Постановление Национального банка Кыргызской Республики(НПА) «О внесении изменений в некоторые нормативные правовые акты Национального банка Кыргызской Республики»

ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА КЫРГЫЗСКОЙ РЕСПУБЛИКИ

от 21 августа 2024 года № 2024-П-12/37-1-(НПА)

О внесении изменений в некоторые нормативные правовые акты Национального банка Кыргызской Республики

В соответствии со статьями 5, 9 и 64 конституционного Закона Кыргызской Республики "О Национальном банке Кыргызской Республики" Правление Национального банка Кыргызской Республики постановляет:

1. Внести изменения в следующие постановления Правления Национального банка Кыргызской Республики (прилагаются):

- "Об утверждении Положения "О периодическом регулятивном отчете микрокредитной компании/микрокредитного агентства" и Положения "О периодическом регулятивном отчете микрофинансовой компании" от 27 мая 2009 года № 25/3;

- "Об утверждении положений Национального банка Кыргызской Республики" от 17 октября 2014 года № 45/1.

2. Настоящее постановление вступает в силу с 1 января 2025 года.

3. Юридическому управлению:

- со дня получения соответствующих документов в течение 3 (трех) рабочих дней опубликовать настоящее постановление на официальном интернет-сайте Национального банка Кыргызской Республики;

- после официального опубликования направить настоящее постановление в Министерство юстиции Кыргызской Республики для включения в Государственный реестр нормативных правовых актов Кыргызской Республики.

4. Управлению методологии надзора в течение 3 (трех) рабочих дней со дня официального опубликования довести настоящее постановление до сведения ОАО "Финансовая компания кредитных союзов", Объединения юридических лиц "Ассоциация микрофинансовых организаций", Объединения юридических лиц "Национальная ассоциация кредитных союзов и кооперативов", микрофинансовых организаций, кредитных союзов.

5. Отделу "Секретариат Правления" в течение 3 (трех) рабочих дней довести настоящее постановление до сведения управления надзора за небанковскими организациями, областных управлений и Представительства Национального банка Кыргызской Республики в Баткенской области.

6. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на члена Правления Национального банка Кыргызской Республики, курирующего управление методологии надзора.

Председатель Национального банка Кыргызской Республики

М.Тургунбаев

Приложение к постановлению Правления Национального банка Кыргызской Республики от 21 августа 2024 года № 2024-П-12/37-1-(НПА)

ИЗМЕНЕНИЯ в некоторые нормативные правовые акты Национального банка Кыргызской Республики

1. Внести в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики "Об утверждении Положения "О периодическом регулятивном отчете микрокредитной компании/микрокредитного агентства" и Положение "О периодическом регулятивном отчете микрофинансовой компании" от 27 мая 2009 года № 25/3 следующие изменения:

в Положении "О периодическом регулятивном отчете микрокредитной компании/микрокредитного агентства", утвержденном вышеуказанным постановлением: в Приложении 2: в подразделе "Отчета об операциях, проводимых по ИПФ" раздела 1. "Регулятивный отчет о финансовом состоянии":

- в пункте 1 "Денежные средства на счетах" заменить словом "Депозиты";

- в подпункте "в" пункта 1 исключить слово "хасан";

- пункты 3 и 4 дополнить подпунктами "в1)" следующего содержания:

"в1) по договору убывающая мушарака";

- пункты 3 и 4 дополнить подпунктом "ж" следующего содержания:

"ж) по договору кард";

- пункт 4 дополнить подпунктом "з" следующего содержания:

"з) по договору истиснаа"; подраздел "Отчет о прибыли и убытках по операциям, осуществляемым по ИПФ" раздела 2. "Отчет о совокупном доходе" изложить в следующей редакции: "Раздел 2. Отчет о совокупном доходе

Отчет о прибыли и убытках по операциям, осуществляемым по ИПФ

тыс. сом

№

Наименование статьи

Текущий период

Предыдущий период

А. Доходы, полученные по операциям

1

Доходы по депозитам в коммерческих банках

2

Доходы по финансированию, предоставленному ФКО

а) по договору ограниченная мудараба

б) по договору неограниченная мудараба

в) по договору шарика/мушарака

в1) по договору убывающая мушарака

г) по договору мурабаха

д) по договору иджара/иджара мунтахийя биттамлик

е) по договору салам

3

Доходы по финансированию, предоставленному клиентам

а) по договору ограниченная мудараба

б) по договору неограниченная мудараба

в) по договору шарика/мушарака

в1) по договору убывающая мушарака

г) по договору мурабаха

д) по договору иджара/иджара мунтахийя биттамлик

е) по договору салам

ж) по договору истиснаа

4

Доходы по привлеченным инвестициям

5

Прочие доходы по операциям

6

Всего:

Б. Расходы, понесенные по операциям

7

Расходы, понесенные по полученному финансированию

8

Чистый доход, полученный по операциям

9

Расходы на РППУ

10

Чистый доход, полученный по операциям, после отчислений в РППУ

В. Доходы по прочим операциям

11

Плата за услуги и комиссионные сборы

12

Доходы/убытки от курсовой разницы

13

Прочие доходы:

14

Всего:

Г. Операционные расходы и расходы на благотворительность

15

Убытки от курсовой разницы

16

Операционные расходы

17

Такафул

18

Налоги

19

Всего:

20

Расходы на РППУ (не от операций финансирования)

21

Прибыль (убыток) до уплаты налогов

22

Налог на прибыль

23

Расходы на закят и благотворительность

24

Чистая прибыль (убытки)

Руководитель исполнительного органа

_______________________

___________________

ФИО

подпись

Главный бухгалтер

_______________________

___________________

ФИО

подпись";

подраздел А-1. "Классификация активов по ИПФ по степени риска" раздела 3. "Информация об активах" изложить в следующей редакции: "3. Информация об активах А-1. Классификация активов по ИПФ по степени риска

тыс. сом

Статья

Всего

Текущие (не просроченные активы)

Реструктуризированные активы

Всего просроченные активы

Нормальные

Активы под наблюдением

Субстандартные

Сомнительные

Потери

Всего активов в статусе неначисления

"Общие" резервы

"Специальные" резервы

всего

5%

10%

всего

15%

25%

1

2

3

4

5

6

7

7.1

7.2

8

8.1

8.2

9

10

11

12

13

1. Финансирование и другие операции с банками и финансово-кредитными организациями

a) расчетные и другие счета в банках и финансово-кредитных организациях

б) финансирование, предоставленное финансово-кредитным организациям

2. Финансирование, предоставленное клиентам

a) промышленность

б) сельское хозяйство

в) заготовка и переработка

г) торговые и коммерческие операции

д) услуги

е) транспорт

ж) связь

з) строительство и покупка недвижимости (жилья)

и) физические лица

к) другие

3. ВСЕГО:

Справочно: реструктуризированные активы, всего (количество)

Руководитель исполнительного органа

_______________________

___________________

ФИО

подпись

Главный бухгалтер

_______________________

___________________

ФИО

подпись".

2. Внести в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики "Об утверждении Положения "О периодическом регулятивном отчете микрокредитной компаний/микрокредитного агентства" и Положение "О периодическом регулятивном отчете микрофинансовой компании" от 27 мая 2009 года № 25/3 следующие изменения:

в Положении "О периодическом регулятивном отчете микрофинансовой компании", утвержденном вышеуказанным постановлением: в Приложении 2: в подразделе В-2. "Отчет об операциях, осуществляемых по ИПФ" раздела 1. "Регулятивный отчет о финансовом состоянии":

- в подпункте "в" пункта 3, в подпункте "ж" пункта 5, в подпункте "ж" пункта 6 слово "хасан" исключить;

- пункты 3, 5 и 6 дополнить подпунктами "в1)" следующего содержания:

"в1) по договору убывающая мушарака";

- пункт 6 дополнить подпунктом "з)" следующего содержания:

"з) по договору истиснаа";

- в пунктах 13 и 14 слова "счета" заменить словами "депозиты";

подраздел Е. "Отчет о прибыли и убытках по операциям, осуществляемых по ИПФ" раздела 2. "Отчет о совокупном доходе" изложить в следующей редакции: "Раздел 2. Отчет о совокупном доходе

Е. Отчет о прибыли и убытках по операциям, осуществляемым по ИПФ

тыс. сом

№

Наименование статьи

текущий период

с начала года

А. Доходы, полученные по операциям

1

Доходы по депозитам в коммерческих банках

а) по договору ограниченная мудараба

б) по договору неограниченная мудараба

в) по договору кард

2

Доходы по ценным бумагам

3

Доходы полученные по финансированию, предоставленному ФКО:

а) по договору ограниченная мудараба

б) по договору неограниченная мудараба

в) по договору шарика/мушарака

в1) по договору убывающая мушарака

г) по договору мурабаха

д) по договору иджара/иджара мунтахийя биттамлик

е) по договору салам

ж) по договору кард

4

Доходы полученные по финансированию, предоставленному другим клиентам, в том числе:

а) по договору ограниченная мудараба

б) по договору неограниченная мудараба

в) по договору шарика/мушарака

в1) по договору убывающая мушарака

г) по договору мурабаха

д) по договору иджара/иджара мунтахийя биттамлик

е) по договору салам

ж) по договору кард

з) по договору истиснаа

5

Доходы по привлеченным инвестициям

6

Прочие доходы, полученные от операций финансирования

7

Всего

Б. Расходы, понесенные по операциям

8

Расходы, по срочным депозитам юридических лиц

а) по договору ограниченная мудараба

б) по договору неограниченная мудараба

9

Расходы, по срочным депозитам физических лиц

а) по договору ограниченная мудараба

б) по договору неограниченная мудараба

10

Расходы по финансированию, полученному от банков

11

Расходы по финансированию, полученному от других финансовых институтов

12

Расходы по финансированию, полученному от международных финансовых институтов (другие источники финансирования)

13

Расходы по средствам, заимствованным МФК от юридических лиц и учредителей (акционеров)

а) расходы по финансированию, предоставленному МФК от учредителей (акционеров) - физических лиц

б) расходы по финансированию, предоставленному МФК от учредителей (акционеров) - юридических лиц

14

Прочие расходы

15

Всего

16

Чистый доход от операций

17

Расходы на РППУ

18

Чистый доход после отчислений в РППУ

В. Прочие доходы по операциям

19

Комиссионные и оплата за услуги

20

Доход от курсовой разницы

21

Другие доходы

22

Всего:

Г. Операционные расходы и расходы на благотворительность

23

Расходы по оплате за услуги и комиссионные сборы

24

Убытки от курсовой разницы

25

Операционные расходы

26

Такафул

27

Налоги

28

Всего:

29

Расходы на РППУ (не от операций финансирования)

30

Прибыль (убыток) до уплаты налогов

31

Налог на прибыль

32

Расходы на закят и благотворительность

33

Чистая прибыль (убыток)

Должность: ___________ Подпись: ____________ Фамилия: _________________

Должность: ___________ Подпись: ____________ Фамилия: _________________"; в подразделе Б-1. "Классификация активов и забалансовых обязательств по ИПФ по степени риска" раздела 4. "Информация о просроченных активах, классификация активов и забалансовых обязательств по степени риска" изложить в следующей редакции: "Раздел 4. Подраздел 4. Б-1. Классификация активов и забалансовых обязательств по ИПФ по степени риска

