ФИО

Место работы

Должность

Телефон

Образец подписи

1. _________________________ _______________ ___________ __________ _______________

2. _________________________ _______________ ___________ __________ _______________

3. _________________________ _______________ ___________ __________ _______________

4. _________________________ _______________ ___________ __________ _______________

5. _________________________ _______________ ___________ __________ _______________

6. _________________________ _______________ ___________ __________ _______________

7. _________________________ _______________ ___________ __________ _______________

8. _________________________ _______________ ___________ __________ _______________

9. _________________________ _______________ ___________ __________ _______________

10. ________________________ _______________ ___________ __________ _______________

СВЕДЕНИЯ О ЧЛЕНАХ ПРАВЛЕНИЯ

ФИО

Должность

Телефон

Образец подписи

1. ________________________________ ____________________ __________ _______________

2. ________________________________ ____________________ __________ _______________

3. ________________________________ ____________________ __________ _______________

4. ________________________________ ____________________ __________ _______________

5. ________________________________ ____________________ __________ _______________

6. ________________________________ ____________________ __________ _______________

7. ________________________________ ____________________ __________ _______________

8. ________________________________ ____________________ __________ _______________

9. ________________________________ ____________________ __________ _______________

10. _______________________________ ____________________ __________ _______________

Должность: ______________ фамилия: __________________________ подпись: _____________

ИНФОРМАЦИЯ ОБ ОТДЕЛЬНЫХ ДОЛЖНОСТНЫХ ЛИЦАХ

1. Главный бухгалтер

а) имя и фамилия _________________________________________________________________

б) должность _____________________________________________________________________

в) телефон _______________________________________________________________________

г) образец подписи _______________________________________________________________

2. Должностное лицо, ответственное за управление ликвидностью

а) имя и фамилия _________________________________________________________________

б) должность _____________________________________________________________________

в) телефон _______________________________________________________________________

г) образец подписи _______________________________________________________________

3. Должностное лицо, ответственное за бюджет

а) имя и фамилия _________________________________________________________________

б) должность _____________________________________________________________________

в) телефон _______________________________________________________________________

г) образец подписи _______________________________________________________________

4. Должностное лицо, ответственное за кредитную деятельность

а) имя и фамилия _________________________________________________________________

б) должность _____________________________________________________________________

в) телефон _______________________________________________________________________

г) образец подписи _______________________________________________________________

5. Председатель Комитета по аудиту

а) имя и фамилия _________________________________________________________________

б) должность _____________________________________________________________________

в) телефон _______________________________________________________________________

г) образец подписи _______________________________________________________________

6. Руководитель службы/отдела внутреннего аудита

а) имя и фамилия _________________________________________________________________

б) должность ____________________________________________________________________

в) телефон _______________________________________________________________________

г) образец подписи _______________________________________________________________

7. Должностное лицо, ответственное за операции в иностранной валюте

а) имя и фамилия _________________________________________________________________

б) должность _____________________________________________________________________

в) телефон _______________________________________________________________________

г) образец подписи _______________________________________________________________

Должность: _____________ фамилия: ___________________________ подпись: _____________

БАЗОВАЯ ИНФОРМАЦИЯ

1. Полное наименование отчитывающегося фонда __________________________________ _________________________________________________________________________________

2. Название для международных операций, если оно другое __________________________ _________________________________________________________________________________

3. Адрес:

а) город _________________________________________________________________________

б) улица, номер дома ______________________________________________________________

в) почтовый индекс _______________________________________________________________

4. Официальные реквизиты:

а) телефон _______________________________________________________________________

б) факс __________________________________________________________________________

в) телекс _________________________________________________________________________

г) электронная почта ______________________________________________________________

5. Веб-сайт банка в Интернете ___________________________________________________

6. Сумма уставного (акционерного) капитала:

а) объявленный ___________________________________________________________________

б) фактически внесенный __________________________________________________________

Должность: _________________ фамилия: ______________________ подпись: _____________

РАЗДЕЛ 1 БАЛАНСОВЫЙ ОТЧЕТ

А. Балансовый отчет

(тыс. сом)

Наименование статьи

Всего

Инвалюта

А. Активы

1. Денежные средства в том числе:

а) в национальной валюте

б) в валюте стран СНГ и Балтии

в) в валюте стран ОЭСР

г) в других валютах

2. Счет в Национальном банке Кыргызской Республики

3. Счета в других банках в том числе:

а) в национальной валюте

б) в валюте стран СНГ и Балтии

в) в валюте стран ОЭСР

г) в других валютах

4. Депозиты в других банках

5. Ценные бумаги

6. Краткосрочные размещения

7. Ценные бумаги, купленные по РЕПО-соглашению

8. Кредиты и финансовая аренда финансово-кредитным учреждениям

9. Кредиты и финансовая аренда другим клиентам

10. Специальный РППУ по кредитам и финансовой аренде

11. Чистые кредиты и финансовая аренда

12. Основные средства в том числе:

а) земля и здания

б) незавершенное строительство

в) другие основные средства

13. Недвижимость ссудозаемщика, принятая в погашение актива

14. Прочая собственность ссудозаемщика, принятая в погашение актива

15. Инвестиции в неконсолидированные компании в том числе:

а) банки

б) другие финансовые учреждения

в) не финансовые учреждения

16. Прочие активы

17. Всего активов

Б. Обязательства

18. Обязательства перед НБКР

19. Краткосрочные размещения

20. Ценные бумаги, проданные по РЕПО-соглашению

21. Кредиты полученные

а) от банков

б) от других финансово-кредитных учреждений, включая международные

в) от правительства

22. Субординированные долговые обязательства

23. Прочие обязательства

24. Всего обязательств

В. Капитал

31. Акционерный капитал

а) простые акции

б) привилегированные акции

в) капитал, внесенный сверх номинала, включая дополнительный капитал, внесенный акционерами

г) нераспределенная прибыль, в том числе:

г1) прибыль предыдущих лет

г2) прибыль текущего года

г3) резервы для будущих потребностей

32. Общие Резервы, в том числе:

а) резерв по переоценке основных средств

б) резерв по переоценке ценных бумаг, годных для

продажи

в) общий РППУ по кредитам и финансовой аренде

г) общий РППУ по другим активам

д) другие общие резервы

33. Всего капитал

34. Всего Обязательства и Капитал

Среднее значение активов, по которым получаются проценты (расчет ведется на ежедневной основе), за месяц

Среднее значение обязательств, по которым выплачиваются процентные платежи (расчет ведется на ежедневной основе), за месяц

Г. Забалансовые обязательства

35. Обязательства на выдачу кредита

36. Общие гарантии и подобные обязательства

37. Аккредитивы, в том числе:

а) стендбай

б) документарные

в) прочие

38. Валютные операции:

а) спот-операции

- покупка

- продажа

б) форвардные операции

- покупка

- продажа

39. Обязательства по покупке активов

40. Прочие забалансовые обязательства

41. Всего забалансовых обязательств

Д. Расшифровка прочих активов и обязательств

1. Прочие активы

а) начисленные проценты к получению

б) предоплата выплаченная

в) невыясненные дебиторские суммы

г) драгоценные металлы

д) другие прочие активы

2. Специальный РППУ на прочие активы

3. Чистые прочие активы

4. Прочие обязательства

а) начисленные проценты к выплате

б) налоги к выплате

в) невыясненная кредиторская задолженность

г) дивиденды к выплате

д) другие прочие обязательства

Е. Обязательства перед НБКР

Наименование статей

1. Овернайт

2. Кредит последней инстанции

3. Кредиты ЕБРР

4. Кредиты MAP

5. Прочие кредиты и обязательства перед НБКР

6. Всего

Должность: фамилия, имя, отчество: подпись: ___________________ _________________________________________ ___________________

Ж. Размещение активов

(тыс. сом)

Статьи баланса

Кыргыз- ская Респуб- лика

Каза- хстан

Россия

Другие страны СНГ

Страны ОЭСР

Офф- шор- ные зоны

Дру- гие

Ито- го

1

2

3

4

5

6

7

8

9

АКТИВЫ

1. Денежные

средства

2. Счет в НБКР

3. Счета в других

банках

4. Депозиты в

других банках

5. Портфель

ценных бумаг

6. Краткосрочные

размещения

7. Ценные бумаги,

купленные по РЕПО-соглашению

8. Кредиты и

финансовая аренда ФКУ

9. Кредиты и

финансовая аренда клиентам

10. Основные

средства

11. Недвижимость

ссудозаемщика, принятая в погашение актива

12. Прочая

собственность ссудозаемщика, принятая в погашение актива

13. Инвестиции в

неконсолидированные компании

14. Другие активы

15. Всего активов

Должность: _________________ фамилия: _______________________ подпись: _____________

З. Объем кредитов по отраслям в разрезе областей Кыргызской Республики

(тыс. сом)

Бат- кен

Жалал- абат

Иссык- куль

Нарын

Ош

Талас

Чуй

г.Биш-

кек

Всего

Кредиты и финансовая аренда другим клиентам:

а) промышленность

б) сельское

хозяйство

в) заготовка и

переработка

г) торговля и

коммерческие операции

д) услуги

е) транспорт

ж) связь

з) строительство и

ипотека

Должность: ______________ фамилия: __________________________ подпись: _____________

РАЗДЕЛ 2 ОТЧЕТ О ДОХОДАХ И РАСХОДАХ

(тыс. сом)

А. Процентные доходы

текущий период

с начала года

1. Процентные доходы по депозитам и счетам в

коммерческих банках

2. Процентные доходы по счету в НБКР

3. Процентные доходы по торговым ценным бумагам

4. Процентные доходы по ценным бумагам, годным для

продажи

5. Процентные доходы по ценным бумагам, удерживаемым

до погашения

6. Процентные доходы по краткосрочным размещениям

7. Процентные доходы по кредитам и финансовой аренде

финансово-кредитным учреждениям

8. Процентные доходы по кредитам и финансовой аренде

другим клиентам, в том числе в:

а) промышленность

б) сельское хозяйство и переработка

в) торговля и коммерческие операции

г) строительство, кроме ипотеки

д) ипотека

е) физические лица

ж) прочие

9. Процентные доходы по ценным бумагам, купленным по

РЕПО-соглашению

10. Прочие процентные доходы

11. Всего процентные доходы

Б. Процентные расходы

12. Процентные расходы по краткосрочным размещениям

13. Процентные расходы по кредитам от НБКР

14. Процентные расходы по ценным бумагам, проданным

по РЕПО-соглашению

15. Процентные расходы по кредитам полученным

16. Процентные расходы по субординированным долговым

обязательствам

17. Прочие процентные расходы

18. Всего процентные расходы

19. Чистый процентный доход

20. Расходы на резерв на покрытие потенциальных

потерь и убытков по кредитам

21. Чистый процентный доход после отчислений в РППУ

В. Непроцентные доходы

22. Плата за услуги и комиссионные сборы

23. Доходы от операций с ценными бумагами

24. Доходы от операций с инвалютой

25. Доход/дивиденды от вложений в акции и паи,

включая дочерние и ассоциированные компании

26. Прочие непроцентные доходы

27. Всего непроцентные доходы

Г. Непроцентные расходы

28. Расходы по оплате за банковские услуги и

комиссионные сборы

29. Убытки от операций с ценными бумагами

30. Убытки от операций с инвалютой

31. Прочие непроцентные расходы

32. Всего непроцентные расходы

Д. Другие операционные и административные расходы

33. Расходы на персонал, в том числе:

а) заработная плата и премиальные

б) прочие компенсации и субсидии (прочие выплаты)

в) выплаты Социальному фонду

34. Гонорары членам Совета директоров банка

35. Другие расходы на основные средства, включая

налог на собственность, в том числе:

а) арендная плата

б) коммунальные услуги

в) расходы на амортизацию

36. Налоги и страхование

37. Прочие операционные и административные расходы

38. Всего другие операционные и административные

расходы

39. Чистый операционный доход (убыток)

40. Расходы на резерв на покрытие потерь и убытков

(не от кредитных операций)

41. Чистый доход (убыток) после отчислений в РППУ

42. Налог на прибыль

43. Чистая прибыль (убытки)

Должность: _____________ фамилия: ______________________ подпись: _____________

РАЗДЕЛ 3

А. Структура капитала

(тыс. сом)

1. Итого капитал, указанный в отчете за предыдущий

календарный год

2. Корректировки счетов капитала, не показанные в отчете за

прошлый год

3. Капитал на конец предыдущего года с учетом корректировок

4. Прибыль (убыток) с начала года

5. Капитал, оплаченный сверх номинала, в текущем году,

(нетто)

6. Изменения в резервах, в текущем году, (нетто)

а) резерв по переоценке основных средств

б) резерв по переоценке ценных бумаг, годных для продажи

в) прочие общие резервы

г) резервы для будущих потребностей фонда

7. За минусом: денежные дивиденды, объявленные по простым

акциям

8. За минусом: денежные дивиденды, объявленные по

привилегированным акциям

9. Прочие корректировки капитала, в текущем году, нетто

10. Итого капитал на конец отчетного периода

Б. Справочные сведения об акциях и других ценных бумагах Фонда

(тыс. сом)

Статьи баланса

Отечественный капитал

Иностранный капитал

1

2

3

1. Объявленный уставный капитал

2. Оплаченный уставный капитал, всего

из них:

а) простые акции

б) привилегированные акции

3. Доля государства в оплаченном уставном

капитале

Должность: ________________ фамилия: _______________________ подпись: _____________

РАЗДЕЛ 4 ИЗМЕНЕНИЯ В НЕРАСПРЕДЕЛЕННОЙ ПРИБЫЛИ

(тыс. сом)

1. Нераспределенная прибыль, указанная в отчете за

предыдущий год

2. Корректировки нераспределенной прибыли, не показанные

на конец предыдущего года

3. Нераспределенная прибыль на конец предыдущего года с

учетом корректировок

4. Прибыль (убыток) с начала года

5. Изменения в резервах для будущих потребностей фонда,

в текущем году, (нетто)

6. Изменения в других резервах, влияющих на

нераспределенную прибыль, в текущем году, (нетто)

7. За минусом: денежные дивиденды, объявленные по простым

акциям

8. За минусом: денежные дивиденды, объявленные по

привилегированным акциям

9. За минусом: дивиденды в виде акций фонда, объявленные по

простым акциям

10. За минусом: дивиденды в виде акций фонда, объявленные

по привилегированным акциям

11. Прочие корректировки нераспределенной прибыли,

в текущем году, (нетто)

