Положение об активах инвестиционных фондов (Утверждено постановлением Государственной комиссии при Правительстве Кыргызской Республики по рынку ценных бумаг)

ПРЕКРАТИЛ ДЕЙСТВИЕ

в соответствии со статьей 36 Закона КР

от 20 июля 2009 года № 241

"О нормативных правовых актах Кыргызской Республики"

Зарегистрировано в Министерстве юстиции Кыргызской Республики

29 декабря 2003 года. Регистрационный номер 127-03

Утверждено

постановлением Государственной

комиссии при Правительстве

Кыргызской Республики

по рынку ценных бумаг

от 12 ноября 2003 года № 75

ПОЛОЖЕНИЕ

об активах инвестиционных фондов

1. Общие положения

1.1. Настоящее Положение разработано в соответствии с Законом Кыр-

гызской Республики "Об инвестиционных фондах", Международными стандар-

тами финансовой отчетности (далее - МСФО).

1.2. Настоящее Положение:

- определяет требования к составу и структуре инвестиционных акти-

вов инвестиционных фондов, порядок оценки стоимости чистых активов ин-

вестиционных фондов, расчета стоимости чистых активов на одну акцию ак-

ционерного инвестиционного фонда и стоимости одного инвестиционного пая

паевого инвестиционного фонда, а также цен размещения и выкупа одной

ценной бумаги (акция/инвестиционный пай) интервального инвестиционного

фонда и инвестиционного фонда с обязательством выкупа эмитированных им

ценных бумаг по требованию владельцев этих ценных бумаг;

- устанавливает порядок хранения имущества и учета прав на ценные

бумаги, находящиеся в инвестиционном портфеле инвестиционного фонда,

принципы взаимодействия инвестиционного фонда с депозитарием.

1.3. Состав и структура инвестиционных активов инвестиционных фон-

дов определяются инвестиционной декларацией инвестиционных фондов в со-

ответствии с настоящим Положением.

1.4. Учет и оценка стоимости основных средств инвестиционных фон-

дов ведется в соответствии с МСФО.

1.5. Требования к составу и структуре инвестиционных активов пае-

вых инвестиционных фондов, установленные настоящим Положением, предъяв-

ляются по истечении сроков первичного размещения инвестиционных паев. В

период первичного размещения инвестиционных паев управляющая компания

паевого инвестиционного фонда имеет право размещать полученные денежные

средства в активы в соответствии с правилами паевого инвестиционного

фонда согласно законодательству Кыргызской Республики.

1.6. Составление и представление отчетности об инвестиционных ак-

тивах инвестиционных фондов осуществляется в соответствии с нормативны-

ми правовыми актами уполномоченного государственного органа по рынку

ценных бумаг об отчетности инвестиционных фондов.

2. Термины и сокращения, используемые в настоящем Положении

2.1. Акционерный инвестиционный фонд (далее - АИФ) - акционерное

общество открытого типа, которое привлекает средства физических и юри-

дических лиц путем публичной эмиссии акций, инвестирует привлеченные

средства в инвестиционные активы.

2.2. Паевой инвестиционный фонд (далее - ПИФ) - комплекс обособ-

ленного имущества без образования юридического лица, состоящий из полу-

ченных управляющей компанией в доверительное управление имущества ин-

весторов путем открытой продажи инвестиционных паев, а также имущества,

полученного управляющей компанией в процессе доверительного управления.

2.3. Акционерный инвестиционный фонд с обязательством выкупа эми-

тированных им акций по требованию акционеров (далее - открытый АИФ).

2.4. Интервальный акционерный инвестиционный фонд, акции которого

предоставляют их владельцам право требовать от эмитентов оплату их сто-

имости в заранее оговоренные сроки, но не реже чем один раз в год (да-

лее - интервальный АИФ).

2.5. Акционерный инвестиционный фонд без обязательства выкупа эми-

тированных им акций по требованию акционеров (далее - закрытый АИФ).

