# Положение "Об оязательных резервах" (Утверждено Постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 13 мата 2019 года № 2019-П-07/10-1-(ДКП) ) - Полное наименование: Положение "Об оязательных резервах" (Утверждено Постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 13 мата 2019 года № 2019-П-07/10-1-(ДКП) ) - Вид акта: Положение - Номер: 2019-П-07/10-1-(ДКП) - Дата принятия: 13.03.2019 - Статус: Действует - Редакция от: 13.03.2019 - Язык текста: русский - Страница на aqlex: - Официальный источник: - Текст на другом языке (Markdown): > Текст приведён по редакции от 13.03.2019 по данным официального источника. Это не юридическая консультация: для юридически значимых действий сверяйтесь с официальной публикацией. > > Как ссылаться: Положение "Об оязательных резервах" (Утверждено Постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 13 мата 2019 года № 2019-П-07/10-1-(ДКП) ) (ред. от 13.03.2019) - https://aqlex.ai/doc/421025 --- Приложение к постановлению Правления Национального банка Кыргызской Республики от 13 марта 2019 года № 2019-П-07/10-1-(ДКП) ПОЛОЖЕНИЕ об обязательных резервах ## Глава 1. Общие положения 1. Настоящее Положение устанавливает требования к банкам по депонированию в Национальном банке Кыргызской Республики (далее - Национальный банк) обязательных резервов, определяет размер обязательных резервов, порядок расчета и выполнения коммерческими банками, Государственным банком развития Кыргызской Республики (далее - банк) обязательных резервных требований (далее - ОРТ), а также порядок расчета и взыскания штрафа за несоблюдение ОРТ. Требования настоящего Положения распространяются на коммерческие банки, осуществляющие операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования, в том числе в рамках "исламского окна", с учетом специфики их деятельности и терминологии, применяемой ими при осуществлении банковских операций. 2. Обязательные резервы являются одним из инструментов денежно-кредитной политики и используются Национальным банком в целях регулирования общего уровня ликвидности в банковской системе, краткосрочных процентных ставок и объема денежных агрегатов. 3. В зависимости от целей денежно-кредитной политики отдельными решениями Правления Национального банка устанавливаются следующие нормативы обязательных резервных требований: - размеры обязательных резервов (для различных категорий обязательств, входящих в состав расчетной базы, могут быть установлены различные процентные значения); - размер минимального порогового уровня от объема обязательных резервов; - соотношение и размеры активов, включаемых в резервные активы для соблюдения ОРТ; - ставка компенсации за соблюдение обязательных резервов; - размеры штрафов за несоблюдение ОРТ и минимального порогового уровня от объема обязательных резервов. 4. Базовый период соблюдения обязательных резервных требований составляет четыре календарные недели (28 дней). 5. Перечень и структура обязательств, входящих в расчетную базу, утверждаются Правлением Национального банка. 6. Банки обязаны выполнять обязательные резервные требования в период действия лицензии на право проведения банковских операций. ## Глава 2. Определения и термины 7. Для целей настоящего Положения применяются следующие термины: Базовый период - период, в течение которого банк обязан выполнять обязательные резервные требования в соответствии с настоящим Положением. Расчетный период - период, за который рассчитывается расчетная база для определения объема обязательных резервов. Обязательные резервы - это сумма денежных средств, которую банк обязан депонировать в течение базового периода в резервных активах на условиях, устанавливаемых Национальным банком. Обязательные резервные требования - это требования к банку по депонированию обязательных резервов в резервных активах в соответствии с установленными требованиями. Минимальный пороговый уровень от объема обязательных резервов - объем денежных средств, который банк обязан поддерживать в резервных активах на ежедневной основе для выполнения обязательных резервных требований. Размер обязательных резервов - коэффициент (в процентах), применяемый к расчетной базе для расчета обязательных резервов. Расчетная база - это обязательства в национальной и иностранной валютах, а также иные обязательства банка, учитываемые на его депозитных и других счетах. Резервные активы - сумма денежных средств банка на корреспондентском счете в Национальном банке, активов в