Инструкция «О требованиях к операциям микрофинансовых компаний, привлекающих депозиты, с аффилированными и связанными с микрофинансовой компанией лицами»

| | | Приложение к постановлению Правления Национального банка Кыргызской Республики от 15 июня 2017 года № 2017-П-12/25-6-(НПА) |

ИНСТРУКЦИЯ

о требованиях к операциям микрофинансовых компаний, привлекающих депозиты, с аффилированными и связанными с микрофинансовой компанией и жилищно-сберегательной кредитной компанией лицами

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 1 ноября 2019 года

№ 2019-П-33/55-3, 21 декабря 2022 года № 2022-П-12/81-7-(НФКУ))

1. Настоящая Инструкция разработана в целях установления требований к деятельности микрофинансовых компаний, привлекающих депозиты (далее - МФК), в том числе осуществляющих деятельность в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования, МФК, имеющих исламское окно, и к деятельности жилищно-сберегательных кредитных компаний (далее - ЖСКК) при осуществлении операций и сделок с аффилированными и связанными с МФК, ЖСКК лицами.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 1 ноября 2019 года № 2019-П-33/55-3)

2. МФК, ЖСКК должны вести реестр аффилированных и связанных соответственно с МФК, ЖСКК лиц, беспрепятственный доступ к которому должен быть обеспечен для работников Национального банка Кыргызской Республики (далее - Национальный банк). Реестр аффилированных и связанных с МФК, ЖСКК лиц, как минимум, должен содержать сведения о фамилии, имени, отчестве должностного лица МФК, ЖСКК, занимаемой им должности в МФК, ЖСКК, фамилии, имени и отчестве связанного с ним лица, являющегося близким родственником, степень его родства с должностным лицом (родители, супруг(а) и т.д.). Допускается ведение реестра в электронном виде, при условии, что в МФК, ЖСКК установлена система безопасности, обеспечивающая сохранность информации.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 1 ноября 2019 года № 2019-П-33/55-3)

3. Отношения аффилированного с МФК, ЖСКК лица могут быть отслежены по связям компаний и лиц, отношения между которыми основываются на владении пороговым участием в капитале МФК, ЖСКК, вне зависимости от количества аффилированных лиц.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 1 ноября 2019 года № 2019-П-33/55-3)

4. Принцип беспристрастности означает, что МФК, ЖСКК не имеет права выдавать кредиты аффилированным и связанным лицам, а также значительным участникам, если условия предоставления таких кредитов являются более благоприятными, чем по кредитам, выданным в аналогичных условиях другим лицам - клиентам МФК, ЖСКК (юридическим или физическим лицам), не имеющим с МФК, ЖСКК общих интересов.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 1 ноября 2019 года № 2019-П-33/55-3)

5. Совокупная задолженность одного заемщика и связанных с ним лиц - это общая задолженность одного заемщика по:

- кредитам (вне зависимости от срока погашения);

- факторингу;

- финансовой аренде;

- инвестициям в форме долговых обязательств;

- начисленным процентам к получению;

- любому другому виду прямой или косвенной выдачи средств заемщикам, которые являются кредитными заменителями;

- сумме забалансовых обязательств (обязательств на выдачу кредитов), выданных данному заемщику;

- любому риску МФК, ЖСКК в отношении третьей стороны, который безусловно гарантирован этим заемщиком;

- ранее списанным кредитам, в том числе процентам.

В кредитном досье каждого заемщика должны быть подшиты сведения о ранее списанных кредитах и процентах этого заемщика и связанных с ним лиц, которые должны содержать следующую информацию: имя заемщика и связанных с ним лиц, сумму списанного кредита и процентов, дату списания и причину, по которой данная задолженность была списана. Если такие сведения отсутствуют, то в кредитном досье должно быть заключение уполномоченного лица МФК, ЖСКК о том, что ранее списанной задолженности этого заемщика и связанных с ним лиц не имеется.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 1 ноября 2019 года № 2019-П-33/55-3)

6. При расчете норматива максимального размера риска на одного заемщика задолженность различных заемщиков должна суммироваться и рассматриваться как связанная единая совокупная задолженность, если финансовые трудности одного заемщика могут привести к проблемам выплаты и у других лиц.