тыс. сом

Наименование статьи

Всего

Дисконт

Всего резервов

Нормальные активы

Удовлетворительные - только для МФК, привлекающих депозиты

Активы под наблюдением

"Общие" резервы

Субстандартные

Сомнительные

Потери

"Специальные" резервы

Справочно: количество

всего

1%

2%

всего

5%

10%

15%

всего

15%

25%

1

2

3

4

5

6

6.1

6.2

7

7.1

7.2

7.3

8

9

9.1

9.2

10

11

12

13

1.Финансирование и другие операции с ФКО:

а) финансирование и краткосрочные операции с банками и ФКО

б) расчетные счета в других банках

в) депозиты в других банках

2. Финансирование, предоставленное другим клиентам:

a) промышленность

б) сельское хозяйство

в) заготовка и переработка

г) торговля и коммерческие операции

д) услуги

е) транспорт

ж) связь

з) строительство и покупка недвижимости (жилья)

и) физические лица

к) другие

4. Всего

5. Прочая собственность, принятая в погашение предоставленного актива

6. Прочие активы

7. Всего активов, подлежащих классификации

8. Забалансовые обязательства

10. Всего активов и забалансовых обязательств, подлежащих классификации

Подпись: _____________ Должность: __________ Фамилия: __________________

Подпись: _____________ Должность: __________ Фамилия: __________________";

- в строке 2 А-1. Анализ чувствительности активов и обязательств по ИПФ к изменению ставок доходности (ГЭП-анализ) раздела 6 слова "Счета в других банках" заменить словами "Депозиты в других банках";

- в строках 7 и 8 А-1. Анализ чувствительности активов и обязательств по ИПФ к изменению ставок доходности (ГЭП-анализ) раздела 6 слова "Денежные средства на срочных счетах" заменить словами "Срочные депозиты";

- в строке 2 Б-1. Анализ активов/обязательств по ИПФ по срокам погашения Раздела 6. слово "Счета" заменить словом "Депозиты";

- в строках 7 и 8 подраздела 6. Б. Срок погашения активов/обязательств по срокам погашения раздела 6 слова "Денежных средств на срочных счетах" заменить словами "Срочные депозиты";

- Раздел 11. Информация о кредитах клиентам изложить в следующей редакции:

"Раздел 11. Информация о кредитах клиентам

Информация о финансировании, представленном клиентам по ИПФ

тыс. сом

Статьи

Промышленность

Сельское хозяйство

Заготовка и переработка

Торговля и ком. операции

Услуги

Транспорт

Связь

Строительство и ипотека

Финансирование физ. лицам (потреб. финансирование)

Другое финансирование

ВСЕГО

Базар

Небазарные опер.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

По республике

Кол-во клиентов

Сумма портфеля

В процентах к общей сумме портфеля по финансированию

Средний размер финансирования

Норма погашения

Средневзвешенная наценка/доход, на конец отчетного периода, в %

Средневзвешенная наценка/доход в национальной валюте

Средневзвешенная наценка/доход в иностранной валюте

Эффективная средневзвешенная норма доходности

Эффективная средневзвешенная норма доходности в национальной валюте

Эффективная средневзвешенная норма доходности в иностранной валюте

Максимальный размер финансирования

Минимальный размер финансирования

Условия финансирования (от # до # месяцев)

Бишкек

Кол-во клиентов

Сумма портфеля

В процентах к общей сумме портфеля финансирования

Чуйская область

Кол-во клиентов

Сумма портфеля

В процентах к общей сумме портфеля финансирования

Иссык-Куль

Кол-во клиентов

Сумма портфеля

В процентах к общей сумме портфеля финансирования

Талас

Кол-во клиентов

Сумма портфеля

В процентах к общей сумме портфеля финансирования

Нарын

Кол-во клиентов

Сумма портфеля

В процентах к общей сумме портфеля финансирования

Джалал-Абад

Кол-во клиентов

Сумма портфеля

В процентах к общей сумме портфеля финансирования

Ош

Кол-во клиентов

Сумма портфеля

В процентах к общей сумме портфеля финансирования

Баткен

Кол-во клиентов

Сумма портфеля

В процентах к общей сумме портфеля финансирования

Должность: ___________ Подпись: ____________ Фамилия: _________________

Должность: ___________ Подпись: ____________ Фамилия: _________________".

3. Внести в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики "Об утверждении положений Национального банка Кыргызской Республики" от 17 октября 2014 года № 45/1 следующие изменения:

в Положении "О периодическом регулятивном отчете микрофинансовых компаний, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования", утвержденном вышеуказанным постановлением:

- пункт 7 изложить в следующей редакции:

"7. ПРО состоит из 13 разделов: Титульная страница;

"Отчет о частном долговом обязательстве/кредиторской задолженности" Форма № 1-НД; "Уведомление о счете (вкладе), открытом в иностранном банке"; "Отчет по обслуживанию долгового обязательства/кредиторской задолженности" Форма № 2-НД; "Отчет об остатках средств на счетах или вкладах резидентов в иностранных банках"; Сведения о членах Совета директоров, Правления, основных учредителях (акционерах) и членах Шариатского совета МФК; Информация об отдельных должностных лицах компании; Базовая информация о МФК, сведения о филиалах/представительствах/структурных подразделениях (офисах), дочерние и аффилированные компании, действующие комитеты; Состав ПРО, краткое содержание и сроки его представления приведены в Приложении 1 к настоящему Положению.";

- пункт 8 изложить в следующей редакции:

"8. ПРО МФК за IV квартал является годовым. Годовой ПРО представляется в Национальный банк не позднее 1 февраля, следующего за отчетным годом.";

- пункт 15 изложить в следующей редакции:

"15. В случае отсутствия со стороны Национального банка замечаний по ПРО либо после приведения отчета в соответствие с замечаниями Национального банка и подтверждения письмом МФК ПРО считается принятым Национальным банком.";

- пункт 19 изложить в следующей редакции:

"19. За несвоевременное и/или недостоверное представление информации, за непредставление информации в установленные сроки, за неполное и/или некорректное заполнение ПРО МФК, а также Председатель Правления и главный бухгалтер МФК несут ответственность согласно нормативным правовым актам Кыргызской Республики.";

- Приложение 1 к Положению изложить в следующей редакции:

"СОСТАВ периодического регулятивного отчета микрофинансовых компаний, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования

№

Раздел

Название

Периодичность

Сроки предоставления

Примечание или ссылка на НПА

1

Титульный лист

Ежегодно

До 1 февраля, следующего за отчетным годом

Прилагается к 13 разделам

Ежеквартально. Для МФК, привлекающих депозиты, ежемесячно

В течение 12 календарных дней, следующих за отчетным периодом

2

Ежегодно

До 1 февраля, следующего за отчетным годом

Ежеквартально. Для МФК, привлекающих депозиты, ежемесячно

В течение 12 календарных дней следующих за отчетным периодом

3

Ежегодно

До 1 февраля, следующего за отчетным годом

Ежеквартально. Для МФК, привлекающих депозиты, ежемесячно

В течение 12 календарных дней следующих за отчетным периодом

4

Ежегодно

До 1 февраля, следующего за отчетным годом

Ежеквартально. Для МФК, привлекающих депозиты, ежемесячно

В течение 12 календарных дней следующих за отчетным периодом

5

Информация о просроченных активах, классификация активов и забалансовых обязательств по степени риска

A. Информация о просроченных активах

Б. Классификация активов и забалансовых обязательств по степени риска

B. Информация по предоставленному финансированию

Г. Информация по предоставленному финансированию в разрезе областей

Д. Методы финансирования

Е. О клиентах МФК

Ж. Классификация предоставленного финансирования по степени риска в разрезе областей Кыргызской Республики

З. Прочие сведения в разрезе областей Кыргызской Республики

И. Информация по проблемным клиентам

К. Информация о параллельном финансировании

Л. Реструктуризированные активы

Ежегодно

До 1 февраля, следующего за отчетным годом

Ежеквартально. Для МФК, привлекающих депозиты, ежемесячно

В течение 12 календарных дней следующих за отчетным периодом

6

Ежегодно

До 1 февраля, следующего за отчетным годом

Ежеквартально. Для МФК, привлекающих депозиты, ежемесячно

В течение 12 календарных дней следующих за отчетным периодом

7

Ежегодно

До 1 февраля следующего за отчетным годом

Ежеквартально. Для МФК, привлекающих депозиты, ежемесячно

В течение 12 календарных дней следующих за отчетным периодом

8

Ежегодно

До 1 февраля, следующего за отчетным годом

Ежеквартально. Для МФК, привлекающих денежные средства, ежемесячно

В течение 12 календарных дней следующих за отчетным периодом

9

Ежегодно

До 1 февраля, следующего за отчетным годом

Инструкция "О требованиях к операциям микрофинансовых компаний, привлекающих депозиты, с аффилированными и связанными с микрофинансовой компанией и жилищной кредитной компанией лицами"

Ежеквартально. Для МФК, привлекающих депозиты, ежемесячно

В течение 12 календарных дней следующих за отчетным периодом

10

Ежегодно

До 1 февраля, следующего за отчетным годом

Ежеквартально. Для МФК, привлекающих депозиты, ежемесячно

В течение 12 календарных дней следующих за отчетным периодом

11

Ежегодно

До 1 февраля, следующего за отчетным годом

Правила регулирования деятельности микрофинансовых организаций, осуществляющих операции по исламским принципам банковского дела и финансирования

Ежеквартально. Для МФК, привлекающих депозиты, ежемесячно

В течение 12 календарных дней следующих за отчетным периодом

12

Ежегодно

До 1 февраля, следующего за отчетным годом

Ежеквартально. Для МФК, привлекающих депозиты, ежемесячно

В течение 12 календарных дней следующих за отчетным периодом

13

Ежегодно

До 1 февраля, следующего за отчетным годом

Ежеквартально. Для МФК, привлекающих депозиты, ежемесячно

В течение 12 календарных дней следующих за отчетным периодом

14

Ежеквартально

В течение 12 календарных дней следующих за отчетным периодом

Прилагается к 13 разделам

15

Сведения о членах Совета директоров, Правления, основных учредителях (акционерах) и членах Шариатского совета МФК

Ежегодно

До 1 февраля, следующего за отчетным годом

Прилагается к 13 разделам

Ежеквартально

при изменениях в течение квартала

16

Информация об отдельных должностных лицах МФК

Ежегодно

До 1 февраля, следующего за отчетным годом

Прилагается к 13 разделам

Ежеквартально

при изменениях в течение квартала

17

Базовая информация о МФК, сведения о филиалах/представительствах, дочерние и аффилированные компании действующие комитеты

Ежегодно

До 1 февраля, следующего за отчетным годом

Прилагается к 13 разделам

Ежеквартально

при изменениях в течение квартала

";

- в Приложении 2:

признать утратившими силу таблицы "Сведения о членах совета директоров, Правления, Шариатского совета и основных учредителях (акционерах) МФК", "Информация об отдельных должностных лицах", "Базовая информация по МФК"; в разделе 1. "Регулятивный отчет о финансовом состоянии":

- в подразделе А. "Активы":

в подпункте 3 и 4 слова "финансовых учреждениях" заменить на аббревиатуру "ФКО"; в пункте 4 слово "Счета" заменить на слово "Депозиты"; в подпункте "в" пункта 4, в подпункте "ж" пункта 6, в подпункте "ж" пункта 7 исключить слово "хасан"; в пункте 6, и в подпункте "а" пункта 13 слова "финансово-кредитным учреждением" заменить на аббревиатуру "ФКО"; пункты 4, 6 и 7 дополнить подпунктами "в1)" следующего содержания: "в1) по договору убывающая мушарака"; пункт 7 дополнить подпунктом "з)" следующего содержания: "з) по договору истиснаа"; в подпункте "б" и "г" пункта 18 в подразделе Б. "Обязательства" аббревиатуру "ФКУ" заменить на аббревиатуру "ФКО"; пункт 19 в подразделе Б. "Обязательства" дополнить подпунктом "в" следующего содержания: "в) от других юридических лиц"; подраздел Е. "Расшифровка обязательств" раздела 1 Регулятивный отчет о финансовом изложить в следующей редакции: "Раздел 1. Регулятивный отчет о финансовом состоянии