форме золота на обезличенном металлическом счете банка в Национальном банке, а также наличных остатков в банкоматах банка в национальной валюте. ## Глава 3. Порядок расчета обязательных резервов 8. Обязательные резервы рассчитываются один раз на период в четыре недели, в первый рабочий день текущего базового периода, и определяются на основе среднедневной расчетной базы за предыдущий базовый период и размера обязательных резервов, установленного Правлением Национального банка. Установленное значение обязательных резервов действует на протяжении четырех недель базового периода, согласно утвержденному Правлением Национального банка графику обязательного резервирования на соответствующий год. 9. При расчете обязательных резервов: - сомовый эквивалент валютных обязательств, входящих в расчетную базу, рассчитывается по официальному курсу иностранной валюты по отношению к сому, установленному Национальным банком; - сомовый эквивалент металлических счетов клиентов рассчитывается по последнему фиксингу Лондонской ассоциации рынка драгоценных металлов, рассчитанный через кросс-курс установленного Национальным банком официального курса доллара США к сому в день, предшествующий дню подготовки отчетов. 10. Расчет обязательных резервов производится по следующей формуле: где:ОРт - обязательные резервы на текущий базовый период; ОБт-1 - обязательства банка, входящие в расчетную базу, за каждый день предыдущего базового периода; Р - размер обязательных резервов, устанавливаемый Правлением Национального банка; Дт-1 - количество календарных дней предыдущего базового периода, принимаемых в расчет обязательных резервов, и определенных в пункте 4 настоящего Положения. 11. Расчет, произведенный, согласно пункту 10 настоящего Положения, заверенный подписью руководителя банка, представляется по форме, согласно Приложению 1 к настоящему Положению, в Национальный банк, в первый рабочий день нового базового периода до 12.00 ч. Для различных категорий обязательств, на которые распространяются дифференцированные размеры ОРТ, расчеты обязательных резервов должны представляться, согласно Приложению 1 к настоящему Положению, отдельно по каждой категории обязательств. При этом общая величина обязательных резервов рассчитывается как сумма обязательных резервов по всем категориям обязательств. 12. В случае несвоевременного предоставления расчета, а также представления недостоверной информации банк несет ответственность в соответствии с нормативными правовыми актами Национального банка. ## Глава 4. Порядок выполнения обязательных резервных требований 13. В целом за весь базовый период контроль выполнения ОРТ производится по окончании четырехнедельного периода. ОРТ признаются выполненными, если суммарная за базовый период разность между резервными активами и величиной обязательных резервов положительна или равна нулю. 14. При этом на ежедневной основе банк обязан поддерживать объем средств на корреспондентском счете банка в Национальном банке и активов в форме золота на обезличенном металлическом счете банка в Национальном банке не менее минимального порогового уровня от объема обязательных резервов. 15. Сомовый эквивалент активов в форме золота на металлическом счете банка в Национальном банке рассчитывается по последнему фиксингу Лондонской ассоциации рынка драгоценных металлов, рассчитанный через кросс-курс установленного Национальным банком официального курса доллара США к сому в день, предшествующий дню подготовки отчетов. 16. При выполнении ОРТ банку начисляется плата за соблюдение обязательных резервов. Размер платы за соблюдение обязательных резервов в резервных активах определяется на основе ставки компенсации и объема обязательных резервов. 17. В случаях нарушения банком требований по выполнению обязательных резервов как в целом за весь базовый период, так и на ежедневной основе, с него взимается штраф за несоблюдение ОРТ в соответствии с условиями, определенными в Главе 5 настоящего Положения. ## Глава 5. Порядок расчета и взыскания штрафа за несоблюдение обязательных резервных требований 18. Сумма штрафа за несоблюдение ОРТ рассчитывается на основе размера штрафа за несоблюдение ОРТ и среднедневного за базовый период отрицательного отклонения суммы резервных активов банка от обязательных резервов. 