7. В целях настоящей Инструкции под понятием "заемщик" подразумевается лицо/группа лиц, которым МФК, ЖСКК выдал указанные в пункте 6 настоящей Инструкции кредиты или средства, которые являются кредитными заменителями. Задолженность различных заемщиков должна суммироваться, если:

- один заемщик контролирует другого;

- кредит выдан и юридическому лицу, и участнику/учредителю этого юридического лица;

- они имеют, по крайней мере, одно контролирующее лицо или значительного участника, за исключением случаев, когда контролирующим лицом или значительным участником являются государственные органы Кыргызской Республики;

- между несколькими заемщиками существует значительная финансовая взаимозависимость. Значительная финансовая взаимозависимость, включая соглашение о взаимном сотрудничестве, имеет место, как правило, если 50 или более процентов годового валового дохода/расхода или других поступлений или платежей одного заемщика возникло от сделок с другим заемщиком;

- один и тот же источник используется для погашения кредита, включая ситуацию, когда заемщики используют кредитные средства для участия в общем предприятии или общей деятельности, или когда оба используют один и тот же вторичный источник выплаты (залог);

- один из заемщиков гарантировал обязательства другого (кросс гарантии), или когда одно и то же третье лицо является гарантом обоих заемщиков;

- средства, полученные одним или несколькими заемщиками, используются для прямой выгоды третьего лица, кроме государственных органов Кыргызской Республики, (независимо от того, было ли у МФК, ЖСКК требование к этому третьему лицу, или нет), или когда средства или активы, купленные на эти полученные средства, передаются третьему лицу, за исключением случаев покупки у него товаров или услуг в обычном ходе бизнеса;

- они имеют одного залогодателя, за исключением случаев, когда залогодателем является государственный орган Кыргызской Республики.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 1 ноября 2019 года № 2019-П-33/55-3)

8. Проводимые МФК, ЖСКК операции с аффилированными или со связанными соответственно с МФК, ЖСКК лицами не должны осуществляться во вред МФК, ЖСКК, интересам ее вкладчиков или других кредиторов.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 1 ноября 2019 года № 2019-П-33/55-3)

9. Председатель и члены Совета директоров, одобрившие выдачу кредита аффилированному или связанному с МФК, ЖСКК лицу, Председатель (Генеральный директор/менеджер) и члены Правления, обеспечившие выдачу кредита в нарушение требований настоящей Инструкции, несут ответственность за возврат задолженности микрофинансовой компании по этому кредиту и возмещение ей упущенной выгоды.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 1 ноября 2019 года № 2019-П-33/55-3)

10. МФК, ЖСКК не вправе кредитовать (далее в том числе и выдача финансирования в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования (для МФК)) аффилированных или связанных с МФК, ЖСКК лиц, если имеет место любое из перечисленных ниже условий:

1) при наличии текущих убытков на последнюю отчетную дату;

2) Максимальный размер риска по операциям с аффилированными лицами, в том числе являющимися связанными с МФК, ЖСКК лицами, не должен превышать значения, установленного Национальным банком. Запрещается проводить операции со связанными лицами аффилированных лиц, за исключением операций по предоставлению им потребительских кредитов и приему от них депозитов;

3) МФК, ЖСКК не выполняет требования по минимальному размеру полностью оплаченного уставного капитала и минимальному размеру собственного капитала МФК, ЖСКК и по достаточности (адекватности) капитала, установленным Национальным банком;

4) общая сумма всех кредитов и их заменителей, предоставленных всем аффилированным и/или связанным с МФК, ЖСКК лицам, превышает 60% от собственного капитала МФК, ЖСКК.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 1 ноября 2019 года № 2019-П-33/55-3)

11. МФК, ЖСКК рекомендуется установить внутренние пределы ограничения кредитования аффилированных и связанных с МФК, ЖСКК лиц, которые должны быть ниже установленных Национальным банком.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 1 ноября 2019 года № 2019-П-33/55-3)

12. Любая операция МФК, ЖСКК или ее дочерней компании со связанными с МФК, ЖСКК лицами или аффилированным лицом должна быть заключена на условиях, подтверждающих безопасную и надежную деятельность.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 1 ноября 2019 года № 2019-П-33/55-3)

13. Сделки МФК, ЖСКК со связанными лицами в сумме, превышающей один процент от собственного капитала МФК, ЖСКК, являются сделками с заинтересованностью. Решение о заключении сделки с заинтересованностью, и других банковских операций, осуществляемых с аффилированными и связанными лицами, размер которых составляет от одного процента до 20% от собственного капитала МФК, ЖСКК принимается только незаинтересованными членами Совета директоров МФК, ЖСКК.

