# Положение о Службе надзора и регулирования финансового рынка Кыргызской Республики" Утверждено постановлением Правительства Кыргызской Республики от 24 июля 2007 года № 288 - Полное наименование: Положение о Службе надзора и регулирования финансового рынка Кыргызской Республики" Утверждено постановлением Правительства Кыргызской Республики от 24 июля 2007 года № 288 - Вид акта: Положение - Номер: 288 - Дата принятия: 24.07.2007 - Статус: Утратил силу - Редакция от: 31.12.2018 - Язык текста: русский - Страница на aqlex: - Официальный источник: - Текст на другом языке (Markdown): > Текст приведён по редакции от 31.12.2018 по данным официального источника. Это не юридическая консультация: для юридически значимых действий сверяйтесь с официальной публикацией. > > Как ссылаться: Положение о Службе надзора и регулирования финансового рынка Кыргызской Республики" Утверждено постановлением Правительства Кыргызской Республики от 24 июля 2007 года № 288 (ред. от 31.12.2018) - https://aqlex.ai/doc/58424 --- УТРАТИЛО СИЛУ в соответствии с постановлением Правительства КР от 31 декабря 2018 года № 659 Утверждено постановлением Правительства Кыргызской Республики от 24 июля 2007 года № 288 ПОЛОЖЕНИЕ о Службе надзора и регулирования финансового рынка Кыргызской Республики (В редакции постановления Правительства КР от 20 апреля 2009 года №236) I. Общие положения 1. Служба надзора и регулирования финансового рынка Кыргызской Республики (далее - Финнадзор) является уполномоченным государственным органом Кыргызской Республики, проводящим единую государственную поли- тику в области надзора и регулирования финансового рынка, бухгалтерско- го учета, финансовой отчетности и аудита. 2. Финнадзор в своей деятельности руководствуется Конституцией Кыргызской Республики, законами Кыргызской Республики, указами и распо- ряжениями Президента Кыргызской Республики, постановлениями и распоря- жениями Правительства Кыргызской Республики, международными договорами, вступившими в силу в установленном порядке, а также другими нормативны- ми правовыми актами Кыргызской Республики и настоящим Положением. Финнадзор, наряду с функциями, и полномочиями, указанными в насто- ящем Положении, имеет также другие полномочия, предусмотренные законо- дательством Кыргызской Республики. 3. Финнадзор является юридическим лицом, имеет печать с изображе- нием Государственного герба Кыргызской Республики и со своим наименова- нием на государственном и официальном языках, другие печати, штампы и бланки установленного образца, а также счета, открываемые в системе казначейства, в соответствии с законодательством Кыргызской Республики. 4. Решения Финнадзора, принятые в пределах предоставленных полно- мочий, вступают в силу в установленном законодательством Кыргызской Республики порядке и обязательны для исполнения всеми юридическими и физическими лицами на территории Кыргызской Республики. II. Цели и основные задачи 5. Целями деятельности Финнадзора являются создание условий для устойчивого экономического роста государства, улучшения инвестиционного климата, посредством развития финансового рынка, системы бухгалтерского учета, финансовой отчетности и аудита. 6. Основными задачами Финнадзора являются: - проведение единой государственной политики, определение страте- гии и приоритетов развития финансового рынка, системы бухгалтерского учета, финансовой отчетности и аудита; - совершенствование нормативной правовой базы по вопросам регули- рования финансового рынка, бухгалтерского учета, финансовой отчетности и аудита; - содействие развитию фондового рынка посредством создания благоп- риятного инвестиционного климата для привлечения инвестиций; - государственное регулирование финансового рынка, системы бухгал- терского учета, финансовой отчетности и аудита; - содействие развитию принципов корпоративного управления; - создание условий для интеграции в мировой финансовый рынок, а также в международное бухгалтерское и аудиторское сообщество; - обеспечение надзора за субъектами финансового рынка, аудиторской деятельности по соблюдению законодательства Кыргызской Республики, ре- гулирующего их деятельность; - обеспечение условий для внедрения международных стандартов фи- нансовой отчетности, международных стандартов аудита и создания меха- низма контроля за соблюдением требований стандартов финансовой отчет- ности и аудита; - защита прав и охраняемых законом интересов потребителей финансо- вых услуг. 