19. Расчет штрафа за несоблюдение ОРТ производится по следующей формуле: где:Шн - штраф за несоблюдение обязательных резервных требований; Ос - среднедневное отклонение резервных активов от обязательных резервов; Рш - размер штрафа за несоблюдение ОРТ, устанавливаемый Правлением Национального банка; Д - количество календарных дней базового периода, определенных в пункте 4 настоящего Положения. Пример расчета суммы штрафа за несоблюдение ОРТ приведен в Приложении 2 к настоящему Положению. 20. Сумма штрафа за несоблюдение минимального порогового уровня от объема обязательных резервов рассчитывается на основе размера штрафа за несоблюдение минимального порогового уровня обязательных резервов и ежедневного отрицательного отклонения суммы средств на корреспондентском счете банка в Национальном банке и активов в форме золота на обезличенном металлическом счете банка в Национальном банке от обязательных резервов. 21. Расчет штрафа за несоблюдение минимального порогового уровня от объема обязательных резервов производится по следующей формуле: где:Шн - штраф за несоблюдение минимального порогового уровня от объема обязательных резервов; Ом - дневное отклонение корреспондентского счета в Национальном банке и активов в форме золота на ОМС в Национальном банке от обязательных резервов; Рш - размер штрафа за несоблюдение минимального порогового уровня от объема обязательных резервов, устанавливаемый Правлением Национального банка; Д - количество дней несоблюдения минимального порогового уровня от объема обязательных резервов. Пример расчета суммы штрафа за несоблюдение минимального порогового уровня от объема обязательных резервов приведен в Приложении 2 к настоящему Положению. 22. В случае предоставления банком недостоверной информации по наличным остаткам в банкоматах в национальной валюте производится пересчет объема обязательных резервов с начала базового периода без учета наличных остатков в банкоматах в национальной валюте и в течение одного года с момента обнаружения нарушения наличные остатки в банкоматах в национальной валюте банка не включаются в расчет соблюдения ОРТ. 23. Взыскание штрафов за несоблюдение ОРТ и минимального порогового уровня от объема обязательных резервов осуществляется в безакцептном порядке в течение двух рабочих дней после отправки соответствующего уведомления, если иное не предусмотрено договором о корреспондентских отношениях банка с Национальным банком. 24. Несоблюдение банком ОРТ может служить основанием для проведения в данном банке целевой проверки. 25. Систематическое (более двух раз) последовательное или неоднократное в течение трех месяцев нарушение ОРТ может служить основанием для ввода в данном банке специального режима. ## Глава 6. Особые условия 26. В период действия в банке режима прямого банковского надзора либо режима временной администрации штраф за несоблюдение ОРТ может не начисляться, если иное не предусмотрено соответствующим постановлением Правления Национального банка. 27. Правление Национального банка в целях защиты целостности и обеспечения стабильности банковской системы, предотвращения системного риска, поддержания ликвидности банка и защиты интересов вкладчиков вправе пересмотреть размеры ОРТ, регламент расчета и соблюдения ОРТ в отношении отдельных коммерческих банков, испытывающих финансовые затруднения, которые могут обусловить потенциальные угрозы для средств вкладчиков и стабильности банковской системы. Приложение1 к Положению "Об обязательных резервах", утвержденного постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 13 марта 2019 года № 2019-П-07/10-1-(ДКП) РАСЧЕТ обязательных резервов за период с \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_ по \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_ \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_ (наименование коммерческого банка) Остаток по 36 форме ПРБО Обязательства Расчетные (текущие) счета Депозиты до востребования Срочные депозиты Счета и депозиты Правительства КР и местных органов власти Расчетная база (1+2+3+4) Обязательные резервы\* 1 2 3 4 5 6 1 день 2 день 3 день 28 день Средний за базовый период Примечания: \*Обязательные резервы рассчитываются согласно пункту 10 настоящего Положения. Банками, осуществляющими операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования, в том числе в рамках "исламского окна", в расчет обязательных резервных требований не включаются денежные средства клиентов, размещенные на счетах банка по сделке ограниченная/специальная мудараба. Закрашенные ячейки не заполняются. Подпись руководителя коммерческого банка Печать Приложение2 к Положению "Об обязательных резервах", утвержденного постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 13 марта 2019 года № 2019-П-07/10-1-(ДКП) ПРИМЕР расчета штрафа за несоблюдение ОРТ (сомов) № п.