Е. Расшифровка обязательств

тыс. сомe

№

Наименование операции

Сумма полученных средств

Остаток полученных средств

На какой срок были получены обязательства

Кредитор

Наценка/доход, в %

Валюта

Условие

Коэффициент доходности, в %

минимальный срок

максимальный срок

1

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

1

1. Финансирование полученное

2

а) от банков и других ФКО КР

3

б) от международных организаций и доноров

4

в) от органов государственной власти

5

2. Условные гранты

6

3. Прочие обязательства

7

4. Средства, заимствованные МФК от юридических лиц и учредителей (акционеров)

8

а) Средства заимствованные МФК от учредителей (акционеров) - физических лиц

9

б) Средства заимствованные МФК от учредителей (акционеров) - юридических лиц

в) от других юридических лиц

10

5. Прочие

ВСЕГО

Должность: ____________ Фамилия: ___________________ Подпись: __________"; в разделе 2 "Отчет о совокупном доходе" изложить в следующей редакции: "Раздел 2. Отчет о совокупном доходе

тыс. сом

№

Наименование статьи

Текущий период

С начала года

А. Доходы, полученные по операциям

1

Доходы по депозитам в коммерческих банках

а) по договору ограниченная мудараба

б) по договору неограниченная мудараба

в) по договору кард

2

Доходы по ценным бумагам

3

Доходы полученные от финансирования, предоставленного ФКО, в том числе:

а) по договору ограниченная мудараба

б) по договору неограниченная мудараба

в) по договору шарика/мушарака

в1) по договору убывающая мушарака

г) по договору мурабаха

д) по договору иджара/иджара мунтахийя биттамлик

е) по договору салам

ж) по договору кард

4

Доходы полученные от финансирования, предоставленного другим клиентам, в том числе:

а) по договору ограниченная мудараба

б) по договору неограниченная мудараба

в) по договору шарика/мушарака

в1) по договору убывающая мушарака

г) по договору мурабаха

д) по договору иджара/иджара мунтахийя биттамлик

е) по договору салам

ж) по договору кард

з) по договору истиснаа

5

Доходы по привлеченным инвестициям

6

Прочие доходы, полученные от операций финансирования

7

Всего:

Б. Расходы, понесенные по операциям

8

Расходы, по срочным депозитам юридических лиц

а) по договору ограниченная мудараба

б) по договору неограниченная мудараба

9

Расходы, по срочным депозитам физических лиц

а) по договору ограниченная мудараба

б) по договору неограниченная мудараба

10

Расходы по финансированию, полученному от банков

11

Расходы по финансированию, полученному от других финансовых институтов

12

Расходы по финансированию, полученному от международных финансовых институтов (другие источники финансирования)

13

Прочие расходы

14

Всего

15

Чистый доход от операций

16

РППУ

17

Чистый доход после отчислений в РППУ

В. Прочие доходы по операциям

18

Комиссионные и плата за услуги

19

Доход/убытки от курсовой разницы

20

Доходы, полученные по агентскому банкингу

21

Доход/дивиденды от вложений в капитал и акции, в т.ч. в дочерние и ассоциированные компании

22

Другие доходы

23

Всего:

Г. Прочие расходы по операциям

24

Расходы по оплате услуг специалистов и банковские услуги

25

Другие расходы

26

Всего:

Д. Операционные и административные расходы и расходы на закят и благотворительность

27

Зарплата и другие расходы по персоналу

a) зарплата и премии

б) прочие выплаты и субсидии

в) платежи в Соцфонд

28

Гонорары членам Совета директоров

29

Прочие расходы на основные средства, включая налог на собственность

a) арендная плата

б) коммунальные услуги

в) расходы на амортизацию

г) другие расходы

д) налог на собственность

30

Такафул

31

Налоги

32

Прочие операционные и административные расходы

33

Всего: операционные расходы

34

Всего: операционный доход (убыток)

35

Резервы на покрытие других возможных потерь и убытков (не от операций финансирования)

36

Чистый операционный доход (убыток)

37

Расходы на закят и благотворительность

38

Налог на прибыль

39

Чистая прибыль (убыток)

Должность: _______________ Фамилия: _________________ Подпись: ____________"; в разделе 4. "Информация о просроченных активах, классификация активов и забалансовых обязательств по степени риска":

- подраздел 4.Б. "Классификация активов и забалансовых обязательств по степени риска" изложить в следующей редакции:

"Раздел 4. Информация о просроченных активах, классификация активов и забалансовых обязательств по степени риска Подраздел 4.Б. Классификация активов и забалансовых обязательств по степени риска

тыс. сом

Наименование статьи

Всего

Дисконт

Всего резервов

Нормальные активы

Удовлетворительные - только для МФК, привлекающих депозиты

Активы под наблюдением

"Общие" резервы

Субстандартные

Сомнительные

Потери

"Специальные" резервы

Справочно: количество

всего

1%

2%

всего

5%

10%

15%

всего

15%

25%

1

2

3

4

5

6

6.1

6.2

7

7.1

7.2

7.3

8

9

9.1

9.2

10

11

12

13

1.Финансирование и другие операции с банками и ФКО

a) финансирование, репо-операции и краткосрочные операции с банками и финансово-кредитными учреждениями

б) расчетные счета в других банках

в) депозиты в других банках

2. Финансирование, предоставленное другим клиентам:

a) промышленность

б) сельское хозяйство

в) заготовка и переработка

г) торговля и коммерческие операции

д) услуги

е) транспорт

ж) связь

з) строительство и покупка недвижимости (жилья)

и) физические лица

к) другие

3. Финансирование ФКО

4. Всего:

5. Инвестиции в ценные бумаги и/или капитал

6. Прочая собственность банка, принятая в погашение предоставленного актива

7. Прочие активы

8. Всего активов, подлежащих классификации

9. Забалансовые обязательства

10. Всего активов и забалансовых обязательств, подлежащих классификации

Должность: _______________ Фамилия: _________________ Подпись: ____________";

- в пункте 10 подраздела 4 В. "Информация по предоставленному финансированию" аббревиатуру "ФКУ" заменить на аббревиатуру "ФКО";

- подраздел 4 Г. "Информация по предоставленному финансированию в разрезе областей" над таблицей дополнить словами "тыс. см" и в пункте 8_1 аббревиатуру "ФКУ" заменить на аббревиатуру "ФКО";

- в шестом абзаце подраздела 4. З "Прочие сведения в разрезе областей Кыргызской Республики" слова "Количество клиентов, от которых были привлечены денежные средства" заменить словами "Количество вкладчиков";

- подраздел 4. К. "Информация о параллельных активах" изложить в следующей редакции:

"Раздел 4. Информация о просроченных активах, классификация активов и забалансовых обязательств по степени риска Подраздел 4.К. Информация о параллельном финансировании

№

Наименование

Сумма, тыс. сом

Количество клиентов

1

Портфель по финансированию и клиенты, имеющие параллельное финансирование в других ФКО

Должность: _______________ Фамилия: _________________ Подпись: ____________";

- подраздел 4. Л. "Реструктуризированные активы" над таблицей дополнить словами "тыс. сом";

в разделе 5. "Счета клиентов": слова "Счета клиентов" в названии раздела 5 заменить на слово "Депозиты";

- подраздел 5 А. "Счета с разбивкой по суммам" изложить в следующей редакции:

"Раздел 5. Депозиты Подраздел 5.А. Депозиты с разбивкой по суммам

тыс. сом

№

Наименование статьи

Срочные депозиты в национальной валюте (тыс. сом)

до 1000

1001-5000

5001-20000

20001-100000

100001 и выше

Всего

1

Депозиты, привлеченные в г.Бишкек, всего

1.1

Депозиты физических лиц

Сумма

Количество счетов

1.2

Депозиты юридических лиц

Сумма

Количество счетов

2.

Депозиты, привлеченные в областях КР, в том числе в Чуйской области, кроме г.Бишкек, всего

2.1

Депозиты физических лиц

Сумма

Количество счетов

2.2

Депозиты юридических лиц

Сумма

Количество счетов

Должность: _______________ Фамилия: _________________ Подпись: ____________";

- подраздел 5 Б. "Движение денежных средств на счетах клиентов за отчетный период" изложить в следующей редакции:

"Раздел 5. Депозиты Подраздел 5.Б. Движение депозитов за отчетный период

тыс. сом

№

Вклады/депозиты

Остаток на начало

Принято

Возвращено

Остаток на конец

Средневзвешенная ставка доходности

1

2

3

4

5

1

Депозиты юридических лиц

2

Депозиты физических лиц

Всего

Должность: _______________ Фамилия: _________________ Подпись: ____________";

- подраздел 5 В. Счета по срокам погашения раздела 5. Счета клиентов изложить в следующей редакции:

"Раздел 5. Депозиты Подраздел 5.В. Депозиты по срокам погашения

тыс. сом

№

Наименование

Срочные депозиты в национальной валюте (сом)

30-90 дней

91-180 дней

181-365 дней

от 1 года до 3 лет

Всего

1

Депозиты физических лиц

Сумма

Количество счетов

2

Депозиты юридических лиц

Сумма

Количество счетов

Должность: _______________ Фамилия: _________________ Подпись: ____________";

- в пункте 2 группы "Активы" подраздела 6. А. Анализ чувствительности активов и обязательств к изменению ставок доходности (ГЭП-анализ) в разделе 6. слово "Счета" заменить на слово "Депозиты" и в 4 пункте аббревиатуру "ФКУ" заменить на "ФКО";

- группу "Обязательства" подраздела 6 А. "Анализ чувствительности активов и обязательств к изменению ставок доходности (ГЭП-анализ)" изложить в следующей редакции:

"Раздел 6. Подраздел 6.А. Анализ чувствительности активов и обязательств к изменению ставок доходности (ГЭП-анализ)

тыс. сом

№

Статья

Дней до срока погашения/Возможность переоценки

Всего

Немедленные

1-30 дней

31-90 дней

91-180 дней

181-365 дней

от 1 до 3 лет

более 3 лет

1

2

3

4

5

6

7

8

9

ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

7

Срочные депозиты физических лиц

8

Срочные депозиты юридических лиц

9

Финансирование полученное:

в т.ч. в иностранной валюте

а)

от банков КР;

в т.ч. в иностранной валюте

б)

от других ФКО КР

в т.ч. в иностранной валюте

в)

от международных финансовых организаций и доноров

в т.ч. в иностранной валюте

г)

от международных ФКО

в т.ч. в иностранной валюте

д)

От органов государственной власти

в т.ч. в иностранной валюте

9-1

Обязательства по средствам, заимствованным МФК от учредителей (акционеров) - физических лиц

в т.ч. в иностранной валюте

9-2

Обязательства по средствам, заимствованным МФК от учредителей (акционеров) - юридических лиц

в т.ч. в иностранной валюте

9-3

Обязательства по средствам, заимствованным МФК от юридических лиц и учредителей (акционеров)

