Правила о порядке ликвидации инвестиционного фонда (Утверждены постановлением Государственной комиссии при Правительстве Кыргызской Республики по рынку ценных бумаг)

ПРЕКРАТИЛ ДЕЙСТВИЕ

в соответствии со статьей 36 Закона КР

от 20 июля 2009 года № 241

"О нормативных правовых актах Кыргызской Республики"

Зарегистрировано в Министерстве юстиции Кыргызской Республики

10 октября 2001 года. Регистрационный номер 169-01

Утверждены

постановлением Государственной

комиссии при Правительстве

Кыргызской Республики

по рынку ценных бумаг

от 4 сентября 2001 года № 56

ПРАВИЛА

о порядке ликвидации инвестиционного фонда

Настоящие Правила определяют условия и порядок ликвидации

акционерного или паевого инвестиционного фонда в соответствии с

требованиями, установленными законодательством Кыргызской Республики.

Ликвидация акционерного или паевого инвестиционного фонда по

решению суда или собрания кредиторов о признании фонда банкротом

осуществляется в соответствии с Гражданским кодексом Кыргызской

Республики, законами Кыргызской Республики "Об инвестиционных фондах",

"О хозяйственных товариществах и обществах", "О банкротстве" и

другими законодательными актами.

1. Общие требования

1.1. Акционерный или паевой инвестиционный фонд может быть

ликвидирован добровольно, в судебном порядке и в иных случаях,

установленных законодательством Кыргызской Республики. Ликвидация

фонда влечет за собой прекращение его деятельности без перехода прав и

обязанностей в порядке правопреемства к другим лицам.

1.2. Ликвидационная комиссия акционерного инвестиционного фонда

или лицо, на которое возлагаются обязанности по ликвидации паевого

инвестиционного фонда, обязаны в течение 10 дней с момента принятия

решения о ликвидации поставить в известность государственный орган по

регулированию рынка ценных бумаг Кыргызской Республики, а также

обратиться с заявлением об отзыве лицензии акционерного

инвестиционного фонда по окончании процесса ликвидации.

1.3. Решение о ликвидации инвестиционного фонда, принятое общим

собранием акционеров при добровольной ликвидации или в судебном

порядке, направляется в Министерство юстиции Кыргызской Республики и в

государственный орган по регулированию рынка ценных бумаг. Решение о

ликвидации инвестиционного фонда, принятое управляющей компанией

паевого инвестиционного фонда, направляется в государственный орган

по регулированию рынка ценных бумаг.

1.4. При принятии решения о ликвидации акционерного или паевого

инвестиционного фонда должен быть определен порядок и срок

ликвидации фонда. Срок ликвидации акционерного или паевого

инвестиционного фонда не может превышать двенадцати месяцев с момента

принятия решения. Срок ликвидации акционерного или паевого

инвестиционного фонда может быть продлен судом или собранием

кредиторов (во внесудебном порядке). О продлении срока ликвидации

суд выносит определение, которое может быть обжаловано.

1.5. Ликвидационная комиссия акционерного инвестиционного фонда

или лицо, на которое возложена обязанность по ликвидации паевого

инвестиционного фонда, не позднее пяти дней с момента принятия

решения о ликвидации помещает в органах печати публикацию о ликвидации

фонда, а также порядок и сроки предъявления требований его

кредиторов. Этот срок не может быть менее двух месяцев с момента

публикации о ликвидации.

1.6. Информация о ликвидации акционерного или паевого

инвестиционного фонда должна содержать следующие сведения:

- наименование инвестиционного фонда и иные реквизиты;

- основание ликвидации инвестиционного фонда и дату принятия

решения о ликвидации;

- сведения о ликвидационной комиссии;

- наименование лица, на которое возлагаются обязанности по

ликвидации инвестиционного фонда, и его реквизиты;

- порядок и срок ликвидации фонда;

- срок предъявления требований кредиторов, требования которых

должны удовлетворяться за счет имущества, составляющего

инвестиционный фонд.

1.7. Ликвидационная комиссия акционерного инвестиционного фонда

или лицо, на которое возлагаются обязанности по ликвидации паевого

инвестиционного фонда, составляет промежуточный отчет о результатах

проделанной работы за шесть месяцев.

1.8. Промежуточный отчет должен быть представлен в государственный

орган по регулированию рынка ценных бумаг по истечении шести месяцев

с момента принятия решения о ликвидации, но не позднее 30 дней

после окончания данного срока (а в случаях продления срока за каждые

шесть месяцев).