2.6. Паевой инвестиционный фонд с обязательством выкупа эмитиро-

ванных им инвестиционных паев у владельцев паев по их требованию (далее

- открытый ПИФ).

2.7. Интервальный паевой инвестиционный фонд, инвестиционные паи

которого предоставляют их владельцам право требовать от управляющей

компании оплату их стоимости в заранее оговоренные сроки, но не реже

чем один раз в год (далее - интервальный ПИФ).

2.8. Активы инвестиционного фонда - ресурсы, контролируемые инвес-

тиционным фондом в результате событий прошлых периодов, от которых ин-

вестиционный фонд ожидает получения экономической выгоды в будущем.

2.9. Инвестиционные активы инвестиционного фонда - активы инвести-

ционного фонда, выступающие в качестве вложений в объекты экономической

деятельности в целях увеличения своих доходов (в форме процентов, диви-

дендов и пр.).

2.10. Обязательства инвестиционного фонда - текущая задолженность

инвестиционного фонда, возникающая из событий прошлых периодов, в ре-

зультате погашения которой приведет к выбытию ресурсов инвестиционного

фонда, содержащих экономические выгоды.

2.11. Стоимость чистых активов - общая стоимость активов за выче-

том обязательств.

2.12. Портфель инвестиций - совокупность различных видов инвести-

ций, находящихся в собственности или управлении субъекта рынка ценных

бумаг.

2.13. Справедливая стоимость актива - сумма денежных средств, дос-

таточная для приобретения актива или исполнения обязательства при со-

вершении сделки между хорошо осведомленными, желающими совершить такую

сделку, независимыми друг от друга сторонами.

2.14. Рыночная стоимость актива - сумма денежных средств, которая

может быть получена от продажи или должна быть уплачена при приобрете-

нии актива на активном рынке.

2.15. Первоначальная стоимость актива - стоимость приобретения ак-

тива, включая затраты на его приобретение.

2.16. Организатор торговли на рынке ценных бумаг (далее - органи-

затор торговли) - профессиональный участник рынка ценных бумаг, осу-

ществляющий деятельность по организации торговли на рынке ценных бумаг

- предоставление услуг, непосредственно способствующих заключению граж-

данско-правовых сделок с ценными бумагами между участниками рынка цен-

ных бумаг, на основании лицензии, выданной уполномоченным государствен-

ным органом по рынку ценных бумаг.

2.17. Торговый день - рабочий день, в течение которого организатор

торговли проводит торги с ценными бумагами.

2.18. Торговая система - совокупность вычислительных средств,

программного обеспечения, баз данных, телекоммуникационных средств и

другого оборудования, обеспечивающих возможность поддержания, хранения,

обработки и раскрытия информации, необходимой для совершения и исполне-

ния сделок с ценными бумагами.

3. Состав и структура активов инвестиционных фондов

3.1. Инвестиционные фонды могут иметь только следующие инвестици-

онные активы:

3.1.1. денежные средства на депозитах в коммерческих банках;

3.1.2. государственные ценные бумаги и ценные бумаги, гарантиро-

ванные Правительством Кыргызской Республики;

3.1.3. ценные бумаги органов местного самоуправления Кыргызской

Республики;

3.1.4. эмиссионные ценные бумаги Национального банка Кыргызской

Республики;

3.1.5. ценные бумаги иностранных государств и ценные бумаги (акции

и облигации) иностранных коммерческих организаций, допущенные в уста-

новленном законодательством Кыргызской Республики порядке к обращению

на территории Кыргызской Республики или имеющие кредитый рейтинг не ни-

же инвестиционного уровня международного рейтингового агентства;

3.1.6. эмиссионные ценные бумаги юридических лиц, являющихся рези-

дентами Кыргызской Республики;

3.1.7. недвижимое имущество (только жилой фонд), отвечающее прин-

ципам ликвидности, доходности;

3.1.8. доля в уставных капиталах обществ с ограниченной ответс-

твенностью, действующих в соответствии с законодательством Кыргызской

Республики, образованных при реорганизации акционерных обществ, акциями

которых владел инвестиционный фонд.

