КОНЦЕПЦИЯ развития Государственного страхового надзора Кыргызской Республики (Утверждена постановлением Правительства Кыргызской Республики)

Утратил силу в соответствии с постановлением Правительства КР от 19 августа 2015 года № 585

Утверждена постановлением Правительства Кыргызской Республики от 7 июля 1998 года N 433

КОНЦЕПЦИЯ развития Государственного страхового надзора Кыргызской Республики

1. Экономическая цель и сущность страхования

Страхование - необходимый элемент производственных отношений, связанный с возмещением материальных потерь в процессе общественного производства. Важнейшим условием нормального воспроизводственного процесса является его непрерывность и бесперебойность. Постоянное возобновление производства необходимо для обеспечения насущных жизненных потребностей народа во всех общественно-экономических формациях, в том числе и в современном обществе. Целью страхования является обеспечение страховой защиты граждан, предприятий, учреждений и организаций от страховых рисков в виде полного и частичного возмещения ущерба и потерь, причиняемых стихийными бедствиями, чрезвычайными происшествиями в различных областях человеческой деятельности, а также выплаты гражданам денежных сумм при наступлении страховых событий. Государственное регулирование вопросов страховой деятельности на территории республики возложено на специальный государственный орган Государственный страховой надзор Кыргызской Республики, который образован и действует в соответствии с Законом Кыргызской Республики "О страховании в Республике Кыргызстан".

2. Цель, задачи и функции Госстрахнадзора

Основная цель Госстрахнадзора Кыргызской Республики - обеспечение соблюдения участниками страховых отношений, требований законодательства и нормативно-правовых актов о страховании, эффективного развития страховых услуг, защиты прав и интересов страхователей, страховщиков и государства. Главными задачами Госстрахнадзора Кыргызской Республики, в частности, являются:

- осуществление действенного надзора и постоянного контроля за

страховой деятельностью страховых организаций в пределах прав, предоставленных ему законодательством и нормативно-правовыми актами Кыргызской Республики о страховании;

- разработка законопроектов, нормативно-правовых актов Кыргызской

Республики о страховании;

- создание и управление централизованным фондом, цель которого

преследует поддержание страховых компаний в случае финансовых кризисов для выполнения своих обязательств перед страхователями. Основной функцией Госстрахнадзора Кыргызской Республики является обеспечение строгого соблюдения всеми страховщиками действующего страхового законодательства и нормативно-правовых актов, освоение и внедрение передового зарубежного и отечественного опыта, оценки возможности цивилизованной конкуренции, стабильности репутации и добропорядочности в страховом бизнесе. Госстрахнадзор Кыргызской Республики согласно своего Положения возлагает на себя выполнение следующих функций:

- разрабатывает и проводит государственную политику в области

страхования;

- обеспечивает контроль за соблюдением платежеспособности

страховщиков;

- устанавливает нормативы, правила формирования и принципы

размещения страховых резервов;

- разрабатывает нормативные и методические документы по вопросам

страховой деятельности;

- обобщает практику страховой деятельности при разработке и

представлении в установленном порядке предложений по развитию и совершенствованию законодательства Кыргызской Республики о страховании;

- разрабатывает и утверждает обязательные для страхования единые

показатели и формы учета страховых операций и отчетности страховой и иной финансово-хозяйственной деятельности, влияющей на устойчивость этих операций;

- разрабатывает и осуществляет мероприятия по защите прав и

законных интересов страхователей, застрахованных лиц и страховых организаций;

- разрабатывает методические указания и рекомендации по укреплению

финансовой устойчивости и платежеспособности страховых организаций;

- контролирует соблюдение страховыми организациями

законодательства о страховании;

- образует централизованный республиканский страховой фонд для

минимального обеспечения выполнения обязательств неплатежеспособных страховщиков перед страхователями и его расходование;

- рассматривает заявления и жалобы страхователей и

выгодоприобретателей на действия страховщиков.