в т.ч. в иностранной валюте

10

Другие обязательства, чувствительные к изменениям ставок доходности

в т.ч. в иностранной валюте

11

Всего обязательств, чувствительных к изменениям ставок доходности

в т.ч. в иностранной валюте

12

Разрыв

в т.ч. в иностранной валюте

13

Кумулятивный разрез

в т.ч. в иностранной валюте

Должность: _______________ Фамилия: _________________ Подпись: ____________";

- в пункте 2 группы "Активы" подраздела 6 Б. Анализ активов/обязательств по срокам погашения раздела 6 слово "Счета" заменить на слово "Депозиты" и в 4 пункте аббревиатуру "ФКУ" заменить на "ФКО";

группу "Обязательства" подраздел 6 Б. Анализ активов/обязательств по срокам погашения раздела 6 изложить в следующей редакции: "Раздел 6. Подраздела 6.Б. Анализ активов/обязательств по срокам погашения

тыс. сом

№

Статья

Дней до срока погашения/Возможность переоценки

Всего

Немедленные

1-30 дней

31-90 дней

91-180 дней

181-365 дней

от 1 до 3 лет

более 3 лет

1

2

3

4

5

6

7

8

9

ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

7

Срочные депозиты физических лиц

8

Срочные депозиты юридических лиц

9

Финансирование полученное:

в т.ч. в иностранной валюте

а) от банков КР;

в т.ч. в иностранной валюте

б) от других ФКО КР

в т.ч. в иностранной валюте

в) от международных финансовых организаций и доноров

в т.ч. в иностранной валюте

г) от международных ФКО

в т.ч. в иностранной валюте

д) от органов государственной власти

в т.ч. в иностранной валюте

10

Обязательства по средствам, заимствованным МФК от юридических лиц и учредителей (акционеров)

в т.ч. в иностранной валюте

а) обязательства по финансированию предоставленному учредителями (акционерами) - физическими лицами

в т.ч. в иностранной валюте;

б) обязательства по финансированию предоставленному учредителями (акционерами) - юридическими лицами

в т.ч. в иностранной валюте

11

Другие обязательства

в т.ч. в иностранной валюте

12

Всего обязательств

в т.ч. в иностранной валюте

13

Разрыв

в т.ч. в иностранной валюте

14

Кумулятивный разрез

в т.ч. в иностранной валюте

Должность: _______________ Фамилия: _________________ Подпись: ____________"; Подраздел Б. "Сведения о списанных за счет РППУ и возвращенных (ранее списанных) активах и забалансовых обязательствах" раздела 7. "Изменения в РППУ" изложить в следующей редакции: "Раздел 7. Изменения в РППУ

Б. Сведения о списанных за счет РППУ и возвращенных (ранее списанных) активах и забалансовых обязательствах

тыс. сом

Статья

Списание - А

Возврат - Б

"Чистое" списание (гр. А минус гр. Б)

Всего

В т.ч. в других валютах

Всего

В т.ч. в других валютах

Всего

В т.ч. в других валютах

1

2

3

4

5

6

7

1. Финансирование, предоставленное финансово-кредитным учреждениям, в том числе по операции иджара, мунтахийя, биттамлик:

а) финансирование, РЕПО-операции и краткосрочные операции с банками и ФКО

б) корреспондентские счета в других банках

в) денежные средства на счетах в других банках

2. Финансирование, предоставленное другим клиентам, в том числе по операции иджара, мунтахийя, биттамлик:

а) на промышленность

б) на сельское хозяйство, заготовку и переработку

в) на торговлю и коммерческие операции

г) на строительство

д) покупку недвижимости (жилья)

е) физические лица (на потребительские цели)

ж) другие

3. Всего

4. Инвестиции в ценные бумаги и/или капитал

5. Прочая собственность банка, принятая в погашение актива

6. Прочие активы

7. Всего активов, подлежащих классификации

8. Забалансовые обязательства

9. Всего активов и забалансовых обязательств, подлежащих классификации

Справочно: общая сумма списанного финансирования, числящегося на внесистемном учете

Должность: _______________ Фамилия: _________________ Подпись: ____________";

"Раздел 10. Сведения о соблюдении экономических нормативов

Наименование экономических нормативов и требований

Обозначение

Расчет норматива

Фактическое значение норматива

Установленное значение норматива

Отклонение от установленного норматива

ЭКОНОМИЧЕСКИЕ НОРМАТИВЫ ДЛЯ МФК, НЕ ПРИВЛЕКАЮЩИХ ДЕПОЗИТЫ

Минимальный размер уставного капитала

УК * 100% / 100 млн. сом

не менее 100%

Максимальный совокупный размер инвестиций

СИ / СК * 100%

не более 30%

Максимальный размер финансирования, выдаваемого одному и тому же лицу, МФК, занимающихся оптовым финансированием

МК / СК * 100%

не более 20%

Норматив минимального размера собственного капитала

СК / УК * 100%

не менее 100%

ЭКОНОМИЧЕСКИЕ НОРМАТИВЫ ДЛЯ МФК, ПРИВЛЕКАЮЩИХ ДЕПОЗИТЫ

Норматив минимального размера собственного капитала

М1

СК / УК * 100%

не менее 100%

Норматив адекватности капитала

М2

СК / СА * 100%

не менее 8%

Норматив максимального размера риска на одного клиента

М3

СЗ / СК * 100%

не более 5%

Норматив ликвидности

М4

ЛА / ОБ * 100%

не менее 30%

Норматив ограничения риска по возврату привлеченных денежных средств на счета

М5

К / В *100%

не менее 100%

Максимальный размер риска по операциям с аффилированными лицами

СЗ Аф. лиц / СК * 100%

не более 60%

Совокупная задолженность одного работника МФК

СЗС / СК * 100%

не более 5%

Максимальный совокупный размер инвестиций в МФО, лизинговые компании и банки

СИ / СК * 100%

не более 30%

Общий размер инвестиций в негосударственные долговые ценные бумаги

СИ / СК * 100%

не более 50%

СЗС - совокупная задолженность служащих перед МФК; СИ - совокупные инвестиции в микрофинансовые организации, лизинговые компании и банки; СЗА - совокупная задолженность аффилированных лиц; СЗ - совокупный размер средств, заимствованных от юридических лиц и учредителей (акционеров); (1) МФО - микрофинансовая организация.

Средние значения за отчетный период

1 месяц

2 месяц

3 месяц

Всего

ЛА - Ликвидные активы

0

ОБ - Обязательства

0

Норматив М4 = ЛА / ОБ

0,00%

0,00%

0,00%

Должность: _______________ Фамилия: _________________ Подпись: ____________"; раздел 11. "Информация о финансировании, предоставленном клиентам" изложить в следующей редакции: "Раздел 11. Информация о финансировании, предоставленном клиентам

тыс. сом

Статьи

Промышленность

Сельское хозяйство

Заготовка и переработка

Торговля и ком. операции

Услуги

Транспорт

Связь

Строительство и ипотека

Финансирование физ. лицам (потреб. финансирования)

Другое финансирование

ВСЕГО

Базар

Небазарные опер.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

По республике

Кол-во клиентов

Сумма портфеля

В процентах к общей сумме портфеля по финансированию

Средний размер финансирования

Норма погашения

Средневзвешенная наценка/доход, на конец отчетного периода, в %

Средневзвешенная наценка/доход в национальной валюте

Средневзвешенная наценка/доход в иностранной валюте

Эффективная средневзвешенная норма доходности

Эффективная средневзвешенная норма доходности в национальной валюте

Эффективная средневзвешенная норма доходности в иностранной валюте

Максимальный размер финансирования

Минимальный размер финансирования

Условия финансирования (от # до # месяцев)

Бишкек

Кол-во клиентов

Сумма портфеля

В процентах к общей сумме портфеля финансирования

Чуйская область

Кол-во клиентов

Сумма портфеля

В процентах к общей сумме портфеля финансирования

Иссык-Куль

Кол-во клиентов

Сумма портфеля

В процентах к общей сумме портфеля финансирования

Талас

Кол-во клиентов

Сумма портфеля

В процентах к общей сумме портфеля финансирования

Нарын

Кол-во клиентов

Сумма портфеля

В процентах к общей сумме портфеля финансирования

Джалал-Абад

Кол-во клиентов

Сумма портфеля

В процентах к общей сумме портфеля финансирования

Ош

Кол-во клиентов

Сумма портфеля

В процентах к общей сумме портфеля финансирования

Баткен

Кол-во клиентов

Сумма портфеля

В процентах к общей сумме портфеля финансирования

Должность: _______________ Фамилия: _________________ Подпись: ____________"; в подразделе "Б. Расшифровка по операциям в ФКУ и инвестициях" раздела 12. Раскрытия изложить в следующей редакции: "Раздел 12. Раскрытия

Б. Расшифровка по операциям в ФКО и инвестициях

тыс. сом

№

Наименование статьи

Наименование предприятия (например: банк и т.д.)

Остаток на начало отчетного периода

Увеличение депозитов или инвестиций в течение отчетного периода

Уменьшение депозитов или инвестиций в течение отчетного периода

Остаток на конец отчетного периода

Срок

Средневзвешенная наценка/доход, на конец отчетного периода

Коэффициент доходности на конец отчетного периода, в %

Валюта

Условие

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

1

Депозиты в финансовых организациях, включая банки

2

Инвестиции и финансовое участие

3

Государственные ценные бумаги

а) государственные казначейские векселя

б) государственные казначейские облигации

Всего:

Должность: _______________ Фамилия: _________________ Подпись: ____________";

Приложение 2 дополнить таблицами "Сведения о наблюдательном органе (Совет директоров)", "Сведения об исполнительном органе (Правление)", "Сведения об акционерах МФК, владеющих более 1% акций МФК", "Сведения о членах Шариатского совета" в следующей редакции

"Сведения о членах Совета директоров, Правления, основных учредителях (акционерах) и членах Шариатского совета МФК

СВЕДЕНИЯ О НАБЛЮДАТЕЛЬНОМ ОРГАНЕ (СОВЕТ ДИРЕКТОРОВ)

№

ФИО полностью

Дата избрания

Дата согласования Национальным банком (Решение Комитета по надзору/письмо-согласие)

Место работы

Должность

Телефон

Доля от уставного капитала компании/доля от владения акциями в НФКО

Доля от уставного капитала других компании/доля от владения в других компаниях/Наименование компаний

Дата вхождения в капитал других компаний/дата приобретения доля акций в других компаниях

Образец подписи

1

2

3

…

СВЕДЕНИЯ ОБ ИСПОЛНИТЕЛЬНОМ ОРГАНЕ (ПРАВЛЕНИЕ)

№

ФИО полностью

Дата назначения и.о.