3.2. Структура инвестиционных активов инвестиционных фондов должна

одновременно соответствовать следующим требованиям:

3.2.1. денежные вклады инвестиционного фонда на депозиты в одном

коммерческом банке не должны превышать 15 процентов от стоимости чистых

активов инвестиционного фонда;

3.2.2. стоимость ценных бумаг одного эмитента, за исключением го-

сударственных ценных бумаг и ценных бумаг, гарантированных Правительст-

вом Кыргызской Республики, не может составлять более 15 процентов стои-

мости чистых активов инвестиционного фонда;

3.2.3 стоимость одной единицы недвижимого имущества (жилого фонда)

не может составлять более 15 процентов стоимости чистых активов инвес-

тиционного фонда;

3.2.4. совокупная стоимость недвижимого имущества (жилого фонда)

не может составлять более 30 процентов стоимости чистых активов инвес-

тиционного фонда;

3.2.5. совокупные инвестиции в уставные капиталы обществ с ограни-

ченной ответственностью не могут составлять более 15 процентов стоимос-

ти чистых активов инвестиционного фонда.

3.3. Активы инвестиционного фонда не могут составлять:

3.3.1. ценные бумаги, выпущенные другими инвестиционными фондами;

3.3.2. ценные бумаги, выпущенные аффилированными лицами инвестици-

онного фонда, депозитарием, независимым аудитором, независимым оценщи-

ком, а также их аффилированными лицами;

3.3.3. активы, не указанные в инвестиционной декларации;

3.3.4. активы, не соответствующие настоящему Положению и другим

нормативным правовым актам Кыргызской Республики.

4. Чистые активы инвестиционных фондов.

Порядок оценки стоимости чистых активов инвестиционных фондов

4.1. Стоимость чистых активов должна определяться:

4.1.1. В АИФ советом директоров или по его поручению исполнитель-

ным органом в:

- открытом АИФ - на конец каждого рабочего дня;

- интервальном АИФ - на конец рабочего дня, предшествующего дню

начала очередного срока приема заявок на приобретение и выкуп акций, а

также на дату публикации или раскрытия информации о стоимости чистых

активов;

- закрытом АИФ - на конец каждого календарного месяца, а также на

дату, предшествующую дню публикации или раскрытия информации о стоимос-

ти чистых активов.

4.1.2. В ПИФ управляющей компанией в:

- открытом ПИФ - на конец каждого рабочего дня;

- интервальном ПИФ - на конец рабочего дня, предшествующего дню

начала очередного срока приема заявок на приобретение и выкуп инвести-

ционных паев фонда, а также на дату публикации или раскрытия информации

о стоимости чистых активов.

4.2. Для определения стоимости чистых активов инвестиционного фон-

да совет директоров и/или управляющая компания вправе привлекать неза-

висимого оценщика.

4.3. Стоимость чистых активов инвестиционных фондов определяется в

национальной валюте Кыргызской Республики.

4.4. Стоимость чистых активов инвестиционного фонда, приходящихся

на одну ценную бумагу (акция/инвестиционный пай), выпущенную инвестици-

онным фондом, определяется в день расчета стоимости чистых активов ин-

вестиционных фондов путем деления стоимости чистых активов на количест-

во ценных бумаг инвестиционных фондов, находящихся в обращении на дату

определения стоимости чистых активов инвестиционных фондов.

4.5. Для инвестиционных фондов с обязательством выкупа эмитирован-

ных ими ценных бумаг цена размещения (выкупа) ценной бумаги определяет-

ся путем деления стоимости чистых активов инвестиционного фонда, опре-

деленной в день, предшествующий дню принятия заявки на приобретение

(выкуп) ценных бумаг, на количество ценных бумаг, указанных на этот

день в реестре владельцев ценных бумаг инвестиционных фондов.