3. О мероприятиях Госстрахнадзора

по развитию страхового рынка

В настоящее время в республике идет постепенное формирование и углубление рыночных отношений в сфере страхования. Этому способствует стабильная политическая обстановка в стране и реформы, проводимые государством. Если в момент принятия Закона "О страховании в Республике Кыргызстан" правом страховой деятельности обладали всего лишь 4 страховые компании, то в настоящее время в республике действует 34 страховые компании. Поступление страховых платежей по всем видам страхования в 1997 году составило - 20894,0 тыс.сомов, что на 1768,6 тыс.сомов больше, чем в 1996 году. Выплачено страхователям 19665,0 тыс.сомов страховых возмещений и страховых сумм, что составляет 94,1% от поступивших платежей. Структура спроса на страховые услуги обуславливается особенностями формирования рыночного сектора экономики. Портфель страховщиков Кыргызстана в основном состоит из следующих видов страхования: страхование жизни, страхование от несчастных случаев, имущественное страхование. По-прежнему приоритетную роль играет личное страхование (страхование жизни и от несчастных случаев), доля которого составляет 72,2%, имущественное страхование - 24,0% и страхование ответственности - 3%. Чтобы страхование в республике стало реальным инструментом экономической политики, действенным и эффективным рычагом ее финансово-кредитных и инвестиционных направлений, необходимо было в первую очередь придать ему правовую основу. В этих целях за последнее время Госстрахнадзором Кыргызской Республики разработаны ряд нормативно-правовых актов и страховое законодательство Кыргызской Республики, заложившие фундамент для формирования правовой базы страхования и развития страхового рынка. Учитывая роль страхового бизнеса в становлении государства и дальнейшем формировании отношений в сфере страховых услуг, 16 октября 1996 года было принято постановление Правительства Кыргызской Республики N 475 "О мерах по защите национального страхового рынка". В целях предотвращения оттока денежных средств (путем необоснованной передачи рисков на перестрахование иностранным страховщикам) и поощрения развития молодого страхового рынка Кыргызстана разработаны изменения и дополнения в указанное постановление, которые предусматривают следующее:

- страховщики, осуществляющие перестрахование застрахованных ими

рисков в зарубежных страховых (перестраховочных) организациях, обязаны не менее 50 процентов застрахованного риска разместить на страховом рынке Кыргызской Республики;