п. Отчетный период Корреспондентский счет в НБКР (К) Остаток средств в банкоматах (Б) Активы в форме золота на ОМС в НБКР (З) Резервные активы (А) Обязательные резервы (Р) Отклонение от обязательных резервов (А-Р) Минимальный пороговый уровень ОРТ (Р\*Морт) Отклонение от минимальных обязательных резервов (Ом) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 16.11.17 163160090 10878518 40000000 214038609 225447841 -11409232 202903057 257033 2 17.11.17 164138964 11206088 40000000 215345052 225447841 -10102789 202903057 1235907 3 18.11.17 165200990 10442355 40000000 215643345 225447841 -9804496 202903057 2297933 4 19.11.17 172755618 10905123 40000000 223660741 225447841 -1787100 202903057 9852561 5 20.11.17 173011849 10142294 40000000 223154143 225447841 -2293699 202903057 10108792 6 21.11.17 169036849 10754110 40000000 219790959 225447841 -5656882 202903057 6133792 7 22.11.17 168011849 9878518 40000000 217890367 225447841 -7557474 202903057 5108792 8 23.11.17 173731782 11032658 40000000 224764439 225447841 -683402 202903057 10828725 9 24.11.17 173421817 10275835 40000000 223697652 225447841 -1750189 202903057 10518760 10 25.11.17 175723793 8155325 40000000 223879118 225447841 -1568723 202903057 12820736 11 26.11.17 220361873 9431752 40000000 269793626 225447841 44345785 202903057 57458816 12 27.11.17 176886333 10284718 40000000 227171051 225447841 1723210 202903057 13983276 13 28.11.17 176886333 10713172 40000000 227599505 225447841 2151664 202903057 13983276 14 29.11.17 166009349 11085433 40000000 217094782 225447841 -8353059 202903057 3106292 15 30.11.17 120200100 10943715 40000000 171143815 225447841 -54304026 202903057 -42702957 16 01.12.17 162976564 10513273 40000000 213489837 225447841 -11958004 202903057 73507 17 02.12.17 204302185 9023676 40000000 253325861 225447841 27878020 202903057 41399128 18 03.12.17 204526117 10283674 40000000 254809791 225447841 29361950 202903057 41623060 19 04.12.17 164245032 10971139 40000000 215216171 225447841 -10231670 202903057 1341975 20 05.12.17 163245032 11461437 40000000 214706470 225447841 -10741372 202903057 341975 21 06.12.17 169245032 11791321 40000000 221036353 225447841 -4411488 202903057 6341975 22 07.12.17 170341146 12312678 40000000 222653824 225447841 -2794017 202903057 7438089 23 08.12.17 163602026 10957213 40000000 204559240 225447841 -10881602 202903057 698969 24 09.12.17 180701404 10734620 40000000 231436024 225447841 5988182 202903057 17798347 25 10.12.17 168150573 10512965 40000000 218663538 225447841 -6784303 202903057 5247516 26 11.12.17 167823064 11065413 40000000 218888477 225447841 -6559364 202903057 4920007 27 12.12.17 164572618 11332681 40000000 215905300 225447841 -9542541 202903057 1669561 28 13.12.17 163072618 10991834 40000000 214064452 225447841 -11383389 202903057 169561 Итого -89117012 Среднедневное отклонение (Ос) -3182750 Штраф за несоблюдение ОРТ (Шн) 37132 17793 Формула расчета отклонения от обязательных резервов: О = А - Р, где: А - резервные активы банков Р - обязательные резервы Формула расчета штрафа за несоблюдение ОРТ: Шн = Ос \* Рш / 100 / 360 \* Д, где: Шн - штраф за несоблюдение ОРТ Ос - среднедневное отклонение резервных активов от обязательных резервов Рш - размер штрафа за несоблюдение ОРТ (в данном случае 15%) Д - количество календарных дней базового периода (в данном случае 28 дн.) Формула расчета отклонения от минимального порогового уровня от объема обязательных резервов: Ом = (К + З) - Р / Морт, где: К - корреспондентский счет в Национальном банке З - активы в форме золота на ОМС в Национальном банке Р - обязательные резервы Морт - минимальный пороговый уровень от объема обязательных резервов (в данном случае 90%) Формула расчета штрафа за несоблюдение минимального порогового уровня ОРТ: Шн = Ом \* Рш / 100 / 360 \* Д, где: Шн - штраф за несоблюдение минимального порогового уровня от объема обязательных резервов Ом - дневное отклонение корреспондентского счета в Национальном банке и активов в форме золота на ОМС в Национальном банке от обязательств резервов Рш - размер штрафа за несоблюдение минимального порогового уровня от объема обязательных резервов (в данном случае 15%) Д количество дней несоблюдения минимального порогового уровня от объема обязательных резер