«ПОЛОЖЕНИЕ об обязательных резервах» (утверждено постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики)

УТРАТИЛО СИЛУ в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 13 марта 2019 года № 2019-П-07/10-1

Утверждено постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 19 марта 2010 года № 8/2

ПОЛОЖЕНИЕ об обязательных резервах

1. Общие положения

2. Порядок расчета обязательных резервов

3. Порядок расчета и взыскания платы за несоблюдение обязательных резервных требований

Приложение 1. Расчет обязательных резервов

Приложение 2. Пример расчета платы за несоблюдение ОРТ

1. Общие положения

1.1. Настоящее Положение разработано в соответствии с Законом Кыргызской Республики "О Национальном банке Кыргызской Республики" и устанавливает требования к банкам по депонированию в Национальном банке Кыргызской Республики (далее - Национальный банк) обязательных резервов, определяет размер обязательных резервов, порядок расчета и выполнения коммерческими банками, Государственным банком развития Кыргызской Республики обязательных резервных требований и санкции за их несоблюдение.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 20 января 2016 года № 4/1)

1.2. Обязательные резервы - это сумма денежных средств, которую банки обязаны депонировать в НБКР на условиях, устанавливаемых Национальным банком.

Обязательные резервные требования (далее - ОРТ) - это требования к банку по депонированию в Национальном банке обязательных резервов. Расчетная база - это сомовые и валютные обязательства банка, учитываемые на его депозитных и иных счетах. Перечень и валютная структура обязательств, входящих в расчетную базу, утверждается Правлением Национального банка. Размер обязательных резервов устанавливается Правлением Национального банка в процентах от расчетной базы. Резервные активы - это сумма наличных остатков в банкоматах банка в национальной валюте и денежных средств на корреспондентском счете в Национальном банке. (В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 20 января 2016 года № 4/1)

1.3. Обязательные резервы являются одним из инструментов денежно-кредитной политики и используются Национальным банком в качестве регулятора объема денежных агрегатов, банковского кредита и спроса на ликвидность.

1.4. Размер обязательных резервов может быть изменен в целях денежно-кредитной политики. Для различных категорий обязательств, входящих в состав расчетной базы, могут быть установлены различные процентные значения.

1.5. Депонирование обязательных резервов осуществляется в виде размещения банком денежных средств на корреспондентском счете в Национальном банке.

1.6. Банки обязаны выполнять ОРТ в период действия лицензии на совершение банковских операций, кроме случаев, предусмотренных в п.3.6 настоящего Положения.

2. Порядок расчета обязательных резервов

2.1. Обязательные резервы рассчитываются один раз на период в четыре недели, в первый рабочий день текущего базового периода и определяются на основе среднедневной расчетной базы за предыдущий базовый период, и размера обязательных резервов, установленного Правлением Национального банка. Установленное значение обязательных резервов действует на протяжении четырех недель базового периода. Сомовый эквивалент валютных обязательств, входящих в расчетную базу, рассчитывается по курсу, установленному Правлением Национального банка.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 23 апреля 2014 года № 16/5)

2.2. (Утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 14 ноября 2014 года № 50/2)

2.3. (Исключен в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 19 мая 2010 года № 34/1)

2.4. Расчет обязательных резервов производится по следующей формуле:

ОРт - обязательные резервы на текущий базовой период; ОБт-1 - обязательства банка, входящие в расчетную базу, за каждый день предыдущего базового периода; (абзац пятый утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 20 января 2016 года № 4/1) Дт-1 - количество календарных дней предыдущего базового периода, принимаемых в расчет обязательных резервов, т.е. 28 дней. (В редакции постановлений Правления Нацбанка КР от 19 мая 2010 года № 34/1, 23 апреля 2014 года № 16/5, 20 января 2016 года № 4/1)

2.5. Расчет, произведенный согласно пункту 2.4. настоящего Положения, заверенный подписью руководителя банка, представляется по форме согласно Приложению 1 в Национальный банк, в первый рабочий день нового базового периода до 12.00 часов. В случае несвоевременного предоставления расчета, а также представления недостоверной информации банк несет ответственность в соответствии с нормативными правовыми актами Национального банка.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 23 апреля 2014 года № 16/5)

2.6. Контроль выполнения ОРТ производится по окончании четырехнедельного базового периода. ОРТ признаются выполненными, если суммарная за базовый период разность между резервными активами и величиной обязательных резервов положительна или равна нулю. При этом, на ежедневной основе размер средств на корреспондентском счете банка в Национальном банке для выполнения ОРТ должен быть не менее минимального уровня от объема обязательных резервов, размер которого определяется отдельным решением Правления Национального банка. В противном случае считается, что банк нарушил ОРТ, и с него взимается плата за их несоблюдение, в соответствии с условиями, определенными в разделе 3 настоящего Положения.