12. Итого нераспределенная прибыль на конец отчетного года

Должность: ___________ фамилия: _________________________ подпись: _____________

РАЗДЕЛ 5 ПОРТФЕЛЬ ЦЕННЫХ БУМАГ

(тыс. сом)

Наименование статьи

Всего

Инвалюта

1

2

3

1. Торговые долговые ценные бумаги, выпущенные

государственными органами, в том числе:

а) государственные казначейские векселя Правительства

Кыргызской Республики и другие государственные ценные бумаги

б) долговые ценные бумаги, выпущенные НБКР

в) долговые ценные бумаги, выпущенные местными

органами власти

г) долговые ценные бумаги, выпущенные правительствами

СНГ и Балтики

д) долговые ценные бумаги, выпущенные правительствами

стран ОЭСР

е) долговые ценные бумаги, выпущенные правительствами

других стран

2. Другие долговые торговые ценные бумаги,

в том числе:

а) долговые ценные бумаги местных компаний

б) долговые ценные бумаги иностранных компаний

3. Капитальные торговые ценные бумаги, в том числе:

а) капитальные ценные бумаги местных компаний

б) капитальные ценные бумаги иностранных компаний

4. Долговые ценные бумаги, годные для продажи,

выпущенные государственными органами, в том числе:

а) государственные казначейские векселя Правительства

Кыргызской Республики и другие государственные ценные бумаги

б) долговые ценные бумаги, выпущенные НБКР

в) долговые ценные бумаги, выпущенные местными

органами власти

г) долговые ценные бумаги, выпущенные правительствами

СНГ и Балтики

д) долговые ценные бумаги, выпущенные правительствами

стран ОЭСР

е) долговые ценные бумаги, выпущенные правительствами

других стран

5. Другие долговые ценные бумаги, годные для продажи,

в том числе:

а) долговые ценные бумаги местных компаний

б) долговые ценные бумаги иностранных компаний

6. Капитальные ценные бумаги, годные для продажи,

в том числе:

а) капитальные ценные бумаги местных компаний

б) капитальные ценные бумаги иностранных компаний

7. Долговые ценные бумаги, удерживаемые до погашения,

выпущенные государственными органами, в том числе:

а) государственные казначейские векселя Правительства

Кыргызской Республики и другие государственные ценные бумаги

б) долговые ценные бумаги, выпущенные НБКР

в) долговые ценные бумаги, выпущенные местными

органами власти

г) долговые ценные бумаги, выпущенные правительствами

СНГ и Балтики

д) долговые ценные бумаги, выпущенные правительствами

стран ОЭСР

е) долговые ценные бумаги, выпущенные правительствами

других стран

8. Другие долговые ценные бумаги, удерживаемые до

погашения, в том числе:

а) долговые ценные бумаги местных компаний

б) долговые ценные бумаги иностранных компаний

9. Общий РППУ на ценные бумаги

10. Специальный РППУ на ценные бумаги

11. Чистая стоимость ценных бумаг

Справочно: Изменение стоимости ценных бумаг в сравнении с предыдущим периодом, в том числе:

а. Торговые ценные бумаги

б. Ценные бумаги, годные для продажи

в. Ценные бумаги, удерживаемые до погашения

Должность: подпись: ______________

РАЗДЕЛ 6.А ИНФОРМАЦИЯ О ПРОСРОЧЕННЫХ АКТИВАХ (в сомах)

(тыс. сом)

Наименование статьи

ВСЕГО (сумма столб- цов 3 и 5)

Текущие (не просро- ченные) активы

Пролон- гиро- ванные кредиты (из столбца

3)

Всего просро- ченные активы

Дни

Дни

Дни

Всего креди- тов в статусе неначи- сления

1

2

3

4

5

11

1. Кредиты и

другие операции с финансово-кредит- ными учреждениями:

а) кредиты,

РЕПО-операции и краткосрочные операции с банками и финансово-кре- дитными учреждениями

б) счета в других

банках

в) депозиты в

других банках

2. Кредиты и

финансовая аренда другим клиентам:

а) промышленность

б) сельское

хозяйство

в) заготовка и

переработка

г) торговля и

коммерческие операции

д) услуги

е) транспорт

ж) связь

з) строительство и

ипотека

3. Инвестиции в

ценные бумаги и/или капитал

4. Прочие активы

5. Итого активов

Справочно: Реструктуризи- рованные кредиты, всего

Должность: _____________ фамилия: _______________________ подпись: _____________

РАЗДЕЛ 6.Б ИНФОРМАЦИЯ О ПРОСРОЧЕННЫХ АКТИВАХ (в инвалюте)

(тыс. сом)

Наименование статьи

ВСЕГО (сумма столб- цов 3 и 5)

Текущие (не просро- ченные) активы

Пролон- гиро- ванные кредиты (из столбца

3)