7. В настоящем положении вопросы регулирования бухгалтерского уче- та, финансовой отчетности и аудита относятся к регулированию в частном секторе. III. Функции и полномочия 8. Финнадзор для достижения поставленных целей, а также в целях выполнения возложенных задач осуществляет следующие функции: - разрабатывает и реализует государственную политику по развитию финансового рынка, бухгалтерского учета, финансовой отчетности и ауди- та; - разрабатывает и совершенствует нормативную правовую базу, регу- лирующую функционирование финансового рынка и его субъектов, а также системы бухгалтерского учета, финансовой отчетности и аудита; - разрабатывает и утверждает единые требования (стандарты) к эмис- сии, размещению и обращению ценных бумаг на территории Кыргызской Рес- публики, в том числе допуску ценных бумаг иностранных эмитентов; - разрабатывает и утверждает единые правила (стандарты) и требова- ния к порядку осуществления деятельности субъектами финансового рынка и аудита, а также ведения бухгалтерского учета и составления финансовой отчетности; - разрабатывает и утверждает обязательные для страховых организа- ций единые показатели и формы учета страховых операций и отчетности по страховой и иной финансово-хозяйственной деятельности, влияющей на ус- тойчивость этих операций; - разрабатывает методические указания и рекомендации по укреплению финансовой устойчивости и платежеспособности страховых организаций, не- государственных пенсионных фондов, учредителей и организаторов лотерей и игорных заведений; - рассматривает заявления и жалобы потребителей финансовых услуг на действия субъектов финансового рынка; - определяет объем и разрабатывает порядок представления отчетнос- ти аудиторских организаций и индивидуальных аудиторов и финансовой от- четности; - утверждает обязательные нормативы достаточности собственных средств и иные показатели, ограничивающие риск по операциям с ценными бумагами, для профессиональных участников рынка ценных бумаг; - устанавливает требования и правила (стандарты) раскрытия инфор- мации эмитентами ценных бумаг и профессиональными участниками рынка ценных бумаг, а также осуществляет контроль за достоверностью представ- ляемой информации; - осуществляет лицензирование деятельности на рынке ценных бумаг, аудиторской, страховой деятельности и деятельности негосударственных пенсионных фондов и их управляющих компаний, субъектов игорного бизне- са, а также приостанавливает, возобновляет и отзывает (аннулирует) действие указанных лицензий в случаях, предусмотренных законодательст- вом Кыргызской Республики; - выдает разрешения на осуществление деятельности саморегулируемых организаций, создаваемых профессиональными участниками рынка ценных бу- маг (союзов, ассоциаций, объединений), приостанавливает или аннулирует указанные разрешения в соответствии с требованиями законодательства Кыргызской Республики; - выдает свидетельства на право осуществления лотерейной деятель- ности, а также приостанавливает, возобновляет и отзывает (аннулирует действие) указанных свидетельств в соответствии с требованиями законо- дательства Кыргызской Республики; - выдает разрешения на право осуществления деятельности страхового брокера, а также приостанавливает, отзывает и аннулирует действие ука- занных разрешений в случаях, предусмотренных законодательством Кыргызс- кой Республики; - осуществляет в установленном законодательством Кыргызской Рес- публики порядке аттестацию физических лиц на осуществление профессио- нальной деятельности на рынке ценных бумаг, аудиторской деятельности и выдает им квалификационные свидетельства и сертификаты. В случаях и в порядке, предусмотренных законодательством Кыргызской Республики, при- останавливает, возобновляет, отзывает и аннулирует действие выданных квалификационных свидетельств и сертификатов; - осуществляет контроль за соблюдением требований законодательства Кыргызской Республики, а также мониторинг финансового рынка, деятель- ности