4.6. Для интервальных инвестиционных фондов цена размещения (выку-

па) ценной бумаги определяется путем деления стоимости чистых активов

инвестиционного фонда, определенной в день, предшествующий дню начала

очередного срока приема заявок, в течение которого принята заявка на

приобретение (выкуп) ценных бумаг, на количество ценных бумаг, указан-

ных на этот день в реестре владельцев ценных бумаг инвестиционных фон-

дов.

4.7. При оценке стоимости чистых активов инвестиционного фонда

портфель инвестиций инвестиционного фонда должен быть оценен по его

справедливой стоимости.

4.8. При определении справедливой стоимости ценных бумаг портфеля

инвестиций инвестиционного фонда используются следующие основные мето-

ды: рыночная стоимость, оценка совета директоров АИФ и управляющей ком-

пании ПИФ, оценка независимого оценщика.

4.8.1. Рыночная стоимость эмиссионных ценных бумаг определяется

АИФ или управляющей компанией ПИФ на основе раскрытой организатором

торговли информации о рыночных ценах ценных бумаг, допущенных к обраще-

нию через торговую систему данного организатора торговли, рассчитанных

только по рыночным биржевым сделкам.

Если по одной и той же ценной бумаге на дату оценки стоимости чис-

тых активов инвестиционного фонда информация о рыночной цене раскрыта

двумя или более организаторами торговли, то за основу принимается ры-

ночная цена той ценной бумаги, раскрытая организатором торговли, через

торговую систему которого в течение 60 торговых дней перед днем расчета

рыночной цены совершен наибольший суммарный объем сделок (по количеству

ценных бумаг) с этой ценной бумагой.

Рыночная цена ценных бумаг, раскрытая в иностранной валюте, подле-

жит переоценке в национальной валюте по учетному курсу, установленному

Национальным банком Кыргызской Республики на день определения стоимости

чистых активов инвестиционного фонда.

4.8.2. В случае если по эмиссионным ценным бумагам отсутствует ин-

формация, раскрытая организатором торговли о рыночной цене ценной бума-

ги, справедливая стоимость данных ценных бумаг определяется советом ди-

ректоров АИФ или управляющей компанией ПИФ.

4.8.2.1. Для определения справедливой стоимости ценной бумаги со-

вет директоров АИФ или управляющая компания ПИФ используют следующие

методы:

- оценочная стоимость определяется по данным финансовых отчетов

эмитента, включающих бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках

за последние 3 года, и не должна превышать стоимости чистых активов

(капитала) эмитента, приходящихся на одну акцию, в соответствии с фи-

нансовыми отчетами за последний финансовый год к моменту оценки портфе-

ля ценных бумаг инвестиционного фонда;

- использование рыночной цены предыдущего периода или справедливой

стоимости с внесением соответствующих корректировок принимая во внима-

ние новую информацию;

- использование первоначальной стоимости ценной бумаги, приобре-

тенной не ранее 1 года к моменту оценки;

- другие экономически обоснованные методы, которые совет директо-

ров АИФ или управляющая компания ПИФ сочтет подходящими.

4.8.2.2. При определении справедливой стоимости ценной бумаги со-

ветом директоров АИФ или управляющей компанией ПИФ какими-либо из ука-

занных в настоящем пункте Положения методами совет директоров АИФ или

управляющая компания ПИФ обязаны обосновывать определенную стоимость

ценной бумаги и утверждать ее своим протоколом.

4.8.3. В случае если по эмиссионным ценным бумагам отсутствует ин-

формация, раскрытая организатором торговли о рыночной цене ценной бума-

ги, совет директоров АИФ или управляющая компания ПИФ могут для опреде-

ления справедливой стоимости данных ценных бумаг привлечь независимого

оценщика.