- при крупных рисках страховые компании республики, не имеющие

возможности нести страховую ответственность в размере 50 процентов, перестрахование рисков в зарубежных страховых (перестраховочных) организациях по каждому риску должны проводить по согласованию с Государственным страховым надзором Кыргызской Республики. В числе принимаемых мер по дальнейшему развитию страхового рынка немаловажную роль сыграет постановление Правительства Кыргызской Республики от 22 июля 1996 года "О мероприятиях Правительства Кыргызской Республики и Национального банка Кыргызской Республики по обеспечению реализации программы "ФИНСАК". В соответствии с этим постановлением Госстрахнадзор Кыргызской Республики своевременно разработал проект Закона Кыргызской Республики "Об организации страхования в Кыргызской Республике", после одобрения постановлением Правительства Кыргызской Республики от 31 марта 1998 года находится на рассмотрении Жогорку Кенеша Кыргызской Республики. По существу, первым основательным законодательным актом, заложившим прочный фундамент для формирования правовой базы станет этот документ, если он будет принят Жогорку Кенешем Кыргызской Республики. Одобренные постановлением Правительства Кыргызской Республики от 31 декабря 1997 года на рассмотрении Парламента находятся проекты законов Кыргызской Республики "О государственном обязательном страховании пассажиров воздушного, водного, автомобильного и железнодорожного транспорта", "Об обязательном страховании общегражданской ответственности отправителей взрывоопасных грузов, легковоспламеняющихся химических и других вредных веществ", "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств". По данным Министерства внутренних дел Кыргызской Республики в 1997 году по республике в результате 2993 дорожно-транспортных происшествий погибло 685 человек и получили травмы 3730 человек. При полном охвате всех имеющихся транспортных средств в республике страховая премия составит 95,4 млн.сом. Страховое возмещение за поврежденный автотранспорт составит 59,8 млн.сом, а за погибших и пострадавших 41,4 млн.сом, всего 101,2 млн.сом. При обязательном страховании ответственности водителей автотранспортных средств возмещается нанесенный ущерб третьему лицу в результате ДТП, например в пределах 50 тыс.сом при смерти третьего лица и в пределах 175-кратной минимальной заработной платы (35,0 тыс.сом) за поврежденное транспортное средство. По проекту Закона "О государственном обязательном страховании пассажиров воздушного, водного, автомобильного и железнодорожного транспорта" страхователями являются перевозчики и при наступлении страхового случая страховщиками будут выплачиваться пострадавшим большие страховые суммы. Необходимость введения обязательного страхования и Закона "Об обязательном страховании общегражданской ответственности отправителей взрывоопасных грузов, легковоспламеняющихся химических и других вредных веществ" связаны с тем, что взрывоопасные грузы в силу присущих им свойств и особенностей могут при перевозке создать угрозу для жизни и здоровья людей. А при наступлении страхового случая нанесут огромный вред окружающей среде, повредят или уничтожат материальные ценности. В соответствии с Законом Кыргызской Республики "О лицензировании" Госстрахнадзором разработано Положение о порядке лицензирования страховой деятельности в Кыргызской Республике" и утвержден постановлением Правительства Кыргызской Республики от 18 февраля 1998 года, что дает широкую возможность защиты интересов и прав страхователей, страховщиков и государства.

4. Деятельность Госстрахнадзора в тесном

контакте с международными организациями

Сегодня к дальнейшему развитию страхового рынка актуальным остается усиление всестороннего сотрудничества ближнего и дальнего зарубежья, обмен опытом государственного регулирования страховой деятельности, постановка и решение проблем перестраховочных операций, совершенствование и гармонизация национальных страховых законодательств, оказание методической помощи и т.д. В этом направлении была оказана помощь со стороны международной организации ОЕСД - центр по сотрудничеству со странами с переходной экономикой. Деловую связь имели с координационным бюро комиссии Европейского Союза (ТАСИС), находящемся в городе Бишкек. В Кыргызгосстрахнадзоре неоднократно побывали эксперты этой организации и участвовали в разработке проекта главы "Страхование" Гражданского кодекса Кыргызской Республики, в свою очередь внося свои предложения и замечания в данный документ. Вот уже более чем два года Госстрахнадзор республики проводит свою деятельность в тесном деловом контакте с Германским обществом технического сотрудничества (ГТЦ). Цель Кыргызгосстрахнадзора совместно с проектом программы ГТЦ: "Содействие системе страхования в Кыргызстане" достичь того, чтобы Кыргызский страховой рынок выполнил свои социальные и экономические функции. Совместно с проектом программы ГТЦ проект Закона Кыргызской Республики "Об организации страхования в Кыргызской Республике" доработан и приведен в соответствие с частью 2 Гражданского кодекса Кыргызской Республики. Проведена определенная работа совместно с данным проектом, а именно:

- в подготовке законопроектов по обязательному страхованию (речь

идет о трех законопроектах). Проведенная страховая конференция была очень эффективной. Содержание отражено в специально изданной брошюре и представлено всем участникам конференции. Образование и повышение квалификации в страховом деле является в рамках данного проекта важной составной частью содействия. Успешно проведен первый семинар для руководителей страховых компаний. Дальнейшая совместная работа Госстрахнадзора с проектом программы ГТЦ: "Содействие системе страхования в Кыргызстане" в последующие годы отражена в плане работы на 1998-1999 годы, который охватывает широкое поле деятельности. Далее деятельность Госстрахнадзора совместно с указанным проектом будет направлена на:

- сбор, подготовку и анализ статистических данных;

- усиление надзора мысли о защите потребителей;

- проведение мероприятий по усилению доверия и разъяснительную

информацию для потребителей;

- усиление обмена опытом через международные контакты, особенно по

вопросам перестрахования. Начиная с 1998 года Госстрахнадзор будет анализировать, проводить мероприятия по повышению квалификации, оказывать консультационную помощь в развитии страхового рынка, как например в мероприятиях по усилению доверия, в составлении статистики или материалов для представления информации;

- планировать ознакомление страховых компаний с предложением по

консультированию и повышению квалификации;

- оказывать консультации и проводить мероприятия, преимущественно

в областях бухгалтерской отчетности, организации и электронной обработки данных;

- организовывать и проводить семинары по продуктам страхования,

например страхование гражданской ответственности и др. В настоящее время намечено совместно с Минфином Кыргызской Республики и Германским обществом (ГТЦ) с 29 июня по 5 июля 1998 года проведение семинара - совещание по вопросу осуществления перехода на национальные стандарты бухгалтерского учета и отчетности, с участием руководителей и главных бухгалтеров страховых организаций, а также совещание с приглашением заинтересованных министерств и ведомств по обязательным видам страхования.

5. Новые перспективы и задачи Госстрахнадзора

В связи с введением Государственного страхового надзора республики, в соответствии с Указом Президента Кыргызской Республики от 3 апреля 1998 года, в состав центральных органов исполнительной власти на Госстрахнадзор возлагаются более ответственные задачи, требующие поднятия страхового дела на уровень возросших требований сегодняшнего дня. В этих целях Госстрахнадзором разработано Положение о Государственном страховом надзоре Кыргызской Республики, где предусмотрены новые функции, задачи и права Госстрахнадзора в осуществлении действенного надзора и контроля за деятельностью страховых организаций. Госстрахнадзору Кыргызской Республики предстоит провести серьезную работу в соответствии с Национальной программой "Аракет" по преодолению бедности на 1998-2005 годы, утвержденной Указом Президента Кыргызской Республики от 11 февраля 1998 года, предусматривающую развитие системы добровольного страхования для сельских жителей, путем создания в сельских районах частных страховых компаний, работающих непосредственно с сельскими товаропроизводителями, где разработал и представил свое предложение в Министерство труда и социальной защиты Кыргызской Республики (созыв за ними) для обобщения и представления на рассмотрение Правительства Кыргызской Республики по данному вопросу и поручено областным, районным государственным администрациям оказать содействие по созданию в сельских районах частных страховых компаний, работающие непосредственно с сельскими товаропроизводителями, в срок 1998-2005 годы. В связи с этим, Госстрахнадзору ожидается провести в этом направлении большую работу. Сложившаяся на сегодняшний день социально-экономическая ситуация в республике требует усиления потенциала Госстрахнадзора - как разработчика нормативно-правовых актов в области страхования. Прежде всего - это повышение профессионального уровня сотрудников. В настоящее время вызвана необходимость в обеспечении укомплектованности штата аппарата Госстрахнадзора, владеющими хорошими навыками прогнозирования, экономического и статистического анализа. В результате чего, важным мероприятием для Госстрахнадзора республики является обеспечение реализации концепции государственной кадровой политики в Кыргызстане, Президентской программы реализации государственной кадровой политики Кыргызской Республики на 1998- 2005 годы, Стратегии административной реформы в Кыргызской Республике. Данная стратегия определяет, в соответствии с требованиями вышеназванного программного документа, тип рабочей силы и квалификацию, которые потребуются Госстрахнадзору в настоящем и в будущем, в зависимости от поставленных целей и задач, где конкретными шагами, направленными на укрепление кадрового потенциала в свете решений данного важного документа страховой системы станут:

- последовательное повышение требований к образованию и

систематизации работников;