2.7. При выполнении ОРТ банку начисляется плата за депонирование обязательных резервов. Размер платы за депонирование в Национальном банке обязательных резервов определяется на основе ставки компенсации, устанавливаемой Правлением Национального банка, и объема обязательных резервов.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 19 мая 2010 года № 34/1)

2.8. (Утратил силу в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 23 апреля 2014 года № 16/5)

2.9. Размер наличных средств в банкоматах банков в национальной валюте, включаемых в резервные активы, определяется решением Правления Национального банка и может быть изменен в целях денежно-кредитной политики.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 20 января 2016 года № 4/1)

3. Порядок расчета и взыскания платы за несоблюдение обязательных резервных требований

3.1. Сумма платы за несоблюдение ОРТ рассчитывается на основе ставки платы за несоблюдение ОРТ, устанавливаемой Правлением Национального банка, и среднедневного за базовый период отрицательного отклонения суммы резервных активов банка от обязательных резервов.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 20 января 2016 года № 4/1)

3.2. Расчет платы за несоблюдение ОРТ производится по следующей формуле:

Пн - плата за несоблюдение обязательных резервов; Ос - среднедневное отклонение резервных активов от обязательных резервов; Сп - ставка платы за несоблюдение ОРТ, устанавливаемая Правлением Национального банка; Д - количество календарных дней базового периода, т.е. 28 дней. Пример расчета суммы платы за несоблюдение ОРТ приведен в Приложении 2. (В редакции постановлений Правления Нацбанка КР от 19 мая 2010 года № 34/1, 23 апреля 2014 года № 16/5, 20 января 2016 года № 4/1)

3.2.1. В случаях несоблюдения банком требования о выполнении ежедневного минимального уровня от объема обязательных резервов на корреспондентском счете в Национальном банке банку начисляется плата за несоблюдение ОРТ в трехкратном размере учетной ставки Национального банка от суммы ежедневного отрицательного отклонения.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 20 января 2016 года № 4/1)

3.2.2. В случаях предоставления банком недостоверной информации по наличным остаткам в банкоматах в национальной валюте производится пересчет объема обязательных резервов с начала базового периода без учета наличных остатков в банкоматах в национальной валюте и в течение 1 года с момента обнаружения нарушения наличные остатки в банкоматах в национальной валюте не включаются в расчет соблюдения ОРТ. При этом, в случае несоблюдения минимального уровня от объема ОРТ штрафные санкции применяются согласно пункту 3.2.1. настоящего Положения.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 20 января 2016 года № 4/1)

3.3. Взыскание платы за несоблюдение ОРТ осуществляется в безакцептном порядке, на второй рабочий день после отправки соответствующего уведомления, если иное не предусмотрено Договором о корреспондентских отношениях банка с Национальным банком.

3.4. Несоблюдение банком ОРТ может служить основанием для проведения в данном банке целевой проверки. По итогам проверки структурное подразделение НБКР, осуществляющее банковский надзор, представляет руководству Национального банка заключение о ситуации в данном банке для принятия соответствующего решения.

3.5. Неоднократное (более 1 раза) последовательное или неоднократное в течение трех месяцев нарушение ОРТ может служить основанием для ввода в данном банке режима прямого банковского надзора либо временной администрации.

3.6. В период действия в банке прямого банковского надзора либо временной администрации плата за несоблюдение ОРТ не начисляется, если иное не предусмотрено соответствующим постановлением Правления Национального банка.

Приложение 1

РАСЧЕТ обязательных резервов за период с _________________ по _________________ ______________________________________ (наименование коммерческого банка) (В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 20 января 2016 года № 4/1)

Остаток по 36 форме ПРБО

Обязательства

Расчетные (текущие) счета

Депозиты до востребования

Срочные депозиты

Счета и депозиты Правительства КР и местных органов власти

Расчетная база (1+2+3+4)

Обязательные резервы*

1

2

3

4

5

6

1 день 2 день 3 день … 28 день

Х

Средний за базовый период

Примечание: *Обязательные резервы рассчитываются согласно пункту 2.4. настоящего Положения. Закрашенные ячейки (Х) не заполняются.