Всего просро- ченные активы

Дни

Дни

Дни

Всего креди- тов в статусе неначи- сления

1

2

3

4

5

11

1. Кредиты и

другие операции с финансово-кредит- ными учреждениями:

а) кредиты,

РЕПО-операции и краткосрочные операции с банками и финансово-кре- дитными учреждениями

б) счета в других

банках

в) депозиты в

других банках

2. Кредиты и

финансовая аренда другим клиентам:

а) промышленность

б) сельское

хозяйство

в) заготовка и

переработка

г) торговля и

коммерческие операции

д) услуги

е) транспорт

ж) связь

з) строительство и

ипотека

3. Инвестиции в

ценные бумаги и/или капитал

4. Прочие активы

5. Итого активов

Справочно: Реструктуризи- рованные кредиты, всего

Должность: ____________ фамилия: ________________________ подпись: _____________

РАЗДЕЛ 7 КЛАССИФИКАЦИЯ АКТИВОВ И ЗАБАЛАНСОВЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ ПО СТЕПЕНИ РИСКА

(тыс. сом)

Наименование статьи

Вс- его

Дис- конт

Все- го ре- зер- вов

Кр- ед- иты

Кр- ед- иты

Кр- ед- иты

»Об- щие» ре- зер- вы

Кр- ед- иты

Кр- ед- иты

Кр- ед- иты

»Спе- ци- аль- ные» резе- рвы

Спра- вочно: коли- чество кре- дитов

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

1. Кредиты

и другие операции с финансо- во-кредитными учреждениями:

а) кредиты,

РЕПО-операции и краткосрочные операции с банками и финансо- во-кредитными учреждениями

б) счета в

других банках

в) депозиты в

других банках

2. Кредиты и

финансовая аренда другим клиентам:

а) промышлен-

ность

б) сельское

хозяйство

в) заготовка

и переработка

г) торговля и

коммерческие операции

д) услуги

е) транспорт

ж) связь

з) строитель-

ство и ипотека

3. Всего

кредитов

4. Инвестиции

в ценные бумаги и/или капитал

5. Прочая

собственность Фонда, принятая в погашение актива

6. Прочие

активы

7. Всего

активов, подлежащих классификации

8. Забалансо-

вые обязательства

9. Всего

активов и забалансовых обязательств, подлежащих классификации

Должность: ____________ фамилия: ________________________ подпись: _____________

РАЗДЕЛ 8 ИЗМЕНЕНИЯ В РППУ

А. Сведения о списанных за счет РППУ и возвращенных (ранее списанных) активах и забалансовых обязательствах

(тыс. сом)

Статья

Списание - А

Возврат - Б

«Чистое» списание (гр. А минус гр. Б)

Всего

В т.ч. в других валю- тах

Всего

В т.ч. в других валю- тах

Всего

В т.ч. в других валю- тах

1

2

3

4

5

6

7

1. Кредиты и финансовая аренда

финансово-кредитным учреждениям:

а) кредиты, РЕПО-операции и

краткосрочные операции с банками и финансово-кредитными учреждениями

б) счета в других банках

в) депозиты в других банках

2. Кредиты и финансовая аренда

другим клиентам:

а) кредиты на промышленность

б) кредиты на сельское

хозяйство, заготовку и переработку

в) кредиты на торговлю и

коммерческие операции

г) кредиты на строительство

д) ипотечные кредиты

е) физические лица

ж) другие кредиты

3. Всего кредитов

4. Инвестиции в ценные бумаги

и/или капитал

5. Прочая собственность банка,

принятая в погашение актива

6. Прочие активы

7. Всего активов, подлежащих

классификации

8. Забалансовые обязательства

9. Всего активов и

забалансовых обязательств, подлежащих классификации

Справочно: общая сумма списанных кредитов, числящихся на внесистемном учете

Б. Изменения в РППУ по кредитам, кроме кредитов банкам

(тыс. сом)

Статья

Сумма

1

2

1. Остаток РППУ на начало года, всего

а) «специальные» резервы

б) «общие» резервы

2. (плюс) Возвращенные активы (раздел 8 А, столбец Б-4)

3. (минус) Списанные активы (раздел 8 А, столбец А-2)

4. Отчисления в РППУ с начала года

5. Корректировки

6. Остаток РППУ на конец отчетного периода, всего

а) «специальные» резервы

б) «общие» резервы

В. Изменения в РППУ по активам, отличным от кредитов, и забалансовым обязательствам

(тыс. сом)

Статья

Сумма

1

2

1. Остаток РППУ на начало года, всего

а) «специальные» резервы

б) «общие» резервы

2. (плюс) Возвращенные активы (раздел 8 А, столбец Б-4)

3. (минус) Списанные активы (раздел 8 А, столбец А-2)

4. Отчисления в РППУ с начала года

5. Корректировки

6. Остаток РППУ на конец отчетного периода, всего

а) «специальные» резервы

б) «общие» резервы

Г. Изменения в РППУ по кредитам банкам и другим финансово-кредитным учреждениям

(тыс. сом)