- широкое использование возможностей заочной формы обучения в

ВУЗах по экономическому образованию стран СНГ и республики;

- обучение кадров в центрах подготовки и на курсах повышения

квалификации;

- использование возможностей бесплатного или льготного обучения на

семинарах и курсах, организуемых международными финансовыми и страховыми организациями;

- опыт работы: стаж государственной и иной службы;

- другие навыки и квалификация (знание компьютера, иностранных

языков). Финансово-экономическая политика переходного периода предопределила такие направления в реформировании бухгалтерского учета и финансовой отчетности страхового рынка как:

- разработка кыргызских стандартов в соответствии с требованием

международной практики, а также инструкций и методических рекомендаций по бухгалтерскому учету и отчетности;

- пересмотр плана счетов финансово-хозяйственной деятельности в

соответствии с разрабатываемыми стандартами учета;

- подготовка проектов по переводу бухгалтерской отчетности

страховых организаций на отчетность по международным стандартам;

- широкомасштабная подготовка и переподготовка специалистов.

Формирование полноценного страхового рынка невозможно без участия инспекторской и аудиторской службы. Функции, права и обязанности этих специалистов широко раскрыты в новом проекте Закона "Об организации страхования в Кыргызской Республике". Для успешного решения возросших требований в свете вышеназванных программных документов необходимо:

- создание страховых резервов страховщиками и др. фонды;

- обеспечение безусловных правовых и финансовых гарантий

выполнения страховыми компаниями их обязательств перед страхователями;

- предоставление государством необходимых экономических стимулов,

которые могли бы быть обеспечены налоговой политикой, в частности, в данном случае речь идет о необходимости доработки Налогового кодекса, который предусматривал налогообложение страховых операций хотя бы на тех же условиях, что и за границей, а также отнесение страховых платежей страхователями - юридическими лицами на себестоимость продукции;

- более широкого развития отраслей и видов страховых услуг;

- оптимального сочетания добровольной и обязательной формы

проведения;

- включения в систему обязательной страховой защиты наиболее

социально значимых и опасных рисков;

- формирование взаимоотношений с населением по страхованию жизни

на долгосрочной основе;

- наличие развитой страховой инфраструктуры в области размещения

рисков. Таким образом, развитие отечественного страхового рынка, во всяком случае в течение ближайших нескольких лет, должно идти в следующих направлениях:

- ускорение рассмотрения и принятия Жогорку Кенешем Закона

Кыргызской Республики "Об организации страхования в Кыргызской Республике";

- принятие Жогорку Кенешем законов Кыргызской Республики: "О

государственном обязательном страховании пассажиров воздушного, водного, автомобильного и железнодорожного транспорта", "Об обязательном страховании общегражданской ответственности отправителей взрывоопасных грузов, легковоспламеняющихся химических и других вредных веществ", "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств". Настоящий период характеризуется наличием отсутствия организационно-методической, финансово-материальной базы Госстрахнадзора республики. Для этого считаем целесообразным решить следующие вопросы на уровне Правительства Кыргызской Республики:

- выделение средств из республиканского бюджета на содержание

аппарата для нормального обеспечения деятельности Госстрахнадзора;

- о предоставлении возможности (права) Госстрахнадзору привлекать

дополнительные средства за счет отчислений страховых организаций по всем видам страхования страховых платежей в размере 1%, также средств, поступающих от регистрации страховых учреждений, оказания им экспертных и информационных услуг, с применением штрафных санкций в соответствии с действующим законодательством Кыргызской Республики. Приоритетным направлением Госстрахнадзора станет совместная работа со страховыми организациями, в тесном контакте с проектом программы ГТЦ в обеспечении единого методологического подхода к совершенствованию нормативно-правовой базы страхования, а также определения новых направлений страховой деятельности. По мере развития рынка страховых услуг будут совершенствоваться и методы Госстрахнадзора, направленные на качественный надзор и регулирование.