Промежуточный отчет о результатах проделанной работы по ликвидации

акционерного или паевого инвестиционного фонда должен содержать:

- наименование ликвидируемого инвестиционного фонда и его

реквизиты;

- наименование лица, на которое возлагаются обязанности по

ликвидации инвестиционного фонда;

- сведения о нереализованных активах;

- сведения о размере денежных средств, полученных от реализации

имущества, составляющего инвестиционный фонд;

- сведения о суммах денежных средств, выплаченных в соответствии с

требованиями законодательства.

1.9. В случае признания управляющей компании несостоятельной

(банкротом) в порядке, установленном законодательством Кыргызской

Республики, имущество акционерного или паевого инвестиционного

фонда не включается в ликвидационную массу этой компании.

1.10. Лицо, которому нанесен ущерб неправомерными действиями лица,

осуществляющего обязанности по ликвидации акционерного или паевого

инвестиционного фонда, вправе в судебном порядке потребовать

возмещения данного ущерба.

1.11. В случае, если у управляющей компании, осуществляющей

деятельность по управлению акционерным или паевым инвестиционным

фондом, отозвана и аннулирована лицензия на осуществление

профессиональной деятельности по ценным бумагам по причине, приведшей

к ликвидации фонда, то выплата начисленного вознаграждения

управляющей компании в процессе ликвидации фонда не выплачивается.

2. Условия и порядок ликвидации акционерного

инвестиционного фонда

2.1. Акционерный инвестиционный фонд может быть ликвидирован в

следующих случаях:

- по решению общего собрания акционеров;

- по решению суда в случаях, предусмотренных законодательными

актами;

- по истечении срока, на который он создавался, или по достижении

цели, поставленной при его создании.

2.2. В случае добровольной ликвидации акционерного инвестиционного

фонда права и обязанности по его ликвидации, в том числе обязанности

по управлению акционерным инвестиционным фондом, возлагаются на

ликвидационную комиссию, назначенную общим собранием акционерного

инвестиционного фонда.

2.3. Ликвидационная комиссия акционерного инвестиционного фонда

принимает все необходимые меры к выявлению кредиторов, требования

которых должны удовлетворяться за счет имущества, составляющего

акционерный инвестиционный фонд, получению дебиторской задолженности,

а также письменно уведомляет кредиторов о ликвидации фонда.

2.4. При ликвидации акционерного инвестиционного фонда

ликвидационная комиссия проводит следующие мероприятия:

- принимает в ведение и проводит инвентаризацию имущества

ликвидируемого фонда;

- принимает меры к сохранению наличного имущества;

- производит опись всех имеющихся документов, в том числе по

которым определяется имущество, составляющее фонд;

- анализирует финансовое состояние ликвидируемого фонда;

- составляет промежуточный ликвидационный баланс и ликвидационный

баланс;

- составляет детальный список кредиторов и дебиторов фонда с

указанием сумм обязательств;

- осуществляет работу по выявлению и взысканию дебиторской

задолженности;

- выполняет другие функции, предусмотренные законодательством.

2.5. Процесс ликвидации акционерного инвестиционного фонда, в том

числе процесс выплаты денежных средств, вырученных от реализации

имущества, составляющего акционерный инвестиционный фонд,

осуществляется ликвидационной комиссией в порядке, установленном

законодательством Кыргызской Республики.

2.6. Ликвидация акционерного инвестиционного фонда считается

завершенной, а фонд прекратившим существование с момента внесения

органом государственной регистрации соответствующей записи в Единый

государственный реестр юридических лиц.

2.7. Ликвидационная комиссия не позднее 30 дней с момента внесения

органом государственной регистрации соответствующей записи в единый

государственный реестр юридических лиц направляет в государственный

орган по регулированию рынка ценных бумаг уведомление о ликвидации

акционерного инвестиционного фонда.

2.8. После представления уведомления о ликвидации акционерного

инвестиционного фонда государственным органом по регулированию рынка

ценных бумаг вносится соответствующая запись в Единый государственный

реестр ценных бумаг Кыргызской Республики.

3. Условия и порядок ликвидации паевого

инвестиционного фонда

3.1. Паевой инвестиционный фонд ликвидируется в следующих случаях:

- по инициативе управляющей компании;

- если в результате окончания срока первичного размещения

инвестиционных паев стоимость активов инвестиционного фонда составит

меньше величины, установленной государственным органом по

регулированию рынка ценных бумаг;

- если аннулирована лицензия у управляющей компании на

осуществление профессиональной деятельности по ценным бумагам, и в

течение месяца не назначена новая управляющая компания;

- если аннулирована лицензия на осуществление профессиональной

деятельности по ценным бумагам у депозитария паевого инвестиционного

фонда и в течение месяца не заключен договор с другим депозитарием;

- если истек срок, на который был создан паевой фонд;

- в иных случаях, предусмотренных законодательством Кыргызской

Республики.