субъектов финансового рынка, внедрения и применения международных стандартов финансовой отчетности, международных стандартов аудита; - осуществляет государственную регистрацию, перерегистрацию выпус- ков ценных бумаг, проспектов эмиссий ценных бумаг, а также регистрацию итогов их выпуска; - осуществляет в соответствии с законодательством Кыргызской Рес- публики ведение реестров: ценных бумаг Кыргызской Республики; выданных, приостановленных и аннулированных лицензий профессиональных участников рынка ценных бумаг, страховых организаций и негосударственных пенсион- ных фондов, субъектов игорной деятельности, аудиторов, аудиторских ор- ганизаций, индивидуальных аудиторов, профессиональных аудиторских объ- единений Кыргызской Республики; разрешений на право осуществления лоте- рейной деятельности и деятельности страхового брокера, а также саморе- гулируемых организаций; - осуществляет регистрацию проспектов эмиссии ценных бумаг, выпу- щенных иностранными эмитентами, обращающихся на фондовом рынке Кыргызс- кой Республики; - осуществляет регистрацию правил паевых инвестиционных фондов, а также итогов первичного размещения инвестиционных паев паевых инвести- ционных фондов; - устанавливает требования к порядку, объему и форме представления отчетности и раскрытия информации субъектами финансового рынка, ауди- торскими организациями, индивидуальными аудиторами, а также осуществля- ет контроль за достоверностью представляемой информации; - осуществляет контроль за манипулированием цен на рынке ценных бумаг, заключением сделок на рынке ценных бумаг с использованием инфор- мации, составляющей служебную, коммерческую, банковскую или иную охра- няемую законом тайну; - осуществляет в соответствии с законодательством Кыргызской Рес- публики меры по комплектованию, хранению, учету и использованию архив- ных документов, образовавшихся в процессе деятельности Финнадзора. 9. В соответствии с полномочиями Финнадзор: - проводит мониторинг выполнения акционерными обществами положений Закона Кыргызской Республики "Об акционерных обществах", в части прове- дения общих собраний акционеров; - направляет в пределах своей компетенции субъектам финансового рынка и аудиторской деятельности предписания, обязательные для исполне- ния; - запрашивает и получает в установленном порядке от государствен- ных органов сведения, необходимые для осуществления задач и функций, возложенных на Финнадзор; - создает экспертные и иные консультативные советы; - создает рабочие группы и привлекает соответствующих специалистов к разработке нормативных правовых актов, методических и иных документов по вопросам, относящимся к компетенции Финнадзора, а также по вопросам, связанных с международными стандартами финансовой отчетности и междуна- родными стандартами аудита; - вносит в установленном порядке предложения по созданию и ликви- дации территориальных подразделений Финнадзора, а также определяет по- рядок осуществления их деятельности; - организует проведение в установленном порядке тендеров на разме- щение заказов на поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг для нужд Финнадзора, а также в пределах своих полномочий проводит в соот- ветствии с законодательством Кыргызской Республики конкурсы по отбору управляющих компаний; - проводит государственную научно-техническую политику в пределах своих полномочий, предусмотренных законодательством Кыргызской Респуб- лики и настоящим Положением; - создает информационную базу о функционировании финансового рын- ка; - создает и поддерживает информационно-аналитическую базу по раз- витию аудита, совершенствованию ведения бухгалтерского учета и состав- ления финансовой отчетности в соответствии с утвержденными стандартами финансовой отчетности; - взимает плату за право осуществления лотерейной деятельности и единовременный регистрационный сбор с субъектов игорной деятельности в размере, установленном нормативными правовыми актами Кыргызской Респуб- лики; - взимает плату за выдачу лицензий и иных разрешительных докумен- тов в соответствии с законодательством Кыргызской Республики; - вносит в установленном порядке в Правительство Кыргызской Рес- публики проекты нормативных правовых актов по вопросам