Статья

Сумма

1

2

1. Остаток РППУ на начало года, всего

а) «специальные» резервы

б) «общие» резервы

2. (плюс) Возвращенные активы (раздел 8 А, столбец Б-4)

3. (минус) Списанные активы (раздел 8 А, столбец А-2)

4. Отчисления в РППУ с начала года

5. Корректировки

6. Остаток РППУ на конец отчетного периода, всего

а) «специальные» резервы

б) «общие» резервы

Должность: _____________ фамилия: ______________________ подпись: _____________

РАЗДЕЛ 9 АНАЛИЗ ЧУВСТВИТЕЛЬНОСТИ АКТИВОВ И ОБЯЗАТЕЛЬСТВ К ИЗМЕНЕНИЮ ПРОЦЕНТНЫХ СТАВОК И ПО СРОКАМ ИХ ПОГАШЕНИЯ

А. Анализ чувствительности активов и обязательств к изменению процентных ставок

(тыс. сом)

Статья

Дней до срока погашения/Возможность переоценки

Всего

немед- ленные

1-30 дней

31-90 дней

91-180 дней

181-365 дней

от 1 до 3 лет

более 3 лет

1

2

3

4

5

6

7

8

9

АКТИВЫ

1. Счет и

депозиты в НБКР

в том числе в иностранной валюте

2. Счета в

других банках

в том числе в иностранной валюте

3. Депозиты в

других банках

в том числе в иностранной валюте

4. Ценные бумаги

в том числе в иностранной валюте

5. Краткосрочные

размещения в банках и других финансово-кре- дитных учреждениях

в том числе в иностранной валюте

6. Ценные

бумаги, купленные по РЕПО-соглашениям

в том числе в иностранной валюте

1. Кредиты и

финансовая аренда финан- сово-кредитным учреждениям

в том числе в иностранной валюте

8. Кредиты и

финансовая аренда другим клиентам

в том числе в иностранной валюте

9. Другие

активы, чувствительные к изменениям процентных ставок

в том числе в иностранной валюте

10. Всего

активов, чувствительных к изменениям процентных ставок

в том числе в иностранной валюте

ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

11. Ценные

бумаги, проданные по РЕПО-соглашениям

в том числе в иностранной валюте

12. Кредиты

полученные:

в том числе в иностранной валюте

а) от банков

в том числе в иностранной валюте

б) от других

финансово-кре- дитных учреждений, включая международные

в том числе в иностранной валюте

в) от

правительства

в том числе в иностранной валюте

13. Субордини-

рованный долг

в том числе в иностранной валюте

14. Другие

обязательства, чувствительные к изменениям процентных ставок

в том числе в иностранной валюте

15. Всего

обязательств, чувствительных к изменениям процентных ставок

в том числе в иностранной валюте

16. Разрыв

в том числе в иностранной валюте

17. Кумулятивный

разрыв

в том числе в иностранной валюте

Должность: __________ фамилия: __________________________ подпись: _____________

Б. Срок погашения активов/обязательств

(тыс. сом)