Дата согласования Национальным банком (Решение Комитета по надзору/письмо-согласие)

Место работы

Должность

Телефон

Занимаемая должность в других компаниях/Наименования компаний

Доля от уставного капитала компании/доля от владения акциями в НФКО

Доля от уставного капитала других компании/доля от владения в других компаниях/Наименование компаний

Дата вхождения в капитал других компаний/дата приобретения доля акций в других компаниях

Распределение полномочий (курируемые сферы деятельности)

Образец подписи

1

2

3

…

СВЕДЕНИЯ ОБ АКЦИОНЕРАХ МФК, ВЛАДЕЮЩИХ БОЛЕЕ 1% АКЦИЙ МФК

№

ФИО/Наименование

Доля (%)

Дата приобретения

Страна происхождения

Место работы/Юридический адрес

Род деятельности (занимаемая должность в других компаниях)

Номер рабочего, мобильного телефона (включая код номера)

Акции в других ФКО (иностранное или местное ФКО и доля владения)

Конечный бенефициар

Образец подписи

1

2

3

…

СВЕДЕНИЯ О ЧЛЕНАХ ШАРИАТСКОГО СОВЕТА

№

ФИО

Дата избрания

Дата согласования Национальным банком (Решение Комитета по надзору/письмо-согласие)

Место работы

Должность

Телефон

Занимаемая должность в других компаниях/Наименование компаний

Доля от уставного капитала компании/доля от владения акциями в НФКО

Доля от уставного капитала других компании/доля от владения в других компаниях/Наименование компаний

Дата вхождения в капитал других компаний/дата приобретения доли акций в других компаниях

Образец подписи

1

2

3

…

"; дополнить таблицей "Информация об отдельных должностных лицах компании" следующего содержания: "ИНФОРМАЦИЯ ОБ ОТДЕЛЬНЫХ ДОЛЖНОСТНЫХ ЛИЦАХ КОМПАНИИ

№

Должность

ФИО (должностного лица)

Дата согласования Национальным банком (Решение Комитетом по надзору, письмо-согласие)

Количество подотчетных сотрудников должностного лица

Телефон, мобильный телефон (включая код оператора, города)

Образец подписи

1

Главный бухгалтер

2

Лицо, отвечающее за управление ликвидностью

3

Лицо, отвечающее за бюджет МФК

4

Лицо, отвечающее за деятельность по финансированию МФК

5

Председатель Комитета по аудиту

6

Руководитель службы/отдела внутреннего аудита

7

Риск-менеджер

8

Комплаенс-офицер

9

Руководитель структурного подразделения, ответственный за управление активами и пассивами (либо лицо, приравненное к нему по своим функциональным обязанностям)

";

- дополнить таблицами "Базовая информация по МФК", "Сведения о филиалах/представительствах/структурных подразделениях (офисах)", "Дочерние и аффилированные компании", "Действующие комитеты" следующего содержания:

"БАЗОВАЯ ИНФОРМАЦИЯ ПО МФК

№

Полное наименование МФК

Организационно-правовая форма МФК

Адрес МФК (фактический и юридический) (город, улица, номер дома, почтовый индекс)

Дата выдачи лицензий, дополнительных лицензий (указываются в хронологическом порядке, №, дата)

Наличие ограничений в лицензиях

Перечень ограничений в лицензиях

Внешний аудит

Веб-сайт МФК в Интернете

Официально объявленная связь

Персонал МФК (общее количество сотрудников)

Сумма уставного капитала

Простые акции (по состоянию на 31 декабря)

Привилегированные акции (по состоянию на 31 декабря)

Дата проведения последнего внешнего аудита

Наименование аудиторской организации

Телефон

Факс

Электронная почта

Штатная единица

По договору

Объявленный

Фактически внесенный

Номинал

Количество

Стоимость

Номинал

Количество

Стоимость

1

2

3

…

СВЕДЕНИЯ О ФИЛИАЛАХ/ПРЕДСТАВИТЕЛЬСТВАХ МФК

№

Наименование

Адрес

Руководитель

1

2

3

…

Всего количество

ДОЧЕРНИЕ И АФФИЛИРОВАННЫЕ КОМПАНИИ

№

Название компании

Страна происхождения

Вид деятельности

Доля (%) компании в дочерней и аффилированной компании

Доля и наименование других учредителей/акционеров в дочерней и аффилированной компании

Стратегические планы в отношении дочерней и аффилированной компании

1

2

3

…

ДЕЙСТВУЮЩИЕ КОМИТЕТЫ

№

Наименование комитетов

Состав ФИО/Позиция

Должность

Дата согласования Национальным банком (Решение Комитета по надзору, письмо-согласие)

1

2

3

…

".

4. Внести в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики "Об утверждении положений Национального банка Кыргызской Республики" от 17 октября 2014 года № 45/1 следующие изменения:

в Положении "О периодическом регулятивном отчете микрокредитных компаний и микрокредитных агентств, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования", утвержденном вышеуказанным постановлением:

- пункт 7 изложить в следующей редакции:

"7. ПРО состоит из 7 разделов: Титульная страница;

Таблица А. "Классификация активов по степени риска"; Таблица Б. "Методы финансирования"; Таблица В. "Разбивка портфеля по финансированию по отраслям и регионам"; Таблица Г. "Информация по предоставленному финансированию"; Таблица Д. "Информация по проблемным клиентам"; Таблица Е. "Информация о параллельном финансировании"; Таблица Ж. "Информация по объемам предоставленного финансирования в разрезе отраслей и по регионам"; Таблица З. "Реструктуризированные активы, несущие в себе кредитный риск"; Таблица И. "Анализ чувствительности активов и обязательств к изменению ставок доходности (ГЭП-анализ); Таблица К. "Сроки погашения активов/обязательств";

"Данные о частном долговом обязательстве/кредиторской задолженности" Форма № 1-НД; "Данные по обслуживанию долгового обязательства/кредиторской задолженности" Форма № 2-НД; "Отчет об остатках средств на счетах или вкладах резидентов в иностранных банках"; "Уведомление о счете (вкладе) открытом в иностранном банке";

Сведения о членах Совета директоров, Правления, основных учредителях (акционерах) и членах Шариатского совета МКК и МКА; Информация об отдельных должностных лицах МКК и МКА; Базовая информация о МКК и МКА, сведения о филиалах/представительствах/структурных подразделениях (офисах), дочерние и аффилированные компании, действующие комитеты. Состав ПРО, краткое содержание и сроки его представления приведены в Приложении 1 к настоящему Положению";

- пункт 8 изложить в следующей редакции:

"8. ПРО МКК и МКА за IV квартал является годовым. Годовой ПРО представляется в Национальный банк до 1 февраля следующего за отчетным годом.";

- пункт 15 изложить в следующей редакции:

"15. В случае отсутствия со стороны Национального банка замечаний по ПРО либо после приведения отчета в соответствие с замечаниями Национального банка и подтверждения письмом МКК и МКА, ПРО считается принятым Национальным банком.";

- пункте 19 изложить в следующей редакции:

"19. За несвоевременное и/или недостоверное представление информации, за непредставление информации в установленные сроки, за неполное и/или некорректное заполнение ПРО МКК и МКА, а также руководитель исполнительного органа и главный бухгалтер МКК и МКА несут ответственность согласно нормативным правовым актам Кыргызской Республики.";

- Приложение 1 к Положению изложить в следующей редакции:

"СОСТАВ ПРО МКК и МКА, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования

№

Раздел

Название

Периодичность

Сроки предоставления

Примечание или ссылка на НПА

1

Титульный лист

Ежеквартально

в течение 20 календарных дней, следующих за отчетным кварталом

Прилагается к разделам

Ежегодно

до 1 февраля, следующего за отчетным годом

2

Ежеквартально

в течение 20 календарных дней, следующих за отчетным кварталом

Ежегодно

до 1 февраля, следующего за отчетным годом

3

Ежеквартально

в течение 20 календарных дней, следующих за отчетным кварталом

Ежегодно

до 1 февраля, следующего за отчетным годом

4

Информация об активах

А. Классификация активов по степени риска

Б. Методы финансирования

В. Разбивка портфеля по финансированию отраслям и регионам

Г. Информация по предоставленному финансированию

Д. Информация по проблемным клиентам

Е. Информация о параллельном финансировании

Ж. Информация по объемам предоставленного финансирования в разрезе отраслей и по регионам

З. Реструктуризированные активы, несущие в себе кредитный риск

И. Анализ чувствительности активов и обязательств к изменению ставок доходности (ГЭП-анализ)

К. Сроки погашения активов/обязательств

Ежеквартально

в течение 20 календарных дней, следующих за отчетным кварталом до 1 февраля, следующего за отчетным годом

Ежегодно

5

Ежегодно

до 1 февраля, следующего за отчетным годом

Прилагается к разделам

6

Ежеквартально

в течение 20 календарных дней, следующих за отчетным кварталом

Прилагается к разделам

Ежегодно

до 1 февраля, следующего за отчетным годом

7

Ежеквартально

в течение 20 календарных дней, следующих за отчетным кварталом

Ежегодно

до 1 февраля, следующего за отчетным годом

8

Ежеквартально

в течение 20 календарных дней, следующих за отчетным кварталом

Ежегодно

до 1 февраля, следующего за отчетным годом

9

Сведения о членах Совета директоров, Правления, основных учредителях (акционерах) и членах Шариатского совета и МКК и МКА

Ежегодно

до 1 февраля, следующего за отчетным годом

Прилагается к разделам

Ежеквартально

при изменениях в течение квартала

Информация об отдельных должностных лицах МКК и МКА

Ежегодно

до 1 февраля, следующего за отчетным годом

Прилагается к разделам

Ежеквартально

при изменениях в течение квартала

Базовая информация по МКК и МКА, сведения о филиалах/представительствах/структурных подразделениях (офисах), дочерние и аффилированные компании, действующие комитеты

Ежегодно

до 1 февраля, следующего за отчетным годом

Прилагается к разделам

Ежеквартально

при изменениях в течение квартала

";

- в Приложении 2:

признать утратившими силу таблицы "Сведения о членах Совета директоров, Правления, Шариатского совета и основных учредителях (акционерах) МКК и МКА, Информация об отдельных должностных лицах МКК и МКА, Базовая информация о МКК и МКА"; в разделе 1. "Регулятивный отчет о финансовом состоянии":

- в подразделе А. "Активы":

в пункте 3 слова "Денежные средства на счетах" заменить на слово "Депозиты"; в подпункте "в" пункта 3, в подпункте "ж" пункта 5, в подпункте "ж" пункта 6 исключить слово "хасан"; пункты 5 и 6 дополнить подпунктами "в1) по договору убывающая мушарака"; пункт 6 дополнить пунктом "з) по договору истиснаа"; в разделе 2 "Отчет о совокупном доходе" изложить в следующей редакции: "Раздел 2. Отчет о совокупном доходе

тыс. сом

№

Наименование статьи

Текущий период

Предыдущий период

Доходы, полученные по операциям

1

Доходы по депозитам в коммерческих банках

2

Доходы по финансированию, предоставленному ФКО

а) по договору ограниченная мудараба

б) по договору неограниченная мудараба

в) по договору шарика/мушарака

в1) по договору убывающая мушарака

г) по договору мурабаха

д) по договору иджара/иджара мунтахийя биттамлик

е) по договору салам

3

Доходы по финансированию, предоставленному клиентам

а) по договору ограниченная мудараба

б) по договору неограниченная мудараба

в) по договору шарика/мушарака

в1) по договору убывающая мушарака

г) по договору мурабаха

д) по договору иджара/иджара мунтахийя биттамлик

е) по договору салам

ж) по договору истиснаа

4

Доходы по привлеченным инвестициям

5

Прочие доходы по операциям

6

Всего:

Расходы, понесенные по операциям

7

Расходы, понесенные по полученному финансированию

8

Чистый доход, полученный по операциям

9

Расходы на РППУ

10

Чистый доход, полученный по операциям, после отчислений в РППУ

Доходы по прочим операциям

11

Плата за услуги и комиссионные сборы

12

Доход/дивиденды от вложений в капитал и акции, в т.ч. в дочерние и ассоциированные компании

13

Доходы/убытки от курсовой разницы

14

Доходы по агентским операциям

15

Прочие доходы:

16

Всего:

Операционные расходы и расходы на благотворительность

17

Расходы на персонал

18

Расходы на основные средства

19

Административные расходы

20

Прочие операционные расходы

21

Такафул

22

Налоги

23

Всего:

24

Расходы на формирование резерва на потенциальные потери и убытки (не от операций финансирования)

25

Чистый операционный доход (убыток)

26

Расходы на закят и благотворительность

27

Налог на прибыль

28

Чистая прибыль (убытки)

Руководитель исполнительного органа

_______________________

___________________

ФИО

подпись

Главный бухгалтер

_______________________

___________________

ФИО

подпись

М.П.";

- подраздел А. "Классификация активов по степени риска" раздела 3 "Информация об активах" изложить в следующей редакции:

"Раздел 3. Информация об активах

А. Классификация активов по степени риска

Средневзвешенная наценка/доход, на конец отчетного периода, в %

тыс. сом

Статья

Всего

Текущие (не просроченные активы)

Реструктуризированные активы

Всего просроченные активы

Нормальные

Активы под наблюдением

Субстандартные

Сомнительные

Потери

Всего активов в статусе неначисления

"Общие" резервы

"Специальные" резервы

всего

5%

10%

всего

15%

25%

1

2

3

4

5

6

7

7.1

7.2

8

8.1

8.2

9

10

11

12

13

1.Финансирование и другие операции с банками и финансово-кредитными организациями

a) расчетные и другие счета в банках и финансово-кредитных организациях

б) финансирование, предоставленное финансово-кредитным организациям

2. Финансирование, предоставленное клиентам:

a) промышленность

б) сельское хозяйство

в) заготовка и переработка

г) торговые и коммерческие операции

д) услуги

е) транспорт

ж) связь

з) строительство и покупка недвижимости (жилья)

и) физические лица

к) другие

3. ВСЕГО:

Справочно: реструктуризированные активы, всего (количество)

Руководитель исполнительного органа

_______________________

___________________

ФИО

подпись

Главный бухгалтер

_______________________

___________________

ФИО

подпись

М.П.";

в разделе 3. "Информация об активах":

- подраздел "3 Е. Информация о параллельном финансировании" над таблицей дополнить словами "тыс. сом";

- подраздел "3 Ж. Информация по объемам предоставленного финансирования в разрезе отраслей и по регионам" над таблицей дополнить словами "тыс. сом, %";

в разделе 6 "Раскрытия":

- подраздел "6 А. Обязательства" над таблицей дополнить словами "тыс. сом, %";

- подраздел "Б. Информация по условиям финансирования" над таблицей дополнить словами "тыс. сом, %";

- в подразделе "Б. Информация по условиям финансирования" слова "Наценка/доход, в %" заменить словами "Наценка/доход, в % в месяц";

- подраздел Е. "Расшифровка по операциям размещения и инвестициям" изложить в следующей редакции:

"Раздел 6. Раскрытия

Е. Расшифровка по операциям размещения и инвестициям

тыс. сом

№

Наименование статьи

Наименование предприятия (например: банк и т.д.)

Остаток на начало отчетного периода

Увеличение депозита или инвестиций в течение отчетного периода

Уменьшение депозита или инвестиций в течение отчетного периода

Остаток на конец отчетного периода

Срок

Средневзвешенная наценка/доход, на конец отчетного периода, в %

Средневзвешенный коэффициент доходности на конец отчетного периода, в %

Валюта

Условие

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

1

Депозиты в финансовых организациях, включая банки

2

Инвестиции и финансовое участие

3

Государственные ценные бумаги

а) государственные казначейские векселя

б) государственные казначейские облигации

Руководитель исполнительного органа

_______________________

___________________

ФИО

подпись

Главный бухгалтер

_______________________

___________________

ФИО

подпись

М.П.";

подраздел "6 Ж. Финансирование, предоставленное учредителями/акционерами/участниками" над таблицей дополнить словами "тыс. сом"; раздел 7 "Сведения о соблюдении экономических нормативов" изложить в следующей редакции: "Раздел. 7. Сведения о соблюдении экономических нормативов МКК

Наименование экономических нормативов и требований

Обозначение

Расчет норматива

Фактическое значение норматива

Установленное значение норматива

Отклонение от установленного норматива

ЭКОНОМИЧЕСКИЕ НОРМАТИВЫ ДЛЯ МКК

Норматив адекватности капитала МКК

М2

СК* 100%

не менее 15%

СА

Норматив минимального размера собственного капитала МКК

СК

не менее 100%

УК* 100%

(*) минимальный уставный капитал, установленный для МКК.

Руководитель исполнительного органа

_______________________

___________________

ФИО

подпись

Главный бухгалтер

_______________________

___________________

ФИО

подпись

М.П.";

дополнить таблицами "Сведения о членах Совета директоров, Правления, основных учредителях (акционерах) и членах Шариатского совета" в следующей редакции: "Сведения о членах Совета директоров, Правления, основных учредителях (акционерах) и членах Шариатского совета МКК и МКА "СВЕДЕНИЯ О НАБЛЮДАТЕЛЬНОМ ОРГАНЕ (СОВЕТ ДИРЕКТОРОВ)

№

ФИО

Дата избрания

Место работы

Должность

Телефон

Доля от уставного капитала компании/доля от владения акциями в НФКО

Доля от уставного капитала других компании/доля от владения в других компаниях/Наименование компаний

Дата вхождения в капитал других компаний/дата приобретения доли акций в других компаниях

Образец подписи

1

2

3

…

СВЕДЕНИЯ ОБ ИСПОЛЬНИТЕЛЬНОМ ОРГАНЕ (ПРАВЛЕНИЕ, РУКОВОДИТЕЛЬ)

№

ФИО

Дата избрания/назначения (переизбрания) должностных лиц МКК и МКА

Дата согласования Национальным банком

Место работы

Должность

Телефон

Занимаемая должность в других компаниях/Наименование компаний

Доля от уставного капитала компании/доля от владения акциями в НФКО

Доля от уставного капитала других компании/доля от владения в других компаниях/Наименование компаний

Дата вхождения в капитал других компаний/дата приобретения доли акций в других компаниях

Распределение полномочий (Курируемые сферы деятельности)

Образец подписи

1

2

3

…

СВЕДЕНИЯ ОБ УЧРЕДИТЕЛЯХ/УЧАСТНИКАХ (ДЛЯ ОСОО и ОФ)

№

ФИО/Наименование

Доля (%) от уставного капитала компании

Дата вхождения в капитал

Страна происхождения

Место работы/Место нахождение

Род деятельности (занимаемая должность в других компаниях)

Номер рабочего, мобильного телефона (включая код номера)

Доля участия, акции в других ФКО

Конечный бенефициар

Образец подписи

1

2

3

…

СВЕДЕНИЯ ОБ АКЦИОНЕРАХ МКК И МКА, ВЛАДЕЮЩИХ более 1% АКЦИЙ (ДЛЯ АКЦИОНЕРНЫХ ОБЩЕСТВ)

№

ФИО/Наименование

Доля (%)

Дата приобретения

Страна происхождения

Место работы/Местонахождение

Род деятельности (занимаемая должность в других компаниях)

Номер рабочего, мобильного телефона (включая код номера)

Акции в других ФКО (иностранное или местное ФКО и доля владения)

Конечный бенефициар

Образец подписи

1

2

3

…

СВЕДЕНИЯ О ЧЛЕНАХ ШАРИАТСКОГО СОВЕТА

№

ФИО

Дата избрания

Дата согласования Национальным банком (Решение Комитета по надзору/письмо-согласие)

Место работы

Должность

Телефон

Занимаемая должность в других компаниях/Наименование компаний

Доля от уставного капитала компании/доля от владения акциями в НФКО

Доля от уставного капитала других компании/доля от владения в других компаниях/Наименование компаний

Дата вхождения в капитал других компаний/дата приобретения доли акций в других компаниях

Образец подписи

1

2

3

…

"; дополнить таблицей "Информация об отдельных должностных лицах МКК и МКА" в следующей редакции: "Информация об отдельных должностных лицах МКК и МКА (Если имеются)

№

Должность

ФИО

Дата согласования Национальным банком (Решение Комитета по надзору, письмо-согласие)

Количество подотчетных сотрудников должностного лица

Телефон, мобильный телефон (включая код оператора, города)

Образец подписи

1

Главный бухгалтер

2

Внутренний аудитор

3

Риск-менеджер

4

Комплаенс-офицер

5

Руководитель структурного подразделения, ответственный за деятельность по финансированию

6

Руководитель структурного подразделения, ответственный за управление активами и пассивами (либо лицо, приравненное к нему по своим функциональным обязанностям)

"; дополнить таблицами "Базовая информация по МКК и МКА", "Сведения о филиалах/представительствах/структурных подразделениях (офисах)", "Дочерние и аффилированные компании", "Действующие комитеты" в следующей редакции: "Базовая информация по МКК и МКА, сведения о филиалах/представителях/структурных подразделениях (офисах), дочерние и аффилированные компании действующие комитеты "Базовая информация по МКК и МКА

№

Полное наименование МКК и МКА

Организационно-правовая форма МКК и МКА

Адрес МКК и МКА (фактический и юридический) (город, улица, номер дома, почтовый индекс)

Дата выдачи свидетельства/лицензий, дополнительных лицензий (указываются в хронологическом порядке, №, дата)

Наличие ограничений в свидетельствах/лицензиях (да/нет)

Перечень ограничений в свидетельствах/лицензиях

Внешний аудит

Веб-сайт МКК и МКА в Интернете

Официально объявленная связь

Персонал МКК и МКА (общее количество сотрудников)

Дата проведения последнего внешнего аудита

Наименование аудиторской организации

Телефон

Факс

Электронная почта

Штатная единица

По договору

1

2

3

…

СВЕДЕНИЯ О ФИЛИАЛАХ/ПРЕДСТАВИТЕЛЬСТВАХ/СТРУКТУРНЫХ ПОДРАЗДЕЛЕНИЯХ (ОФИСАХ)

№

Наименование

Адрес

Руководитель

1

2

3

…

Всего количество

ДОЧЕРНИЕ И АФФИЛИРОВАННЫЕ КОМПАНИИ

№

Название компании

Страна происхождения

Вид деятельности

Доля (%) компании в дочерней и аффилированной компании

Доля и наименование других учредителей/акционеров в дочерней и аффилированной компании

Стратегические планы в отношении дочерней и аффилированной компании

1

2

3

…

ДЕЙСТВУЮЩИЕ КОМИТЕТЫ

№

Наименование комитетов

Состав ФИО/Позиция

Должность

Дата согласования Национальным банком (Решение Комитета по надзору, письмо-согласие)

1

2

3

…

".