4.8.4. Справедливая стоимость долговых ценных бумаг, не имеющих

рыночной цены, составляющих портфель инвестиций инвестиционного фонда,

определяется как их первоначальная стоимость с учетом накопленного про-

центного дохода по этим ценным бумагам на день определения стоимости

чистых активов инвестиционного фонда.

4.8.5. В случае если предприятие, ценными бумагами которого владе-

ет инвестиционный фонд, признано банкротом, то справедливая стоимость

ценных бумаг данного эмитента определяется путем деления активов предп-

риятия-банкрота, указанных в ликвидационном балансе, за минусом суммы,

предназначенной для расчетов с кредиторами, на количество находящихся в

обращении его ценных бумаг.

4.9. Справедливая стоимость инвестиций на депозиты в коммерческом

банке определяется как первоначальная сумма инвестиций с учетом накоп-

ленного процентного дохода по договору банковского депозита на день оп-

ределения стоимости чистых активов инвестиционного фонда.

4.10. Для определения справедливой стоимости недвижимого имущества

(жилого фонда) и доли инвестиционного фонда в уставном капитале общест-

ва с ограниченной ответственностью, находящихся в портфеле инвестиций

инвестиционного фонда, АИФ и управляющая компания ПИФ обязаны привлечь

независимого оценщика.

Независимый оценщик осуществляет оценку недвижимого имущества (жи-

лого фонда) и доли инвестиционного фонда в уставном капитале общества с

ограниченной ответственностью, находящихся в портфеле инвестиций инвес-

тиционного фонда:

- при приобретении указанных инвестиционных активов - первоначаль-

ная оценка;

- на конец отчетного года - ежегодная оценка (начиная с года, ког-

да были приобретены указанные инвестиционные активы);

- в течение отчетного года - при изменении рыночной стоимости ука-

занных инвестиционных активов.

5. Хранение имущества и учет прав на ценные бумаги

инвестиционного фонда

5.1. Хранение и учет имущества, учет прав на ценные бумаги портфе-

ля инвестиций инвестиционного фонда осуществляется депозитарием на ос-

новании заключенного с ним АИФ и управляющей компанией ПИФ договора на

депозитарное обслуживание (далее - депозитарный договор).

Депозитарный договор, заключенный АИФ и управляющей компанией ПИФ

с депозитарием, должен содержать функции, обязанности и права сторон,

условия прекращения договора, порядок хранения и распоряжения денежными

средствами инвестиционного фонда.

Депозитарный договор не должен содержать условия, освобождающие

стороны - депозитарий инвестиционного фонда и АИФ и управляющую компа-

нию ПИФ от обязанностей и ответственности, предусмотренных нормативными

правовыми актами Кыргызской Республики.

5.2. Распоряжение имуществом инвестиционного фонда, в том числе

денежными средствами инвестиционного фонда, осуществляется АИФ и управ-

ляющей компанией ПИФ под контролем депозитария.

5.3. Хранение и распоряжение денежными средствами инвестиционного

фонда осуществляется АИФ и управляющей компанией ПИФ в коммерческом

банке либо на специальном счете депозитария в его расчетном банке.

5.3.1. При хранении и распоряжении денежными средствами инвестици-

онного фонда в коммерческом банке АИФ и управляющая компания ПИФ откры-

вают расчетный счет - основной расчетный счет инвестиционного фонда.

На основном расчетном счете осуществляются все операции по поступ-

лению и расходу денежных средств инвестиционного фонда, регулируемые

Законом Кыргызской Республики "Об инвестиционных фондах". Операции по

расходу денежных средств с данного расчетного счета производятся только

по согласованию с депозитарием.

Согласование депозитария осуществляется путем подписания банковс-

ких документов уполномоченным лицом депозитария и заверения печатью де-

позитария, для чего в карточку с образцами подписей и оттиском печати

данного расчетного счета в качестве обязательной подписи на всех пла-

тежных документах по совершению операций по расходу денежных средств

должна быть включена подпись уполномоченного лица депозитария и оттиск

печати депозитария.