Подпись руководителя коммерческого банка Печать

Приложение 2

Пример расчета платы за несоблюдение ОРТ (В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 20 января 2016 года № 4/1)

№

п.п.

Отчетный период

Корреспондентский счет в НБКР (К)

Остаток средств в банкоматах (Б)

Резервные активы (A)

Обязательные резервы (P)

Отклонение от обязательных резервов (А-Р)

Минимальный уровень ОРТ (Р*Морт)

Отклонение от минимальных обязательных резервов (Ом)

1

2

3

4

5

6

7

9

10

1

16.11.2015

203160090

10878518

214038609

225447841

-11409232

202903057

257033

2

17.11.2015

214138964

11206088

225345052

225447841

-102789

202903057

11235907

3

18.11.2015

203200990

10442355

213643345

225447841

-11804496

202903057

297933

4

19.11.2015

222755618

10905123

233660741

225447841

8212900

202903057

19852561

5

20.11.2015

223011849

10142294

233154143

225447841

7706301

202903057

20108792

6

21.11.2015

204036849

10754110

214790959

225447841

-10656882

202903057

1133792

7

22.11.2015

218011849

9878518

227890367

225447841

2442526

202903057

15108792

8

23.11.2015

203731782

11032658

214764439

225447841

-10683402

202903057

828725

9

24.11.2015

203421817

10275835

213697652

225447841

-11750189

202903057

518760

10

25.11.2015

225723793

8155325

233879118

225447841

8431277

202903057

22820736

11

26.11.2015

270361873

9431752

279793626

225447841

54345785

202903057

67458816

12

27.11.2015

226886333

10284718

237171051

225447841

11723210

202903057

23983276

13

28.11.2015

226886333

10713172

237599505

225447841

12151664

202903057

23983276

14

29.11.2015

203009349

11085433

214094782

225447841

-11353059

202903057

106292

15

30.11.2015

100200100

10943715

111143815

225447841

-114304026

202903057

-102702957

16

01.12.2015

202976564

10513273

213489837

225447841

-11958004

202903057

73507

17

02.12.2015

204302185

9023676

213325861

225447841

-12121980

202903057

1399128

18

03.12.2015

204526117

10283674

214809791

225447841

-10638050

202903057

1623060

19

04.12.2015

203245032

10971139

214216171

225447841

-11231670

202903057

341975

20

05.12.2015

203345032

11461437

214706470

225447841

-10741372

202903057

341975

21

06.12.2015

203245032

11791321

215036353

225447841

-10411488

202903057

341975

22

07.12.2015

204341146

12312678

216653824

225447841

-8794017

202903057

1438089

23

08.12.2015

203602026

10957213

214559240

225447841

-10888602

202903057

698969

24

09.12.2015

230701404

10734620

241436024

225447841

15988182

202903057

27798347

25

10.12.2015

218150573

10512965

228663538

225447841

3215697

202903057

15247516

26

11.12.2015

217823064

11065413

228888477

225447841

3440636

202903057

14920007

27

12.12.2015

214572618

11332681

225905300

225447841

457459

202903057

11669561

28

13.12.2015

204072618

10991834

215064452

225447841

-10383389

202903057

1169561

Итого

-151117012

Среднедневное отклонение (Ос)

5397036

Плата за несоблюдение ОРТ (Пн)

125931

85586

Формула расчета отклонения от обязательных резервов: О = А - Р, где: А - резервные активы банков Р - обязательные резервы Формула расчета платы за несоблюдение ОРТ: Пн = Ос * Сп / 100 / 360 * Д, где: Пн - плата за несоблюдение обязательных резервов Ос - среднедневное отклонение резервных активов от обязательных резервов Сп - ставка платы за несоблюдение ОРТ (в данном случае 10%) Д - количество календарных дней базового периода (в данном случае 28 дн.) Формула расчета отклонения от минимального уровня обязательных резервов: Ом = К - Р * Морт, где: К - корреспондентский счет в Национальном банке Р - обязательные резервы Морт - минимальный уровень от объема обязательных резервов (в данном случае 90%) Формула расчета платы за несоблюдение минимального уровня ОРТ: Пн = Ом * Сп / 100 / 360 * Д, где: Пн - плата за несоблюдение обязательных резервов Ом - дневное отклонение корреспондентского счета в Национальном банке от обязательных резервов Сп - ставка платы за несоблюдение ОРТ (в данном случае 10%) Д - количество дней несоблюдения минимального уровня ОРТ. Справочно: Ставка платы за несоблюдение ОРТ установлена в размере трехкратной средней за базовый период учетной ставки Национального банка.