5. Внести в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики "Об утверждении положений Национального банка Кыргызской Республики" от 17 октября 2014 года № 45/1 следующие изменения:

в Положении "О периодическом регулятивном отчете кредитных союзов, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования", утвержденном вышеуказанным постановлением:

- в пункте 7 цифру "8" заменить цифрой "9";

- пункт 8 изложить в следующей редакции:

"8. ПРО за IV квартал является годовым и представляется в Национальный банк не позднее 20 числа, следующего за отчетным годом.";

- пункт 16 изложить в следующей редакции:

"16. ПРО должен быть представлен в установленной форме: с подписью председателя и главного бухгалтера КС на каждой форме, вместе с сопроводительным письмом. ПРО должен содержать достоверную информацию о состоянии КС на отчетную дату.";

- в пункте 17 слово "ежемесячном," исключить;

- пункт 18 изложить в следующей редакции:

"18. За несвоевременное и/или недостоверное представление информации, за непредставление информации в установленные сроки, за неполное и/или некорректное заполнение ПРО КС, а также Председатель Правления и бухгалтер КС несут ответственность согласно нормативным правовым актам Кыргызской Республики.";

- Приложение 1 к Положению изложить в следующей редакции:

"СОСТАВ ПРО КС, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования

№

Раздел

Название Формы

Периодичность

Сроки представления

1

Титульный лист

Ежеквартально

Отчеты за I, II и III кварталы в течение 15 календарных дней со дня окончания отчетного квартала

Ежегодно

Отчет за IV квартал является годовым и представляется в Национальный банк не позднее 20 числа, следующего за отчетным годом

2

Ежеквартально

Отчеты за I, II и III кварталы в течение 15 календарных дней со дня окончания отчетного квартала. Отчет за IV квартал является годовым и представляется в Национальный банк не позднее 20 числа, следующего за отчетным годом

3

4

5

6

7

8

А. Сведения о финансировании за отчетный период

Б. Гендерный состав кредитного союза

В. Участники, клиенты, получившие финансирование и вкладчики

Г. Сведения по размерам сберегательных паев и финансирования

Д. Сведения о месторасположении и территории действия кредитного союза

Е. Условия изъятия сберегательного пая

Ж. Дивиденды

З. Краткосрочные обязательства (срок выплаты по которым наступает в течение 30 дней)

И. Информация по осуществлению розничных банковских услуг по агентскому договору с банком

К. Расшифровка по операциям в ФКО и инвестициях

9

10

Ежегодно

ежеквартально (при изменениях в течение квартала)

"; в Приложении 2 к Положению: по всему документу слово "сом" изменить на "тыс. сом"; в разделе 1. "Регулятивный отчет о финансовом состоянии Кредитного союза "_________" по состоянию на __________________ 20__ г.";

- в подразделе А. "Активы":

в пункте 3 слова "Денежные средства на счетах в других банках и финансово-кредитных организациях:" заменить словами "Депозиты в ФКО, включая банки:"; в подпункте "в" пункта 3, в подпункте "ж" пункта 7 исключить слово "хасан"; пункт 7 дополнить подпунктами "в1) по договору убывающая мушарака" и "з) по договору истиснаа"; в подпункте а пункта 14 слова "денежным средствам, размещенным" заменить на слово "депозитам";

- в подразделе Б. "Обязательства":

слова "Всего, сом" заменить словом "Всего"; пункт 1 изложить в следующей редакции: "Депозиты до востребования по договору кард"; в пункте 2, подпунктах а) и б) слова "счета" заменить на слово "депозиты"; в подпункте а) пункта 7 слово "счетам" заменить на слово "депозитам"; в подпункте "е" пункта 4 и в подпункте "ж" пункта 7 аббревиатуру "ФКУ" заменить аббревиатурой "ФКО"; в подразделе В. "Забалансовые обязательства" слова "Всего, сом" заменить словом "Всего"; раздел 2 "Отчет о доходах и расходах Кредитного союза "_______" по состоянию на ______________ 20__ г." изложить в следующей редакции: "Раздел 2. Отчет о доходах и расходах Кредитного союза "_______" по состоянию на ______________ 20__ г.

тыс. сом

№

Наименование статьи

За отчетный квартал

Нарастающим итогом с начала года

1

2

3

4

1

Доходы, полученные по операциям (сумма ст. а)-в)):

а) по долговым обязательствам

б) по денежным средствам на счетах в других банках и финансово-кредитных организациях:

1) по договору ограниченная мудараба

2) по договору неограниченная мудараба

3) по договору кард

в) по финансированию

1) по договору ограниченная мудараба

2) по договору неограниченная мудараба

3) по договору шарика/мушарака

3-1) по договору убывающая мушарака

4) по договору мурабаха

5) по договору иджара/иджара мунтахийя биттамлик

6) по договору салам

7) по договору истиснаа

2

Доходы по привлеченным инвестициям

3

Расходы, понесенные по операциям

4

Расходы по счетам участников

5

Расходы по финансированию, полученному от банков и финансовых учреждений:

6

Прочие

7

Чистый доход

8

Расходы на РППУ

9

Чистый доход, после отчислений в РППУ

10

Доходы от прочих операций:

а) плата за услуги и комиссионные сборы по финансированию

б) плата за аренду помещений

в) доход (убыток) от реализации основных средств

г) доход (убыток) от реализации прочей собственности

е) прочие доходы:

11

Расходы от прочих операций: (сумма ст. 12-20)

12

Расходы на персонал

а) Отчисления в Соцфонд

13

Расходы на здания и сооружения

14

Расходы на мебель, оборудование, компьютеры и программное обеспечение

15

Административные расходы

16

Расходы по финансированию и долгам

а) расходы на возврат долга

б) расходы по заложенному имуществу, принятому в собственность

17

Прочие операционные расходы

18

Такафул

19

Налоги, кроме налогов на прибыль

20

Непредвиденные доходы и расходы

21

Расходы по налогу на непредвиденную прибыль

22

Чистый операционный доход (убыток) (ст. 9 + 10 - ст.11)

23

РППУ (не от операций финансирования)

24

Расходы на закят и благотворительность

25

Чистый доход (убыток) (ст. 22 - ст. 23 - ст.24)

Председатель Правления

_______________________

___________________

ФИО

подпись

Бухгалтер

_______________________

___________________

ФИО

подпись

М.П.";

в разделе 3. "Информация по портфелю финансирования Кредитного союза "__________" по состоянию на ___________________ 20__ г.":

- подраздел А. "Просроченные активы" изложить в следующей редакции:

"Раздел 3. Информация по портфелю финансирования Кредитного союза "___________" по состоянию на __________________ 20__ г.

А. Просроченные активы

тыс. сом

№

Активы просроченные

Сумма

Платеж по основной сумме (по графику)

Наценка/доход, в % (по графику)

Остаток финансирования на конец отчетного периода с учетом просрочки

Коэффициент доходности, в %

1

2

3

4

5

6

1

На срок до 30 дней (минимум = стандартные)

2

На срок от 31 до 60 дней (минимум = под наблюдением)

3

На срок от 61 до 90 дней (минимум = субстандартные)

4

На срок от 91 до 180 дней (минимум = сомнительные)

5

На срок свыше 180 дней (минимум = потери)

6

Всего просроченные активы

7

Реструктурированные активы:

8

- один

9

- два и более

10

Общая сумма активов, списанных с баланса за отчетный месяц

11

Общая сумма активов, списанных с баланса с нарастающим итогом

Председатель Правления

_______________________

___________________

ФИО

подпись

Бухгалтер

_______________________

___________________

ФИО

подпись

М.П.";

- подраздел Б. "Классификация активов" изложить в следующей редакции:

"Раздел 3. Информация по портфелю финансирования Кредитного союза "_________" по состоянию на ________________ 20__ г.

Б. Классификация активов

тыс. сом

№

Наименование статьи

Всего активов

Дисконт

Всего резервов

Нормальные

Активы под наблюдением

"Общие" резервы

Субстандартные

Сомнительные

Потери

"Специальные" резервы

Средневзвешенная наценка/доход, на конец отчетного периода, в %

Коэффициент доходности на конец отчетного периода, в %

всего

5%

10%

всего

15%

25%

1

2

3

4

5

6

7

7.1

7.2

8

9

9.1

9.2

10

11

12

13

14

1

Промышленность

2

Сельское хозяйство

3

Заготовка и переработка

4

Торговля и коммерция

5

Услуги

6

Транспорт

7

Связь

8

Строительство и покупка недвижимости (жилья)

9

Прочие

Всего

"; подраздел "В. Классификация операции иджара мунттахийя биттамлик" изложить в следующей редакции: "Раздел 3. Информация по портфелю финансирования Кредитного союза "________" по состоянию на ___________________ 20__ г.

В. Классификация операции иджара мунтахийя биттамлик

тыс. сом

№

Наименование статьи

Всего активов

Дисконт

Всего резервов

Нормальные

Активы под наблюдением

"Общие" резервы

Субстандартные

Сомнительные

Потери

"Специальные" резервы

Средневзвешенная наценка/доход, на конец отчетного периода, в %

Коэффициент доходности на конец отчетного периода, в %

всего

5%

10%

всего

15%

25%

1

2

3

4

5

6

7

7.1

7.2

8

9

10

11

12

13

14

1

Промышленность

2

Сельское хозяйство

3

Заготовка и переработка

4

Торговля и коммерция

5

Услуги

6

Транспорт

7

Связь

8

Строительство и покупка недвижимости (жилья)

9

Прочие

Всего

Председатель Правления

_______________________

___________________

ФИО

подпись

Бухгалтер

_______________________

___________________

ФИО

подпись

М.П.";

- подраздел Г. "Портфель по финансированию" над таблицей дополнить словами "тыс. сом";

- подраздел Д. "Операция иджара мунтахийя биттамлик" над таблицей дополнить словами "тыс. сом";

- подраздел Е. "Информация по полученному финансированию" над таблицей дополнить словами "тыс. сом";

- в подразделе Е. "Информация о полученному финансированию" после столбца "Коэффициент доходности на конец отчетного периода, в %" дополнить столбцами следующего содержания: "Сумма просроченного платежа по основному долгу" и "Сумма просроченного платежа по наценке/доходу";

раздел 4. "Сведения о крупных клиентах кредитного союза "____________" по состоянию на _________________ 20__ г." над таблицей дополнить словами "тыс. сом"; в разделе 4. "Сведения о крупных клиентах кредитного союза "________" по состоянию на _______________ 20__ г." слова "иджара мунтахия биттамлик" заменить словами "иджара мунтахийя биттамлик"; раздел 5. "Сведения о крупных проблемных клиентах кредитного союза "_________" по состоянию на _______________ 20__ г." над таблицей дополнить словами "тыс. сом"; в разделе 5. "Сведения о крупных проблемных клиентах кредитного союза "__________" по состоянию на _________________ 20__ г.":

- над таблицей дополнить словами "тыс. сом";

- слова "иджара мунтахия биттамлик" заменить словами "иджара мунтахийя биттамлик";

- в разделе 5. "Информация о параллельном финансировании кредитного союза "___________" по состоянию на ________________ 20__ г.":

- аббревиатуру "ФКУ" заменить аббревиатурой "ФКО";

- в столбце "сумма" дополнить словами "сумма, тыс. сом";

- подраздел Б. "Реструктуризированные активы" над таблицей дополнить словами "тыс. сом";

раздел 6. "Отчет по операциям привлечения КС "________" по состоянию на "___" _____________ 20__ г. " изложить в следующей редакции: "Раздел 6. "Отчет по вкладным (депозитным) операциям КС "__________" по состоянию на "___" _________________ 20__ г.

А. Объем принятых депозитов, с разбивкой по срокам

тыс. сом

Вклады/депозиты

Сроки, в днях

Всего

до 30 дней

от 31-90 дней

от 91-180 дней

от 181-365 дней

свыше 365 дней

сумма

сумма

сумма

сумма

сумма

сумма

1

2

3

4

5

6

7

До востребования

Срочные

Всего

Председатель Правления

_______________________

___________________

ФИО

подпись

Бухгалтер

_______________________

___________________

ФИО

подпись

М.П.

Б. Объем принятых депозитов, с разбивкой по суммам

тыс. сом

Вклады/депозиты

до 1000

1001-10000

10001-50000

свыше 50000

Всего

1

2

3

4

5

6

До востребования

Срочные

Всего

Председатель Правления

_______________________

___________________

ФИО

подпись

Бухгалтер

_______________________

___________________

ФИО

подпись

М.П.