5.3.2. При хранении и распоряжении денежными средствами инвестици-

онного фонда на специальном счете депозитария в его расчетном банке во

внутренней системе учета депозитария открывается отдельный счет депо

для учета денежных средств инвестиционного фонда.

На данном счете депо осуществляются все операции по поступлению и

расходу денежных средств инвестиционного фонда, регулируемые Законом

Кыргызской Республики "Об инвестиционных фондах". Операции по расходу

денежных средств с данного расчетного счета производятся депозитарием

только по поручению АИФ и управляющей компании ПИФ.

5.3.3. На осуществление текущих расходов, связанных с деятель-

ностью инвестиционного фонда, АИФ и управляющая компания ПИФ вправе до-

полнительно открывать расчетный счет в коммерческом банке - транзитный

расчетный счет инвестиционного фонда. Денежные средства на транзитный

расчетный счет инвестиционного фонда должны поступать только с основно-

го расчетного счета инвестиционного фонда или счета депо инвестиционно-

го фонда в депозитарии и только на определенные цели.

5.3.4. Предельная совокупная сумма денежных средств инвестиционно-

го фонда на транзитном расчетном счете инвестиционного фонда и в кассе

в течение одного календарного месяца не должна превышать сумму 150 (сто

пятьдесят) минимальных размеров месячных заработных плат.

5.4. В целях хранения и учета имущества инвестиционного фонда АИФ

и управляющая компания ПИФ обязаны передавать, а депозитарий обязан

принимать и хранить копии всех первичных документов в отношении указан-

ного имущества, а также подлинные экземпляры документов, подтверждающих

права на недвижимое имущество, находящееся в инвестиционном портфеле

инвестиционного фонда (далее - недвижимое имущество инвестиционного

фонда).

К первичным документам в целях настоящего Положения относятся, в

частности:

- договоры купли-продажи, банковского счета, банковского вклада и

иные договоры, на основании которых осуществляется распоряжение иму-

ществом инвестиционного фонда;

- акты приема-передачи;

- выписки с банковских счетов, на котором осуществляется хранение

денежных средств инвестиционного фонда;

- отчеты профессиональных участников рынка ценных бумаг о совер-

шенных ими операциях с ценными бумагами инвестиционного фонда;

- справки уполномоченного дилера на рынке государственных ценных

бумаг о совершенных ими операциях с ценными бумагами инвестиционного

фонда;

- акты оценки стоимости имущества инвестиционного фонда, если

оценка стоимости этого имущества осуществлялась независимым оценщиком;

- другие документы, составляемые при распоряжении имуществом ин-

вестиционного фонда, в соответствии с нормативными правовыми актами

Кыргызской Республики.

5.5. К депозитарию инвестиционного фонда предъявляются следующие

требования:

5.5.1. Депозитарием инвестиционного фонда не может быть управляю-

щая компания инвестиционного фонда, а также аудитор и независимый оцен-

щик имущества инвестиционного фонда и их аффилированные лица.

5.5.2. Депозитарием инвестиционного фонда не может также быть вла-

делец ценной бумаги (акции/инвестиционного пая) этого инвестиционного

фонда.

5.5.3. Не допускается участие АИФ или управляющей компании ПИФ в

уставном капитале депозитария, с которым заключен депозитарный договор.

Не допускается участие должностных лиц инвестиционного фонда, ру-

ководителей подразделений и специалистов управляющей компании инвести-

ционных фондов, непосредственно обеспечивающих и участвующих в соверше-

нии операций с ценными бумагами, в деятельности органов управления де-

позитария инвестиционного фонда, управляемого этой управляющей компани-

ей.

5.6. Депозитарий инвестиционного фонда действует в соответствии с

нормативными правовыми актами Кыргызской Республики, согласно условиям

заключенного им договора с АИФ или управляющей компанией ПИФ.