Решение по кредитам и кредитным заменителям, с аффилированными и связанными лицами, принимается только незаинтересованными членами Совета директоров МФК, ЖСКК.

При этом, в протоколе решения Совета Директоров должна быть указана заинтересованность либо незаинтересованность членов Совета Директоров.

Если Совет директоров не сможет принять такое решение из-за отсутствия кворума, вопрос о заключении такой сделки передается на рассмотрение общего собрания акционеров МФК, ЖСКК.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 1 ноября 2019 года № 2019-П-33/55-3)

14. Решение о заключении сделки с заинтересованностью, и других банковских операций, за исключением кредитов и их заменителей, осуществляемой с аффилированными и связанными лицами, размер которой составляет более 20% от собственного капитала МФК, ЖСКК принимается общим собранием акционеров МФК.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 1 ноября 2019 года № 2019-П-33/55-3)

15. Максимальный совокупный размер риска на одного заемщика, связанного с МФК, ЖСКК и включая аффилированных лиц, не должен превышать 5% собственного капитала МФК.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 1 ноября 2019 года № 2019-П-33/55-3)

16. Любая операция или сделка МФК, ЖСКК с любым лицом должна считаться операцией или сделкой с аффилированным или связанным с МФК, ЖСКК лицом, если даже часть доходов по операциям или сделкам используются для выгоды аффилированного или связанного с МФК, ЖСКК лица или передаются в их распоряжение.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 1 ноября 2019 года № 2019-П-33/55-3)

17. МФК, ЖСКК имеет право проводить операции или сделки с аффилированным или связанным с МФК, ЖСКК лицом только в случае выполнения всех следующих условий:

1) Операции и сделки могут проводиться только на таких условиях и требованиях, которые не являются более льготными по сравнению с условиями и требованиями, применяемыми в это же время для подобных операций и сделок между данным МФК, ЖСКК и другими лицами - клиентами МФК, ЖСКК, не являющимися сотрудниками данного МФК, ЖСКК и не являющимися любыми другими лицами, связанными с МФК, ЖСКК и/или имеющими с МФК, ЖСКК общие интересы. Такие условия и требования включают, в частности, недопущение:

- взимания более низких процентов (далее в том числе и наценка и/или другие платежи, оговоренные между МФК, ЖСКК и клиентом/партнером в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования) или сборов по сравнению с теми, которые взимаются с других лиц - клиентов МФК, ЖСКК, не являющихся сотрудниками данного МФК, ЖСКК и не являющихся любыми другими лицами, связанными с МФК, ЖСКК и/или имеющими с МФК, ЖСКК общие интересы;

- выплаты более высоких процентов по депозитам (далее в том числе и привлечение денежных средств в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования, за исключением ограниченной мударабы (для МФК)) по сравнению с другими лицами - клиентами МФК, ЖСКК, не являющимися сотрудниками данного МФК, ЖСКК и не являющимися любыми другими лицами, связанными с МФК, ЖСКК и/или имеющими с МФК, ЖСКК общие интересы;

- принятие залога, который имеет более низкую стоимость, чем тот, который требуется от других лиц - клиентов МФК, ЖСКК, не являющихся сотрудниками данного МФК, ЖСКК и не являющихся любыми другими лицами, связанными с МФК, ЖСКК и/или имеющими с МФК, ЖСКК общие интересы. При принятии залога не должна применяться методология, позволяющая оценить его выше, чем другой подобный залог;

- выдачи кредитов и кредитных заменителей, которые не были бы выданы другим лицам - клиентам МФК, ЖСКК (юридических или физических лиц), не являющимся сотрудниками данного МФК, ЖСКК и не являющимися любыми другими лицами, связанными с МФК, ЖСКК и/или имеющими с МФК, ЖСКК общие интересы, из-за уровня риска данной операции или низкой кредитоспособности заемщика;

- покупки актива низкого качества у аффилированного или связанного с МФК, ЖСКК лица или принятие актива низкого качества в виде залога;