сферы деятель- ности Финнадзора; - в установленном порядке привлекает индивидуальных аудиторов и аудиторские организации (аудиторские службы), сотрудников правоохрани- тельных органов и иных специалистов для проведения инспектирования дея- тельности хозяйствующих субъектов; - определяет требования, предъявляемые к деятельности саморегули- руемых организаций, к порядку предоставления и прекращения прав на осу- ществление деятельности саморегулируемых организаций; - утверждает нормативы, правила и принципы размещения страховых резервов и пенсионных активов; - осуществляет сотрудничество с зарубежными и международными орга- низациями по вопросам финансового рынка, бухгалтерского учета, финансо- вой отчетности и аудита; - запрашивает и получает в порядке, предусмотренном законодатель- ством Кыргызской Республики, отчетность и необходимую информацию о фи- нансово-хозяйственной деятельности от субъектов финансового рынка, ау- диторских организаций, индивидуальных аудиторов; - приостанавливает проведение сделок с ценными бумагами в порядке установленном законодательством Кыргызской Республики; - признает выпуск ценных бумаг несостоявшимся, а также аннулирует выпуск ценных бумаг в соответствии с законодательством Кыргызской Рес- публики; - дает согласие на реорганизацию и ликвидацию накопительных пенси- онных фондов; - направляет материалы в правоохранительные органы и обращается с исками в суд по вопросам, отнесенным к компетенции Финнадзора. IV. Организация деятельности 10. Финнадзор возглавляет председатель, назначаемый на должность и освобождаемый от должности в порядке, установленном законодательством Кыргызской Республики. (В редакции постановления Правительства КР от 20 апреля 2009 года №236) 11. Председатель Финнадзора действует от имени Финнадзора и предс- тавляет Финнадзор в отношениях с государственными органами, финансовы- ми, международными и иными юридическими и физическими лицами. 12. Председатель Финнадзора: - руководит деятельностью Финнадзора; - осуществляет функции главного распорядителя и получателя средств из республиканского бюджета, предусмотренных на содержание Финнадзора и реализацию возложенных на него функций; - подписывает документы, принимаемые Финнадзором; - направляет предписания от имени Финнадзора; - утверждает функциональные обязанности заместителя председателя, членов Исполнительного совета и сотрудников Финнадзора; - утверждает положения о структурных и территориальных подразделе- ниях Финнадзора; - в установленном порядке назначает на должность и освобождает от должности работников Финнадзора; - применяет меры поощрения и дисциплинарного взыскания к работни- кам Финнадзора в соответствии с законодательством Кыргызской Республи- ки; - издает приказы в соответствии с законодательством Кыргызской Республики по вопросам, отнесенным к компетенции Финнадзора, а также по вопросам внутренней организации работы Финнадзора; - представляет в установленном порядке работников к государствен- ным наградам Кыргызской Республики, а также награждает их наградами Финнадзора; - вносит на утверждение Премьер-министру Кыргызской Республики структуру и штатную численность центрального аппарата Финнадзора; - утверждает структуру и штатную численность территориальных под- разделений в пределах установленной численности и фонда оплаты труда; - выдает от имени Финнадзора доверенности; - распоряжается в соответствии с законодательством Кыргызской Рес- публики имуществом Финнадзора; - принимает в установленном порядке решение о выдаче лицензии и иных разрешительных документов для осуществления деятельности на финан- совом рынке и аудиторской деятельности, а также в порядке, предусмот- ренном законодательством Кыргызской Республики, приостанавливает, во- зобновляет, отзывает и аннулирует действие выданных разрешений и лицен- зий; - по представлению соответствующих структурных подразделений при- нимает решения о регистрации, перерегистрации выпусков ценных бумаг и проспектов эмиссии ценных бумаг; - принимает решения о наложении экономических и административных санкций за нарушения требований нормативных правовых актов Кыргызской Республики по вопросам, отнесенным к компетенции Финнадзора; - утверждает персональный состав экспертных советов и иных кон- сультативных советов; - несет персональную ответственность за порученную ему сферу дея- тельности; - ежегодно отчитывается по вопросам деятельности Финнадзора перед Правительством Кыргызской Республики. 