5.7. Депозитарий инвестиционного фонда обязан:

- обеспечивать обособленное хранение документарных ценных бумаг,

учет прав на бездокументарные ценные бумаги, обособленное хранение и

учет денежных средств инвестиционного фонда, хранение подлинных экземп-

ляров документов, подтверждающих права на недвижимое имущество инвести-

ционного фонда от указанного имущества, принадлежащего депозитарию ин-

вестиционного фонда, другим инвестиционным фондам и иным депонентам де-

позитария;

- регистрироваться в качестве номинального держателя в реестре

владельцев именных ценных бумаг по ценным бумагам портфеля инвестиций

инвестиционного фонда в соответствии с нормативными правовыми актами

Кыргызской Республики;

- вести в хронологическом порядке журнал учета всех операций по

распоряжению ценными бумагами и иным имуществом инвестиционного фонда;

- исполнять поручения АИФ или управляющей компании ПИФ по распоря-

жению денежными средствами, ценными бумагами и иным имуществом, находя-

щимся в инвестиционном портфеле инвестиционного фонда, только при усло-

вии соответствия данного поручения уставу и проспекту эмиссии акций

АИФ, правилам ПИФ, инвестиционной декларации инвестиционного фонда,

требованиям нормативных правовых актов Кыргызской Республики;

- в случае отказа от исполнения поручения АИФ или управляющей ком-

пании ПИФ немедленно сообщить АИФ или управляющей компании ПИФ о несо-

ответствии данного поручения уставу и проспекту эмиссии акций АИФ, пра-

вилам ПИФ, инвестиционной декларации инвестиционного фонда, требованиям

нормативных правовых актов Кыргызской Республики;

- сообщать уполномоченному государственному органу по рынку ценных

бумаг о действиях АИФ или управляющей компании ПИФ, противоречащих ус-

таву и проспекту эмиссии акций акционерного инвестиционного фонда, пра-

вилам паевого инвестиционного фонда, инвестиционной декларации инвести-

ционного фонда, требованиям нормативных правовых актов Кыргызской Рес-

публики;

- соблюдать конфиденциальность операций и записей о ценных бумагах

инвестиционного фонда, не допускать возможности использования указанной

информации в ущерб интересам инвестиционного фонда;

- обеспечивать передачу АИФ или управляющей компании ПИФ от эми-

тентов ценных бумаг и эмитентам ценных бумаг от указанных лиц информа-

ции и документов, необходимых для осуществления прав по этим ценным бу-

магам;

- исполнять другие функции в соответствии с нормативными правовыми

актами Кыргызской Республики.

5.8. Депозитарий инвестиционного фонда может перевести из своего

номинального держания ценные бумаги, находящиеся в инвестиционном порт-

феле инвестиционного фонда, в номинальное держание иного лица только в

целях заключения сделок по реализации указанных ценных бумаг и только

по поручению АИФ или управляющей компании ПИФ.

Перевод ценных бумаг из номинального держания депозитария инвести-

ционного фонда в номинальное держание иного лица может осуществляться

на срок не более 5 дней. По итогам 5 дней в депозитарий инвестиционного

фонда должен быть представлен отчет о совершении сделки по реализации

данных ценных бумаг и перечислены денежные средства по совершенной

сделке либо ценные бумаги должны быть возвращены в номинальное держание

депозитария инвестиционного фонда.

6. Ответственность за нарушение требований настоящего Положения

6.1. В случае нарушения требований к составу и структуре инвести-

ционных активов инвестиционных фондов, порядку хранения и учета иму-

щества, учета прав на ценные бумаги инвестиционных фондов, установлен-

ные настоящим Положением и нормативными правовыми актами Кыргызской

Республики, должностные лица инвестиционных фондов должны устранить на-

рушение в течение 30 дней со дня его возникновения.

6.2. За нарушения требований настоящего Положения должностные лица

инвестиционного фонда несут ответственность в соответствии с норматив-

ными правовыми актами Кыргызской Республики.