- покупки актива по цене более высокой, чем та, которая могла бы быть уплачена другому лицу - клиенту МФК, ЖСКК, не являющемуся сотрудником данного МФК, ЖСКК и не являющемуся любым другим лицом, связанным с МФК, ЖСКК и/или имеющим с МФК, ЖСКК общие интересы;

- продажи актива по более низкой цене, чем та, которая могла бы быть принята от другого лица - клиента МФК, ЖСКК, не являющегося сотрудником данного МФК, ЖСКК и не являющегося любым другим лицом, связанным с МФК, ЖСКК и/или имеющим с МФК, ЖСКК общие интересы;

- инвестирования в ценные бумаги, в которые МФК, ЖСКК в любом другом случае не стала бы инвестировать из-за уровня риска ценных бумаг или вида деятельности, которым занимается инвестор или рассматриваемое аффилированное, или связанное с МФК, ЖСКК лицо;

- оплаты за товары, услуги или за аренду имущества более высокой цены, чем та, которая была бы уплачена другому лицу - клиенту МФК, ЖСКК, не являющемся сотрудником данного МФК, ЖСКК и не являющемуся любым другим лицом, связанным с МФК, ЖСКК и/или имеющим с МФК, ЖСКК общие интересы, или в условиях, при которых оплата не была бы произведена другому лицу - клиенту МФК, ЖСКК, не являющемся сотрудником данного МФК, ЖСКК и не являющемся любым другим лицом, связанным с МФК, ЖСКК и/или имеющим с МФК, ЖСКК общие интересы;

- реструктуризация кредитов аффилированных или связанных с МФК, ЖСКК лиц, когда такая реструктуризация не была бы сделана для другого лица - клиента МФК, ЖСКК, не являющегося сотрудником данного МФК, ЖСКК и не являющегося любым другим лицом, связанным с МФК, ЖСКК и/или имеющим с МФК, ЖСКК общие интересы.

2) В случае выдачи кредитов, его риск на момент принятия решения Советом директоров МФК, ЖСКК не должен превышать риска, заложенного в кредитах, относящихся к удовлетворительным, согласно Положению о классификации активов и соответствующих отчислениях в резерв на покрытие потенциальных потерь и убытков.

3) Решение должно приниматься Советом директоров поименным голосованием при условии, что за него проголосует большинство (более 2/3 от списочного состава) членов Совета директоров МФК, ЖСКК при отсутствии влияния (прямого или косвенного) со стороны заинтересованного в проведении операции лица. Любой член Совета директоров прямо или косвенно заинтересованный в предполагаемой операции должен покинуть заседание Совета директоров на время обсуждения вопроса, и он не имеет право голосовать по данному вопросу.

4) МФК, ЖСКК должна вести письменный протокол одобрения такой операции или сделки, который должен включать в себя письменный анализ всех достоинств операции или сделки, включая обоснование того, что операция или сделка осуществляется не в ущерб МФК, ЖСКК и в ее интересах. Анализ должен включать:

- для кредитных операций и кредитных заменителей - сумму кредита, срок кредита, процентную ставку, финансовую информацию о заемщике, доказывающую способность заемщика выплатить кредит в соответствии с договоренностью, и информацию, подтверждающую стоимость залога по кредиту;

- для операций или сделок, связанных с покупкой или продажей активов - цену покупки и информацию, подтверждающую стоимость актива;

- для инвестиций - оценку риска таких инвестиций и потенциальные выгоды для МФК, ЖСКК и рассматриваемого лица;

- детальное объяснение причин необходимости данной операции или сделки;

- для операций или сделок, включающих продажу/приобретение активов или услуг, Совет директоров МФК, ЖСКК должен рассмотреть не менее трех предложений о покупке/продаже актива или предоставлении услуги. Эти предложения должны быть сделаны не являющимися связанными с МФК, ЖСКК лицами или лицами, имеющими с МФК, ЖСКК общие интересы, и соответствовать среднерыночным ценам.