13. Статс-секретарь назначается на должность и освобождается от должности Премьер-министром Кыргызской Республики в порядке установлен- ном законодательством Кыргызской Республики. Председателем Финнадзора на статс-секретаря может быть возложено осуществление иных функций и полномочий, кроме функций и полномочий, определенных положением о статс-секретаре государственного органа, ут- верждаемым Советом по государственной службе. 14. Заместитель председателя Финнадзора назначается на должность и освобождается от должности Премьер-министром Кыргызской Республики по представлению председателя Финнадзора. Заместитель председателя Финнадзора: - замещает председателя Финнадзора в случае его отсутствия; - в пределах определенных полномочий дает указания руководителям структурных подразделений Финнадзора; - несет персональную ответственность за порученную сферу деятель- ности. V. Исполнительный совет 15. В целях проведения единой государственной политики, принятия согласованных решений по надзору и регулированию финансового рынка, де- ятельности субъектов финансового рынка, бухгалтерского учета, финансо- вой отчетности, аудита и защиты прав потребителей финансовых услуг, в Финнадзоре функционирует Исполнительный совет. 16. В состав Исполнительного совета входят: - председатель Финнадзора; - заместитель председателя Финнадзора; - три члена Исполнительного совета, исполняющие обязанности на постоянной основе, назначаемые на должность и освобождаемые от должнос- ти Премьер-министром Кыргызской Республики по представлению председате- ля Финнадзора. 17. Члены Исполнительного совета Финнадзора: - в пределах полномочий, определенных настоящим Положением и/или решениями председателя Финнадзора, дают указания руководителям струк- турных подразделений Финнадзора; - вносят в установленном порядке свое особое мнение или дополни- тельные материалы по отдельным вопросам на заседания Исполнительного совета Финнадзора; - вносят в установленном порядке предложения относительно регули- рования вопросов деятельности финансового рынка и в области бухгалтерс- кого учета, финансовой отчетности и аудита, а также иной деятельности, отнесенной законодательством Кыргызской Республики и настоящим Положе- нием к компетенции Финнадзора, которые в обязательном порядке должны быть рассмотрены на заседаниях Исполнительного совета Финнадзора; - контролируют исполнение и реализацию плана мероприятий Финнадзо- ра; - несут персональную ответственность за порученную им сферу дея- тельности. 18. Исполнительным советом принимаются решения по следующим вопро- сам: - утверждение стратегии деятельности Финнадзора; - создание и упразднение экспертных и иных консультативных советов при Финнадзоре; - принятие по представлению соответствующих структурных подразде- лений решения о выдаче разрешений на осуществление деятельности саморе- гулируемых организаций, создаваемых профессиональными участниками рынка ценных бумаг, а также приостановление и аннулирование указанных разре- шений в случаях, предусмотренных нормативными правовыми актами Кыргызс- кой Республики; - утверждение нормативных правовых актов и методических рекоменда- ций в области бухгалтерского учета, финансовой отчетности и аудита, а также регулирующих деятельность финансового рынка и иную деятельность, в рамках полномочий Финнадзора, предоставленных ему законодательством Кыргызской Республики; - принятие решения о регистрации итогов выпусков ценных бумаг, признании выпусков ценных бумаг несостоявшимся, приостановлении или ан- нулировании выпуска ценных бумаг в случаях, установленных законодатель- ством Кыргызской Республики; - рассмотрение результатов проверок деятельности субъектов финан- сового рынка, если результаты проверки влекут за собой необходимость рассмотрения вопросов, требующих принятия коллегиального решения; - утверждение квалификационных требований, предъявляемых к субъек- там финансового рынка и аудиторской деятельности. 