3.2. При ликвидации паевого инвестиционного фонда во внесудебном

порядке обязанность по ликвидации фонда возлагается на управляющую

компанию, а в случае аннулирования ее лицензии или ликвидации

управляющей компании - на временного управляющего, назначенного

государственным органом по регулированию рынка ценных бумаг. При

наличии нескольких кандидатур временный управляющий назначается на

конкурсной основе.

3.3. С момента назначения временного управляющего управляющая

компания обязана обеспечить передачу бухгалтерской и иной

документации, материальных и иных ценностей временному управляющему.

3.4. Временный управляющий может быть освобожден от выполнения

возложенных на него обязанностей только по решению государственного

органа по регулированию рынка ценных бумаг (в случае назначения

государственным органом по регулированию рынка ценных бумаг), по

решению суда или по своей инициативе в случае представления им

отчета о проделанной работе и обоснованного вывода о невозможности

достижения поставленной перед ним цели.

3.5. В случае, если государственным органом по регулированию рынка

ценных бумаг в течение двух месяцев не был назначен временный

управляющий, то обязанности по ликвидации паевого инвестиционного

фонда возлагаются на депозитарий фонда.

3.6. Управляющая компания, временный управляющий (в случае

назначения государственным органом по регулированию рынка ценных

бумаг) или депозитарий фонда выполняют мероприятия, предусмотренные в

пункте 2.4 настоящих Правил.

3.7. При ликвидации паевого инвестиционного фонда его имущество

реализуется. Вырученные средства после удовлетворения требований

кредиторов, выплаты вознаграждения и возмещения лицу, осуществляющему

ликвидацию фонда, связанных с этим расходов, выплаты начисленного

вознаграждения управляющей компании, депозитарию, специализированному

регистратору, аудитору и независимому оценщику фонда распределяются

между владельцами инвестиционных паев пропорционально количеству

принадлежащих им инвестиционных паев.

3.8. При ликвидации фонда в связи с тем, что по окончании срока

первичного размещения инвестиционных паев фонда стоимость его

активов составляет менее суммы, установленной государственным органом

по регулированию рынка ценных бумаг, управляющая компания обязана

перечислить денежные средства, подлежащие распределению, на

банковские или иные счета, указанные владельцами инвестиционных

паев и инвесторами в заявках на приобретение не позднее 30 дней со дня

окончания срока первичного размещения инвестиционных паев.

Вознаграждение управляющей компании и суммы иных расходов, в том

числе связанных с реализацией имущества, составляющего фонд, за счет

этого имущества, в этом случае не выплачиваются.

3.9. Лицо, на которое возложены обязанности по ликвидации фонда,

составляет и представляет не позднее 30 дней после окончания

процесса ликвидации фонда отчет о ликвидации паевого инвестиционного

фонда, содержащий сведения, предусмотренные в пункте 1.8 настоящих

Правил.

3.10. Государственный орган по регулированию по рынку ценных бумаг

рассматривает в месячный срок отчет о ликвидации паевого

инвестиционного фонда и принимает решение об исключении фонда из

реестра паевых инвестиционных фондов. Фонд считается ликвидированным

с момента исключения его из реестра паевых инвестиционных фондов.

3.11. При выявлении нарушений порядка ликвидации, предусмотренного

законами Кыргызской Республики и правилами паевого инвестиционного

фонда (за исключением случаев ликвидации по решению суда),

государственный орган по регулированию рынка ценных бумаг вправе

принять решение об отказе или приостановлении в регистрации ликвидации

фонда.

3.12. Отказ или приостановление регистрации ликвидации паевого

инвестиционного фонда доводится государственным органом по

регулированию рынка ценных бумаг лицу, на которое возложены

обязанности по ликвидации фонда, в письменной форме. Решение об

отказе или приостановлении в регистрации ликвидации фонда может быть

обжаловано в суде.

3.13. В случае отказа или приостановлении регистрации ликвидации

фонда лицо, на которое возложены обязанности по ликвидации фонда,

обязано в месячный срок устранить нарушения и представить отчет о

ликвидации фонда с учетом устраненных нарушений.

4. Заключительные положения

4.1. Государственный орган по регулированию рынка ценных бумаг

вправе потребовать представления дополнительных документов,

подтверждающих сведения, содержащиеся в отчетах о ликвидации

акционерного или паевого инвестиционного фонда.

4.2. Государственный орган по регулированию рынка ценных бумаг

вправе обратиться в суд с исками в интересах инвесторов

инвестиционных фондов о принудительной ликвидации акционерного или

паевого инвестиционного фонда.

4.3. Лицо, на которое возлагаются обязанности по ликвидации

акционерного или паевого инвестиционного фонда, несет ответственность

за неисполнение или за ненадлежащее исполнение своих функций в

соответствии с законодательством Кыргызской Республики.