5) Связанные с МФК, ЖСКК лица, которые являются стороной в предполагаемой операции или сделке с МФК, ЖСКК или связаны с этой стороной общими интересами, должны в письменной форме раскрыть информацию о своем интересе в операции или сделке и степени взаимоотношений с другой стороной операции. Такое письменное раскрытие должно быть предоставлено Совету директоров МФК, ЖСКК до голосования по предполагаемой операции или сделке и должно быть частью протокола одобрения операции Советом директоров МФК, ЖСКК.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 1 ноября 2019 года № 2019-П-33/55-3)

18. Председатель Совета директоров МФК, ЖСКК должен уведомить в письменной форме членов Совета директоров МФК, ЖСКК, что все применимые условия пункта 17 настоящей Инструкции выполнены до того, как члены Совета директоров МФК, ЖСКК проголосуют по рассматриваемому вопросу. Любой член Совета директоров МФК, ЖСКК имеет право рассмотреть подтверждающую документацию до голосования. Каждый голосующий член Совета директоров МФК, ЖСКК должен лично подписать резолюцию одобрения операции. Резолюция должна ясно указывать, что член Совета директоров МФК, ЖСКК рассмотрел и понимает условия предполагаемой операции, лично ознакомлен с анализом, указанным в подпункте 4 пункта 17 настоящей Инструкции.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 1 ноября 2019 года № 2019-П-33/55-3)

19. МФК, ЖСКК вправе, предоставлять кредиты должностным лицам и сотрудникам МФК, ЖСКК, за исключением Председателя и членов Совета директоров, Председателя и членов Шариатского Совета, потребительские кредиты, предусматривающее одинаковые условия выдачи потребительских кредитов сотрудникам МФК, ЖСКК и должностным лицам. При этом, условия кредитования, должны соответствовать, как минимум, следующим требованиям:

1) максимальный размер кредита не должен превышать 5% от собственного капитала МФК, ЖСКК;

2) кредиты должны быть обеспечены как минимум на 100% заработной платой служащих либо депозитами, которые оформлены соответствующим залоговым договором, и срок возврата которых наступает не раньше, чем срок погашения потребительских кредитов;

3) кредиты должны предоставляться на условиях и требованиях (процентные ставки, залоговое обеспечение, сроки предоставления кредита), которые не уступают условиям и требованиям, применяемым при выдаче кредитов лицам, не являющимся служащими МФК, ЖСКК.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 1 ноября 2019 года № 2019-П-33/55-3)

20. МФК, ЖСКК вправе предоставлять кредиты должностным лицам и сотрудникам МФК, ЖСКК, за исключением Председателя и членов Совета директоров, Председателя и членов Шариатского Совета, в соответствии с программой социальной поддержки сотрудников МФК, ЖСКК, на приобретение или строительство жилья только в случае выполнения всех следующих условий:

A) приобретаемое или строящееся жилье должно будет принадлежать на праве собственности только должностному лицу/сотруднику МФК, ЖСКК, которому предоставляется кредит;

Б) в приобретаемом или в последующем построенном жилье должны проживать должностное лицо/сотрудник МФК, ЖСКК, которому предоставляется кредит, и члены его семьи (если имеются);

B) в качестве первичного залога принимается только приобретаемое или строящееся жилье;

Г) запрещается выдача кредита на приобретение должностным лицом/сотруднику МФК, ЖСКК жилья у лиц, являющихся его близкими родственниками.

Кредитный договор, заключенный между МФК, ЖСКК и должностным лицом/сотрудником МФК, ЖСКК, должен содержать пункт о том, что в случае нарушения должностным лицом/сотрудником МФК, ЖСКК условий кредитования, предусмотренных подпунктами 1-8 настоящего пункта, кредитный договор подлежит изменению на условиях, предусмотренных пунктом 24 настоящей Инструкции.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 1 ноября 2019 года № 2019-П-33/55-3)

21. Максимальный совокупный размер кредита, выданного одному сотруднику МФК, ЖСКК, не должен превышать 5% от собственного капитала МФК, ЖСКК.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 1 ноября 2019 года № 2019-П-33/55-3)

22. Внутренний документ МФК, ЖСКК, регламентирующий порядок кредитования сотрудников, должен содержать положения о кредитовании должностных лиц МФК, ЖСКК, соответствовать требованиям законодательства Кыргызской Республики и нормативных правовых актов Национального банка и содержать, как минимум, следующее:

- долю кредитов, выданных должностным лицам МФК, ЖСКК, к общему объему кредитного портфеля МФК, ЖСКК;

- максимальный размер кредита;

- сроки кредитования;

- процентные ставки (ценообразование);