В. Движение депозитов, за отчетный месяц

тыс. сом

Вклады/депозиты

Остаток на начало

Принято

Возвращено

Остаток на конец

сумма

сумма

сумма

сумма

1

2

3

4

5

До востребования

Срочные

Всего

Председатель Правления

_______________________

___________________

ФИО

подпись

Бухгалтер

_______________________

___________________

ФИО

подпись

М.П.

Г. Размеры минимальных и максимальных депозитов

тыс. сом

Вклады/депозиты

минимальный

максимальный

До востребования

Срочные

Всего

Председатель Правления

_______________________

___________________

ФИО

подпись

Бухгалтер

_______________________

___________________

ФИО

подпись

М.П.

Д. Ставка доходности по привлекаемым депозитам

тыс. сом, %

Вклады/депозиты

Сроки, в днях

Средневзвешенная ставка доходности на конец отчетного периода, в %

Коэффициент доходности на конец отчетного периода, в %

до 30 дней

от 31-90 дней

от 91-180 дней

от 181-365 дней

свыше 365 дней

в %

в %

в %

в %

в %

в %

в %

1

2

3

4

5

6

7

8

До востребования

Срочные

Председатель Правления

_______________________

___________________

ФИО

подпись

Бухгалтер

_______________________

___________________

ФИО

подпись

М.П.";

в разделе 7. "Прочая информация Кредитного союза "_____________" по состоянию на _________________ 20__ г.":

- подраздел "А. Сведения о финансировании за отчетный период" над таблицей дополнить словами "тыс. сом";

- в пунктах 1 и 2 подраздела А. "Сведения о финансировании за отчетный период" слова "кредитными договорами" заменить словами "договорами финансирования";

- в пунктах 1, 2, 3 и 4 подраздела А. "Сведения о финансировании за отчетный период" слово "(квартала)" исключить;

- подраздел Б. "Гендерный состав КС" над таблицей дополнить словами "тыс. сом";

- в подразделе Б. "Гендерный состав КС" в столбце "Портфель по финансированию на конец отчетного периода, сом" исключить слово ", сом";

- подраздел В. "Участники, клиенты, получившие финансирование и клиенты, от которых привлечены денежные средства на счета в КС" изложить в следующей редакции:

"В. Участники, клиенты, получившие финансирование и вкладчики

тыс. сом

№

Наименование

На начало отчетного периода

Увеличение

Уменьшение

На конец отчетного периода

1

2

3

4

5

6

1

Количество участников

2

Количество клиентов, получивших финансирование

3

Количество вкладчиков

Председатель Правления

_______________________

___________________

ФИО

подпись

Бухгалтер

_______________________

___________________

ФИО

подпись

М.П. ";

- подраздел Г. "Сведения по размерам сберегательных паев и финансирования" над таблицей дополнить словами "тыс. сом";

- подраздел Г. "Сведения по размерам сберегательных паев и финансирования" дополнить пунктом 3 следующего содержания:

"3. Размер депозитов";

- подраздел Е "Условия изъятия сберегательного пая" над таблицей дополнить словами "тыс. сом";

- подраздел Ж "Дивиденды" над таблицей дополнить словами "тыс. сом";

- подраздел З. "Краткосрочные обязательства (срок выплаты по которым наступает в течение 30 дней после отчетной даты)" над таблицей дополнить словами "тыс. сом";

- в подразделе З. "Краткосрочные обязательства (срок выплаты по которым наступает в течение 30 дней после отчетной даты)" слова в пункте 1 "Денежные средства на счетах" заменить словом "Депозиты";

- подраздел И. "Информация по осуществлению розничных банковских услуг по агентскому договору с банком" над таблицей дополнить словами "тыс. сом";

- подраздел К. "Расшифровка по операциям в ФКУ и инвестициях" изложить в следующей редакции:

"Раздел 7. Прочая информация Кредитного союза "_____________" по состоянию на 20__ г.

К. Расшифровка по операциям в ФКО и инвестициях

тыс. сом

№

Наименование статьи

Наименование предприятия (например: банк и т.д.)

Остаток на начало отчетного периода

Увеличение депозита или инвестиций в течение отчетного периода

Уменьшение депозита или инвестиций в течение отчетного периода

Остаток на конец отчетного периода

Срок

Средневзвешенная наценка/доход, на конец отчетного периода, в %

Средневзвешенный коэффициент доходности на конец отчетного периода, в %

Валюта

Условие

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

1

Депозиты в финансовых организациях, включая банки

2

Инвестиции и финансовое участие

Председатель Правления

_______________________

___________________

ФИО

подпись

Бухгалтер

_______________________

___________________

ФИО

подпись

М.П.";

- раздел 8. "Информация о соблюдении экономических нормативов Кредитного союза "________" по состоянию на _______________ 20__ г." изложить в следующей редакции:

"Информация о соблюдении экономических нормативов Кредитного союза "___________" по состоянию на ________________ 20__ г.

№ пп

Наименование норматива, ограничения

Формула и расчет норматива, ограничения

Установленное значение норматива, ограничения

Период действия кредитного союза

Фактическое значение норматива, ограничения

Отклонение

1

2

3

4

5

6

7

1

Норматив максимального размера внешних заимствований кредитного союза (Н1)

Н1.1 Ј ДК + ИК либо Н1.1 Ј ИК х 4 в зависимости от того, что больше

2

Норматив максимального размера риска на одного клиента (Н2)

Н2.2 = МК / (ИК + ДК) х 100 (<=) 20%

20%

3

Норматив максимального размера инвестиций в капитал ФКО, лицензируемых НБКР (Н3)

Н3 = СИ / (ИК + ДК) х 100 (<=) 15%

15%

4

Норматив максимального размера инвестиций в основные средства (Н4)

Н4 = ОС / (ИК + ДК) х 100 (<=) 20%

20%

5

Норматив ликвидности (Н5-1)

Н5-1 = ЛА / ОБ х 100 (>=) 2%

2%

6

Норматив ликвидности (Н5-2

Н5-2 = (ЛА - КОБ) / (Д + СП) х 100 (>=) 15%

15%

7

Норматив адекватности институционального капитала (Н6-1)

Н6-1 = ИК / СА х 100 (>=) 10%

8

Норматив адекватности суммарного капитала (Н6-2)

Н6-2 = (ИК+ ДК) / СА х 100 (>=) 15%

9

Ограничение максимального размера депозитной базы

<= 450% ИК

450%

Председатель Правления

_______________________

___________________

ФИО

подпись

Бухгалтер

_______________________

___________________

ФИО

подпись

М.П.";

- дополнить разделом 9А. "Сведения о членах Наблюдательного совета, Правления, участниках (пайщиках) и членах Шариатского совета КС" в следующей редакции:

"Раздел 9А. Сведения о членах Наблюдательного совета, Правления, участниках (пайщиках) и членах Шариатского совета КС

СВЕДЕНИЯ О НАБЛЮДАТЕЛЬНОМ СОВЕТЕ (Если имеется)

№

ФИО

Дата избрания

Дата согласования Национальным банком

Место работы

Должность

Телефон

Доля сберегательного пая от долевого капитала КС

Доля от уставного капитала других компании/доля от владения в других компаниях/Наименование компаний

Дата вхождения в капитал других компаний/дата приобретения доли акций в других компаниях

Образец подписи

1

2

3

…

СВЕДЕНИЯ ОБ ИСПОЛЬНИТЕЛЬНОМ ОРГАНЕ (ПРАВЛЕНИЕ, РУКОВОДИТЕЛЬ)

№

ФИО

Дата назначения и.о.

Дата согласования Национальным банком

Место работы

Должность

Телефон

Занимаемая должность в других компаниях/Наименование компаний

Доля от сберегательного пая от долевого капитала КС

Доля от уставного капитала других компании/доля от владения в других компаниях/Наименование компаний

Дата вхождения в капитал других компаний/дата приобретения доли акций в других компаниях

Распределение полномочий (Курируемые сферы деятельности)

Образец подписи

1

2

3

…

СВЕДЕНИЯ ОБ УЧАСТНИКАХ (ПАЙЩИКАХ), владеющих более 5%

№

ФИО

Доля от долевого капитала КС

Дата вхождения в долевой капитал

Страна происхождения

Место работы

Род деятельности (занимаемая должность в других компаниях)

Номер рабочего, мобильного телефона (включая код номера)

Доля участия, акции в других ФКО

Конечный бенефициар

Образец подписи

1

2

3

…

СВЕДЕНИЯ О ЧЛЕНАХ ШАРИАТСКОГО СОВЕТА

№

ФИО

Дата избрания

Дата согласования Национальным банком (Решение Комитета по надзору/письмо-согласие)

Место работы

Должность

Телефон

Занимаемая должность в других компаниях/Наименование компаний

Доля сберегательного пая от долевого капитала КС

Доля от уставного капитала других компании/доля от владения в других компаниях/Наименование компаний

Дата вхождения в капитал других компаний/дата приобретения доли акций в других компаниях

Образец подписи

1

2

3

...

";

- дополнить разделом 9Б. "Информация об отдельных должностных лицах" в следующей редакции:

"9Б. Информация об отдельных должностных лицах КС

Информация об отдельных должностных лицах КС

№

Должность

ФИО

Дата согласования Национальным банком

Количество подотчетных сотрудников должностного лица

Телефон, мобильный телефон (включая код оператора, города)

Образец подписи

1

Внутренний аудитор/члены ревкомиссии

2

Риск-менеджер

3

Комплаенс-офицер

4

Руководитель структурного подразделения, ответственный за управление активами и пассивами (либо лицо, приравненное к нему по своим функциональным обязанностям)

5

Главный бухгалтер

6

Руководитель структурного подразделения, ответственный за финансирование по исламским принципам

";

- дополнить разделом 9В. "Базовая информация по КС (сведения о филиалах, действующие комитеты, дочерние и аффилированные компании.)" в следующей редакции:

"Раздел 9В. Базовая информация по КС (сведения о филиалах, действующие комитеты, дочерние и аффилированные компании)

БАЗОВАЯ ИНФОРМАЦИЯ ПО КС

№

Полное наименование КС

Организационно-правовая форма КС

Адрес КС (фактический и юридический) (город, улица, номер дома, почтовый индекс)

Дата выдачи свидетельства/лицензий, дополнительных лицензий (указываются в хронологическом порядке, №, дата)

Наличие ограничений в свидетельствах/лицензиях (да/нет)

Перечень ограничений в свидетельствах/лицензиях

Веб-сайт КС в Интернете

Официально объявленная связь

Персонал КС (общее количество сотрудников)

Телефон

Факс

Электронная почта

Штатная единица

По договору

1

2

3

…

СВЕДЕНИЯ О ФИЛИАЛАХ

№

Наименование

Адрес

Руководитель

1

2

3

…

Всего количество

ДОЧЕРНИЕ И АФФИЛИРОВАННЫЕ КОМПАНИИ

№

Название компании

Страна происхождения

Вид деятельности

Доля (%) компании в дочерней и аффилированной компании

Доля и наименование других учредителей/акционеров в дочерней и аффилированной компании

Стратегические планы в отношении дочерней и аффилированной компании

1

2

3

…

ДЕЙСТВУЮЩИЕ КОМИТЕТЫ

№

Наименование комитетов

Состав ФИО/Позиция

Должность

Дата согласования Национальным банком (Решение Комитета по надзору, письмо-согласие)

1

2

3

…

".