Статья

Дней до срока погашения

Всего

немед- ленные

1-30 дней

31-90 дней

91-180 дней

181-365 дней

от 1 до 3 лет

более 3 лет

1

2

3

4

5

6

7

8

9

АКТИВЫ

1. Счет и

депозиты в НБКР

в том числе в иностранной валюте

2. Счета в

других банках

в том числе в иностранной валюте

3. Депозиты в

других банках

в том числе в иностранной валюте

4. Ценные бумаги

банка

в том числе в иностранной валюте

5. Краткосрочные

размещения в банках и других финансово-кре- дитных учреждениях

в том числе в иностранной валюте

6. Ценные

бумаги, купленные по РЕПО-соглашениям

в том числе в иностранной валюте

7. Кредиты и

финансовая аренда финан- сово-кредитным учреждениям

в том числе в иностранной валюте

8. Кредиты и

финансовая аренда другим клиентам

в том числе в иностранной валюте

9. Другие активы

в том числе в иностранной валюте

10. Всего

активов

в том числе в иностранной валюте

ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

11. Ценные

бумаги, проданные по РЕПО-соглашению

в том числе в иностранной валюте

12. Долговые

ценные бумаги, выпущенные банком

в том числе в иностранной валюте

13. Кредиты

полученные от банков

в том числе в иностранной валюте

14. Кредиты,

полученные от других финан- сово-кредитных учреждений, включая международные

в том числе в иностранной валюте

15. Субордини-

рованный долг

в том числе в иностранной валюте

16. Кредиты от

органов власти

в том числе в иностранной валюте

17. Обязательст-

ва перед НБКР

в том числе в иностранной валюте

18. Депозиты

других ФКУ

в том числе в иностранной валюте

19. Другие

обязательства

в том числе в иностранной валюте

20. Всего

обязательств

в том числе в иностранной валюте

22. Разрыв

в том числе в иностранной валюте

23. Кумулятивный

разрыв

в том числе

в иностранной валюте

Должность: __________ фамилия: __________________________ подпись: _____________

РАЗДЕЛ 10 СВЕДЕНИЯ О СОБЛЮДЕНИИ ТРЕБОВАНИЙ К ДОСТАТОЧНОСТИ КАПИТАЛА

Наименование экономических нормативов и требований

Обозна- чение

Расчет норматива

Фактическое значение норматива

Установ- ленное значение норматива

Отклонение от уста- новленного норматива

Норматив минимального размера чистого капитала

ЧК

ЧК 100

не менее 100%

УК

Пороговая сумма инвестиций

Должность: __________ фамилия: __________________________ подпись: _____________

РАЗДЕЛ 11 ПРОЧИЕ СВЕДЕНИЯ

А. Среднее значение активов и обязательств с начала года

I. СРЕДНЕЕ ЗНАЧЕНИЕ СУММАРНЫХ АКТИВОВ

1. Счета и депозиты в банках

2. Счет и депозиты в НБКР

3. Ценные бумаги фонда

4. Краткосрочные размещения

5. Кредиты и финансовая аренда (нетто)

6. Кредиты и финансовая аренда, всего

7. Ценные бумаги, купленные по РЕПО-соглашениям

8. Прочие активы, приносящие доход

9. Всего активы, приносящие процентный доход

II. СРЕДНЕЕ ЗНАЧЕНИЕ СУММАРНЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ

10. Обязательства перед НБКР, банками и др. ФКУ

11. Краткосрочные размещения

12. Ценные бумаги, проданные по РЕПО-соглашению

13. Долговые ценные бумаги, выпущенные банком

14. Субординированный долг

15. Прочие обязательства с процентными выплатами

16. ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ С ПРОЦЕНТНЫМИ ВЫПЛАТАМИ

Б. О деятельности банка

Да/Нет

1. Приобретал ли фонд долевое участие в каких-либо финансовых учреждениях или компаниях в течение месяца?

2. Занимался ли фонд новой финансовой деятельностью в течение месяца?

3. Нарушались ли фондом экономические нормативы в течение месяца?

В. О персонале Фонда

Наименование показателей

За отчетный период

1. Списочная численность работников (без совместителей),

человек

2. Численность работников, принимаемая для исчисления

средней заработной платы и других средних величин, человек

3. Фонд заработной платы (включая материальную помощь и

социальные льготы), тыс. сом

Г. Сведения о количестве и сумме сообщений в СФР

Количество сообщений за период

Общая сумма

В том числе количество сообщений, отправленных в СФР

Примечание

По признаку «обязательности»

По признаку «подозрительности»

Должность: __________ фамилия: _________________________ подпись: _____________

Протокол ошибок

Наименование раздела

Проверка на наличие ошибки

Описание ошибки

Числовая разница

1А. Баланс

1А. Баланс

1А. Баланс

1Б. Баланс

1Б. Баланс

1Б. Баланс

3. Измен_Капит

3. Измен_Капит

7А. Классиф_Актив

7А. Классиф_Актив

7А. Классиф_Актив

8Б. РППУ

8Б. РППУ

8R.B_D Остаток РППУ по кредитам, кроме кредитов банкам и финансовым институтам

8R.B_D Остаток РППУ по активам отличным от кредитов

8R.B_D Остаток РППУ по кредитам банкам и финансовым учреждениям

15. Норматив К1.1

15. Норматив К1.2

15. Норматив К1.3

15. Норматив К1.4

15. Норматив К2.1

15. Норматив К2.2

15. Норматив К2.3

15. Норматив К3

16.5_2. Забалансовые

Приложение 2

к Временному положению о регулировании деятельности Фонда развития Кыргызской Республики

Форма 1

Отчет о вновь выданных кредитах за месяц ____________

тыс. сомов/проценты

Код кре- дита

Дата вы- дачи кре- дита

Дата пога- шения

Целе- вое наз- наче- ние

Наи- мено- вание заем- щика

Сумма кре- дит- ной линии

Объем кре- дита или транша

В т.ч. на покупку импорта

Процен- тная ставка

Вид за- лога

Стои- мость залога

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

Всего

Форма 2

Отчет об активных операциях за месяц _______________

тыс. сомов/проценты

Код опе- рации

Наиме- нование операции

Дата проведения операции

Дата завершения операции

Наиме- нование контр- агента

Наиме- нование актива

Объем операции

Проце- нтная ставка

1

2

3

4

5

6

7

8

Всего

Форма 3

Отчет о погашении кредитов за месяц _______________

тыс. сомов

Код кредита

Целевое назначение

Наименование заемщика

Сумма погашения

Остаток непогашенного кредита

1

2

3

4

5

Всего

Форма 4

Отчет о состоянии кредитного портфеля дата _________________

тыс. сомов/проценты

Код кредита

Целевое назначение кредитов

Наиме- нование заемщика

Дата выдачи кредита

Дата пога- шения

Объем выданного кредита или транша

Процент- ная ставка

Остаток непога- шенного кредита

1

2

3

4

5

6

7

8

Всего

Форма 5

Отчет о состоянии портфеля ценных бумаг дата _________________

тыс. сомов/проценты

Код вида ценных бумаг

Номинальная стоимость ценных бумаг

Фактическая стоимость ценных бумаг

Средневзвешенный срок до погашения

1

2

3

4

Форма 6

Отчет об иностранных активах и обязательствах

****************************************************************************

Линия отреза

Код ОКПО

Отчет о частном долговом обязательстве

Достоверность и правильность указанных данных подтверждаю.