- критерии оценки стоимости и приемлемости залога.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 1 ноября 2019 года № 2019-П-33/55-3, 21 декабря 2022 года № 2022-П-12/81-7-(НФКУ))

23. Внутренний документ МФК, ЖСКК, регламентирующий порядок кредитования сотрудников, должен быть утвержден Советом директоров МФК, ЖСКК. Совет директоров МФК, ЖСКК также должен:

- ежегодно пересматривать внутренний документ МФК, ЖСКК, регламентирующий порядок кредитования сотрудников, для того, чтобы обеспечить его актуальность и соответствие кредитной политике МФК, ЖСКК;

- контролировать деятельность Правления МФК, ЖСКК (или другого аналогичного исполнительного органа МФК, ЖСКК) по обеспечению выполнения требований внутреннего документа МФК, ЖСКК, регламентирующего порядок кредитования сотрудников.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 1 ноября 2019 года № 2019-П-33/55-3)

24. В случае нарушения должностными лицами МФК, ЖСКК условий кредитования, предусмотренных пунктом 17 настоящей Инструкции:

- МФК, ЖСКК должна в день обнаружения нарушения произвести изменение кредитного договора, предусмотрев в нем такие требования и условия предоставления кредита, которые не являются более льготными по сравнению с условиями и требованиями, применяемыми в это же время для подобных операций между данным МФК, ЖСКК и другими лицами - клиентами МФК, ЖСКК, не являющимися сотрудниками данного МФК, ЖСКК и не являющимися любыми другими лицами, связанными с МФК, ЖСКК и/или имеющими с МФК, ЖСКК общие интересы;

- должностное лицо МФК, ЖСКК обязано возместить МФК, ЖСКК разницу по процентам, образовавшуюся со дня получения кредита до даты изменения его условий;

- возмещение разницы по процентам должно быть предусмотрено в графике погашения кредита и процентов по нему, начиная с месяца, следующего за тем, в котором были изменены условия кредита.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 1 ноября 2019 года № 2019-П-33/55-3)

25. Положения подпунктов 3, 4, и 5 пункта 17 настоящей Инструкции не относятся к приему депозитов МФК, ЖСКК от аффилированных или связанных с МФК, ЖСКК лиц, при предоставлении депозитных услуг на тех же условиях и требованиях, что и для других лиц - клиентов МФК, ЖСКК, не имеющих с МФК, ЖСКК общих интересов.

Денежные средства и займы могут привлекаться на основании решения Совета директоров МФК, ЖСКК на таких условиях и требованиях, которые не являются более преимущественными по сравнению с условиями и требованиями, применяемыми в это же время для подобных операций и сделок между данным МФК, ЖСКК и другими лицами, не являющимися аффилированными лицами и лицами, связанными с МФК, ЖСКК и/или имеющими с МФК, ЖСКК общие интересы.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 1 ноября 2019 года № 2019-П-33/55-3)

26. Каждый кредит, выдаваемый аффилированному или связанному с МФК, ЖСКК лицу, должен быть обеспечен залогом, чистая стоимость реализации которого составляет не менее:

1) 120 процентов от суммы кредита, если кредит обеспечивается ценными бумагами Кабинета Министров Кыргызской Республики или связанным депозитом в МФК, ЖСКК, выдающей кредит.

Связанный депозит означает отдельный срочный депозит (вклад), не являющийся корреспондентским счетом:

- со сроком не менее срока выдаваемого кредита;

- соответствующим образом, оформленный как залог;

- по которому запрещается движение средств;

- недоступный клиенту до тех пор, пока обязательства по кредиту не будут выполнены.

Рыночная стоимость залогового обеспечения в виде ценных бумаг должна переоцениваться МФК, ЖСКК ежемесячно;

2) 140 процентов от суммы кредита, в случае любого другого вида залога.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 1 ноября 2019 года № 2019-П-33/55-3,

21 декабря 2022 года № 2022-П-12/81-7-(НФКУ))

27. Если стоимость залогового обеспечения становится со временем меньше величины, установленной в пункте 26 настоящей Инструкции, то такое обеспечение должно быть доведено дополнительно до требуемой величины путем заключения нового договора о залоге или внесением изменений в имеющийся договор о залоге и гарантировано дополнительным залоговым имуществом или заменено новым видом залога со стоимостью, достаточной для выполнения установленного требования, в срок не позднее пятнадцати рабочих дней со дня переоценки.