19. Заседания Исполнительного совета Финнадзора проводятся по мере необходимости, но не реже одного раза в месяц, на которых рассматрива- ются вопросы, требующие принятия коллегиального решения в соответствии с функциями и полномочиями, установленными настоящим Положением. Внеочередные заседания Исполнительного совета Финнадзора вправе созываться по решению председателя, заместителя председателя Финнадзора или трех его членов. 20. Заседания Исполнительного совета Финнадзора ведет председатель Финнадзора, а в случае его отсутствия эти функции выполняет его замес- титель. Кворум заседания Исполнительного совета Финнадзора состоит из че- тырех членов, одним из которых должен быть председатель Финнадзора или его заместитель. Решение принимается простым большинством голосов. В случае равенс- тва голосов принимается решение, за которое голосовал председательству- ющий на заседании Исполнительного совета Финнадзора. VI. Сборы и платежи, взимаемые Финнадзором 21. Финнадзор взимает единовременный комиссионный сбор за госу- дарственную регистрацию: - учредительного выпуска акций в размере 0,1 процента от уставного капитала при размере уставного капитала до одного миллиона сомов; - учредительного выпуска акций в размере десяти расчетных показа- телей при размере уставного капитала более одного миллиона сомов; - выпуска ценных бумаг при размещении его среди заранее установ- ленного круга лиц в размере 0,1 процента от объема размещенного выпуска ценных бумаг при объеме размещенного выпуска ценных бумаг до одного миллиона сомов; - выпуска ценных бумаг при размещении его среди заранее установ- ленного круга лиц в размере десяти расчетных показателей при объеме размещенного выпуска ценных бумаг более одного миллиона сомов; - выпуска ценных бумаг при размещении его среди заранее не уста- новленного круга лиц в размере пяти расчетных показателей независимо от объема размещенного выпуска ценных бумаг; - увеличение номинальной стоимости акций, производимое акционерным обществом в соответствии с пунктом 3 статьи 23 Закона Кыргызской Рес- публики "Об акционерных обществах" в размере десяти расчетных показате- лей независимо от суммы увеличения уставного капитала; - выпуска ценных бумаг эмитентов, чьи ценные бумаги прошли проце- дуру листинга на фондовых биржах, в размере пяти расчетных показателей независимо от объема размещенного выпуска ценных бумаг. Финнадзор взимает единовременный комиссионный сбор в размере трех расчетных показателей за государственную перерегистрацию: - уменьшения количества обращаемых акций общества; - конвертации иных ценных бумаг в акции; - при консолидации или дроблении акций. Государственная регистрация выпуска ценных бумаг производится без уплаты единовременного комиссионного сбора за государственную регистра- цию в случае выпуска ценных бумаг при создании акционерного общества путем преобразования юридического лица иной организационно-правовой формы, в размере, не превышающем уставный капитал преобразуемого юриди- ческого лица. Единовременный комиссионный сбор за государственную регистрацию, перерегистрацию выпусков ценных бумаг иностранных эмитентов взимается Финнадзором в размерах, установленных настоящим пунктом. Комиссионный сбор за государственную регистрацию ценных бумаг взи- мается на момент государственной регистрации ценных бумаг. Финнадзор взимает плату за право осуществления лотерейной деятель- ности и единовременный регистрационный сбор с субъектов игорной дея- тельности в размере, установленном нормативными правовыми актами Кыр- гызской Республики. Вышеуказанные сборы и платежи, взимаемые Финнадзором, зачисляются в республиканский бюджет. VII. Финансирование деятельности 22. Финансирование деятельности Финнадзора осуществляются за счет: - средств республиканского бюджета; - грантов, помощи донорских и других организаций, добровольных взносов организаций, физических лиц и других поступлений в размере сог- ласованного с уполномоченным государственным органом в области финан- сов, не противоречащих законодательству Кыргызской Республики. VIII. Реорганизация и ликвидация 23. Реорганизация и ликвидация Финнадзора осуществляется в поряд- ке, определенном законодательством Кыргызской Республики.