ФИО и подпись руководителя ___________________________________________________ ФИО и подпись гл. бухгалтера __________________________________________________ Дата: М.П.

Ведомственная статистическая отчетность

Конфиденциальность гарантируется получателем информации

Нарушение сроков представления информации или ее искажение влечет ответственность, установленную Кодеком Кыргызской Республики «Об административной ответственности» от 4 августа 1998 года № 114.

****************************************************************************

Линия отреза

ОКПО

Отчет об обслуживании частного долгового обязательства За _______ квартал 200___ г.

Таблица 1

Обслуживание долга (факт)

(в тыс. единиц в валюте займа)

Валюта кредита

На начало пери- ода

Изменения за период

На конец периода

получено

погашено

просрочено

Долг всего

това- ров, обо- рудо- вания

ус- луг

в дене- жной форме

осно- вной суммы

про- цен- тов

осно- вной суммы

про- цен- тов

Долг всего (1 + 2

- 3 + 5)

Код кредита

1

2

3

4

5

6

7

1

2

Таблица 2

Выплаты основной суммы (прогноз)

(в тыс. единиц в валюте займа)

Валюта кредита

2009

г.

2

кв.

2009

г.

3

кв.

2009

г.

4

кв.

2009

г.

1

кв.

2010

г.

2

кв.

2010

г.

3

кв.

2010

г.

4

кв.

2010

г.

1

кв.

2011

г.

2012

г.

Код кредита

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

1

2

Таблица 3

Выплаты процентов (прогноз)

(в тыс. единиц в валюте займа)

Валюта кредита

2009

г.

2

кв.

2009

г.

3

кв.

2009

г.

4

кв.

2009

г.

1

кв.

2010

г.

2

кв.

2010

г.

3

кв.

2010

г.

4

кв.

2010

г.

1

кв.

2011

г.

2012

г.

Код кредита

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

1

2

Достоверность и правильность указанных данных подтверждаю.

ФИО и подпись руководителя ___________________________________________________ ФИО и подпись гл. бухгалтера __________________________________________________ Дата: М.П.

Национальный банк Кыргызской Республики

Уведомление

О счете (вкладе) открытом в банке: ______________________________________________, (полное наименование) находящемся по адресу: ________________________________________________ _________________________________________________________________________________ (полный юридический адрес с указанием телефона, факса, E-mail)

1. Дата открытия счета (вклада): _________________________________________________

2. Тип счета (вклада): ___________________________________________________________

3. Валюта счета (вклада): ________________________________________________________

Дополнительно сообщаю следующие сведения:

1. Полное наименование резидента (ФИО физического лица), открывающего счет (вклад): _________________________________________________________________________________

2. Юридический (домашний) адрес: ______________________________________________ _________________________________________________________________________________

(с указанием телефона, факса, E-mail)

3. Форма собственности(2): ____________________________________________________

4. Номер свидетельства о государственной регистрации (3): __________________________

5. Код ОКПО (2): ______________________________________________________________

6. Идентификационный налоговый номер (3): _____________________________________

С положением НБКР, регулирующим порядок регистрации счетов (вкладов), открываемых резидентами Кыргызской Республики в иностранных банках и процедурой отчетности по ним, ознакомлен. Достоверность и правильность указанных в уведомлении данных подтверждаю.

Дата

Подпись руководителя (Владельца вклада)

Подпись главного бухгалтера

М.П.

(1) Данное уведомление заполняется отдельно по каждому открываемому счету (вкладу). (2) Пункты 3, 5 заполняются только юридическими лицами. (3) Пункты 4, 6 заполняются юридическими и физическими лицами.

Национальный банк Кыргызской Республики

Отчет об остатках средств на счетах или вкладах резидентов в иностранных банках

за «___» квартал 200___ г.

Наименование (ФИО физического лица) резидента: _________________________________ Наименование банка: __________________________________________________________ Страна: ______________________________________________________________________ Валюта счета (вклада): _________________________________________________________

№ строки

Наименование операции

В тыс. единиц валюты счета(1)

В тысячах долларов США

А

Б

В

Г

1

2

Остаток на начало периода Остаток на конец периода

(1) Остатки на металлических счетах указываются в физических объемах (граммах).

Дата

Подпись руководителя (Владельца вклада)

Подпись главного бухгалтера

М.П.