28. После одобрения и выдачи кредита аффилированному или связанному с МФК, ЖСКК лицу, такой кредит должен отслеживаться и оцениваться таким же образом, как управляются схожие кредиты, выданные другим лицам - клиентам МФК, ЖСКК, не являющимся сотрудниками данного МФК, ЖСКК и не являющимся любыми другими лицами, аффилированными, связанными, с МФК, ЖСКК и/или имеющими с МФК, ЖСКК общие интересы. Инвестиции аффилированным и связанным с МФК, ЖСКК лицам, должны отслеживаться и оцениваться периодически таким же образом, как и инвестиции другим лицам - клиентам МФК, ЖСКК, не являющимся сотрудниками данного МФК, ЖСКК и не являющимся любыми другими лицами, аффилированными, связанными, с МФК, ЖСКК и/или имеющими с МФК, ЖСКК общие интересы.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 1 ноября 2019 года № 2019-П-33/55-3)

29. МФК, ЖСКК не вправе вступать в сделку с любым лицом, чтобы предоставить ему возможность:

1) оплатить или другим образом выполнить обязательство перед аффилированным или связанным с МФК, ЖСКК лицом;

2) приобрести какое-либо имущество у аффилированного или связанного с МФК, ЖСКК лица;

3) приобрести ценные бумаги, эмитированные аффилированным или связанным с МФК, ЖСКК лицом.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 1 ноября 2019 года № 2019-П-33/55-3)

30. Акционеры МФК, ЖСКК обязаны добросовестно и разумно осуществлять свои права и обязанности в целях безопасной, здоровой и надежной деятельности МФК, ЖСКК.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 1 ноября 2019 года № 2019-П-33/55-3)

31. Общее собрание акционеров принимает решение об осуществлении операции или заключении сделки с заинтересованностью со связанным с МФК, ЖСКК лицом в случаях, указанных в пункте 13.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 1 ноября 2019 года № 2019-П-33/55-3)

32. Совет директоров МФК, ЖСКК несет ответственность за надежную и благоразумную деятельность МФК, ЖСКК, включая поддержание высоких стандартов этики и порядочности. Совет директоров МФК, ЖСКК должен предоставить детальный отчет для общего собрания акционеров МФК, ЖСКК, который должен содержать полное описание предлагаемой операции или сделки, включая анализ, указанный в подпункте 4 пункта 17 настоящей Инструкции. Совет директоров МФК, ЖСКК должен предпринять любую попытку для решения вопроса в исключительных интересах МФК, ЖСКК до того, как принять решение о передаче вопроса на рассмотрение общему собранию акционеров МФК, ЖСКК.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 1 ноября 2019 года № 2019-П-33/55-3)

33. Акционер, который мог бы получить предпочтительный режим по операции или сделке (прямо или косвенно, или через лицо, с которым акционер имеет общие интересы) с аффилированным или связанным с МФК, ЖСКК лицом не вправе участвовать в обсуждении, влиять или пытаться влиять на голосование общего собрания акционеров МФК, ЖСКК, или голосовать по вопросу одобрения операции или сделки.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 1 ноября 2019 года № 2019-П-33/55-3)

34. Акционеры могут одобрить операцию или сделку, которая предоставляет предпочтительный режим аффилированному или связанному с МФК, ЖСКК лицу только в том случае, если 2/3 голосов от общего количества голосующих акций будут отданы "за" осуществление указанной операции или сделки.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 1 ноября 2019 года № 2019-П-33/55-3)

35. Если каждый акционер МФК, ЖСКК является лицом, которое могло бы получить предпочтительный режим по данной операции или сделке (прямо или косвенно, или через лицо, с которым акционер имеет общие интересы) или, если такие акционеры составляют более трети от количества акционеров, то такая операция или сделка не может рассматриваться общим собранием акционеров МФК, ЖСКК и не может быть осуществлена МФК, ЖСКК.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 1 ноября 2019 года № 2019-П-33/55-3)

36. МФК, ЖСКК должна вести документальные записи (отчеты) в соответствии с требованиями законодательства Кыргызской Республики и настоящей Инструкции. Эти записи должны содержать информацию обо всех аффилированных и связанных с МФК, ЖСКК лицах с указанием сумм и условий всех операций и сделок с указанными лицами и лицами, связанными с указанными лицами общими интересами.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 1 ноября 2019 года № 2019-П-33/55-3)

37. МФК, ЖСКК должна вести записи обо всех кредитах, полученных его должностными лицами от других ФКО, или о других операциях, по имеющиеся информации у МФК, ЖСКК. Каждое должностное лицо МФК, ЖСКК, получившее кредит в других ФКО, или обратившееся с заявкой на получение кредита в другие ФКО, должно не реже одного раза в полгода представлять в МФК, ЖСКК письменные отчеты обо всех существующих и вновь полученных им в течение отчетного периода кредитах, не позднее 10 числа месяца, следующего за отчетным. Для учета этих отчетов МФК, ЖСКК должна вести отдельное досье и при их обновлении МФК, ЖСКК должна составить протокол, где должны быть указаны все изменения, произошедшие за отчетный период.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 1 ноября 2019 года № 2019-П-33/55-3)

38. Председатель и каждый член Совета директоров МФК, ЖСКК, должностное лицо МФК, ЖСКК раз в год должны представлять Совету директоров МФК, ЖСКК и его руководству письменное изложение информации в отношении его коммерческих, бизнес и других материальных интересов. Отчет должен включать перечень лиц, связанных с Председателем и членами Совета директоров МФК, ЖСКК, должностными лицами МФК, ЖСКК общими интересами, и степень таких интересов в каждом случае. Председатель, каждый член Совета директоров МФК, ЖСКК и должностные лица МФК, ЖСКК должны уведомлять МФК, ЖСКК в письменной форме в течение двух рабочих дней о любых изменениях информации в отчете.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 1 ноября 2019 года № 2019-П-33/55-3)

39. МФК, ЖСКК должна поддерживать адекватную систему внутреннего контроля для обеспечения соответствия своей деятельности требованиям настоящей Инструкции.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 1 ноября 2019 года № 2019-П-33/55-3)

40. МФК, ЖСКК должна представлять в Национальный банк информацию об операциях с аффилированными и связанными с МФК, ЖСКК лицами, в составе Периодической регулятивной отчетности.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 1 ноября 2019 года № 2019-П-33/55-3)

41. Все отчеты с соответствующими приложениями (анализом), требуемые в соответствии с настоящей Инструкцией, должны храниться в МФК, ЖСКК не менее 5 лет после возврата всей задолженности по кредиту и по завершении операции и сделки с аффилированным и связанным с МФК, ЖСКК лицом.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 1 ноября 2019 года № 2019-П-33/55-3)

42. МФК, ЖСКК запрещается осуществлять любые операции и сделки с аффилированными и связанными с МФК, ЖСКК лицами, если в результате совершения таких операций и сделок финансовое состояние МФК, ЖСКК ухудшится и вызовет финансовые затруднения и создается угроза интересам МФК, ЖСКК, вкладчиков и других кредиторов.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 1 ноября 2019 года № 2019-П-33/55-3)

43. Если акционеры, Председатель и члены Совета директоров МФК, ЖСКК и должностные лица МФК, ЖСКК принимают решение или голосуют за принятие решения о выдаче кредита и кредитных заменителей, проведение операции или сделки с аффилированным или связанным с МФК, ЖСКК лицом, противоречащего требованиям настоящей Инструкции и законодательству Кыргызской Республики, в результате чего МФК, ЖСКК понесла убытки или не получил доход, то указанные лица несут ответственность за возврат таких убытков или задолженности МФК, ЖСКК по этому кредиту, операции или сделке в соответствии с законодательством Кыргызской Республики.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 1 ноября 2019 года № 2019-П-33/55-3)

44. Все внутренние документы МФК, ЖСКК (политики и процедуры) должны соответствовать требованиям настоящей Инструкции.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 1 ноября 2019 года № 2019-П-33/55-3)

45. Любые операции и сделки между МФК, ЖСКК и аффилированным или связанным с МФК, ЖСКК лицом, заключенные в нарушение требований настоящей Инструкции и законодательства Кыргызской Республики, являются ничтожными.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 1 ноября 2019 года № 2019-П-33/55-3)

46. Невыполнение требований настоящей Инструкции является основанием для применения мер воздействия со стороны Национального банка, предусмотренных законодательством Кыргызской Республики.