ВРЕМЕННОЕ ПОЛОЖЕНИЕ о депозитарном учете государственных ценных бумаг, размещаемых через Национальный банк Кыргызской Республики

УТРАТИЛО СИЛУ в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 28 марта 2013 года № 10/9

Зарегистрировано в Министерстве юстиции Кыргызской Республики 2 мая 2008 года. Регистрационный номер 27-08

Утверждено постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 26 марта 2008 года № 13/3

ВРЕМЕННОЕ ПОЛОЖЕНИЕ о депозитарном учете государственных ценных бумаг, размещаемых через Национальный банк Кыргызской Республики (В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 29 сентября 2011 года № 55/3)

1. Общие положения

2. Термины и определения, используемые в целях

настоящего положения

3. Участники депозитарных операций

4. Формы и принципы организации депозитарного учета

5. Виды счетов "депо" и перечень проводимых операций

6. Основания для осуществления депозитарных операций,

а также ограничения на их проведение

7. Отчетность

Приложение 1. Отчет о размещении ГЦБ (ГКВ, ГКО/ноты) по итогам

аукциона/дополнительного размещения/доразмещения по коммерческому банку

Приложение 2. Поручение первичного дилера

Приложение 2.

1. Поручение "Депо"

Приложение 3. Поручение первичного дилера

Приложение 4. Поручение Залогодателя

Приложение 5. Квитанция

Приложение 6. Свидетельство

Приложение 7. Извещение о наличии ГЦБ (ГКВ, ГКО/ноты)

Приложение 8. Отчет о наличии ГЦБ (ГКВ, ГКО/нот)

1. Общие положения

Настоящее положение определяет порядок ведения депозитарного учета государственных ценных бумаг, размещаемых через Национальный банк Кыргызской Республики (далее НБКР) во исполнение статей 21 и 26 Закона Кыргызской Республики "О Национальном банке Кыргызской Республики".

2. Термины и определения, используемые

в целях настоящего положения

Государственные ценные бумаги, размещаемые через НБКР (далее "ГЦБ") - государственные казначейские векселя ("ГКВ"), государственные казначейские облигации ("ГКО") Министерства финансов Кыргызской Республики ("МФКР"), размещаемые через НБКР, и ноты Национального банка Кыргызской Республики ("ноты НБКР"). Депозитарий ГЦБ - юридическое лицо Кыргызской Республики, осуществляющее депозитарный учет и хранение ГЦБ, регистрацию перехода и подтверждение права собственности на ГЦБ. Депозитарный учет - учет и хранение ГЦБ, осуществляемые НБКР, первичными дилерами и финансово-кредитными учреждениями в соответствии с требованиями НБКР, установленными настоящим положением. Депо-счет - запись (либо совокупность записей), создающаяся для каждой ГЦБ в целях их учета и хранения. Депонент - юридическое или физическое лицо, открывшее в Субдепозитарии в соответствии с договором счет "депо" и имеющее право отдавать распоряжения на выполнение операций по своему счету "депо". Депозитарные операции - не противоречащие настоящему положению действия депозитариев с записями по счетам "депо" и другими данными, хранящимися в депозитариях. Первичный дилер на рынке ГЦБ - финансовый институт, осуществляющий деятельность на рынке государственных ценных бумаг и заключивший договор с НБКР о работе в качестве первичного дилера. Финансовые институты - коммерческие банки, специализированные финансово-кредитные учреждения Кыргызской Республики, лицензирование и/или регулирование деятельности которых осуществляется Национальным банком Кыргызской Республики, имеющие право осуществлять операции с государственными ценными бумагами. Финансово-кредитными учреждениями являются коммерческие банки и институциональные инвесторы (инвестиционные и пенсионные фонды, страховые компании и финансовые учреждения), заключившие договора с НБКР на осуществление операций на рынке государственных казначейских векселей, государственных казначейских облигаций и нот НБКР. (В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 29 сентября 2011 года № 55/3)

3. Участники депозитарных операций

3.1. В целях настоящего положения под участниками депозитарных операций понимаются депозитарии и депоненты.

3.2. Депозитарии разделяются на Головной депозитарий и Субдепозитарии.

3.3. В качестве Головного депозитария выступает Национальный банк Кыргызской Республики, который:

- осуществляет хранение документов о выпуске и погашении ГЦБ;

- производит зачисление ГЦБ на соответствующие счета при их первичном размещении;

- осуществляет перевод ГЦБ в ходе их вторичного обращения между Субдепозитариями и их депонентами;

- осуществляет закрытие счетов соответствующей эмиссии при наступлении сроков их погашения;

- обеспечивает хранение и учет прав на ГЦБ, принадлежащих Субдепозитариям;

- учитывает в совокупности ГЦБ, по счету "депо" Субдепозитария ГЦБ, принадлежащего депонентам, учитываемые в данном Субдепозитарии;

- осуществляет контроль за деятельностью Субдепозитариев;

- имеет право подтверждать права собственности на ГЦБ, принадлежащие Субдепозитариям.

3.4. В качестве Субдепозитариев выступают первичные дилеры и финансово-кредитные учреждения(1), заключившие соответствующие договора с Национальным банком Кыргызской Республики, которые:

- осуществляют депозитарный учет ГЦБ, принадлежащих Субдепозитарию;

- производят зачисление ГЦБ на счета своих депонентов при их первичном размещении;

- осуществляют перевод ГЦБ в ходе их вторичного обращения между депонентами и другими Субдепозитариями;

- осуществляют закрытие счетов соответствующей эмиссии при наступлении сроков их погашения;

- обеспечивают хранение и учет прав на ГЦБ, принадлежащие депонентам;

- осуществляют обособленный учет ГЦБ каждого депонента;

- имеют право подтверждать право собственности на ГЦБ своих депонентов.

4. Формы и принципы организации

депозитарного учета

4.1. Основными принципами организации системы депозитарного учета являются следующие:

- полнота и достоверность депозитарного учета операций с ГЦБ;

- временная определенность;

- раздельность учета операций с ГЦБ;

- структурная обособленность.

Принцип полноты и достоверности депозитарного учета. Все операции с ГЦБ находят свое полное и достоверное отражение в системе депозитарного учета. Принцип временной определенности. Учетные записи в системе депозитарного учета выполняются в момент получения Головным депозитарием первичного документа, подтверждающего осуществление операции с ГЦБ. При этом обязательными элементами учетной записи о проведенной операции являются время осуществления операции и время отражения этой операции в системе депозитарного учета. Принцип раздельности учета. ГЦБ разных выпусков, в том числе обремененные обязательствами, учитываются отдельно друг от друга. Принцип структурной обособленности. Наличие двухуровневой системы регистрирующих организаций - Головного депозитария и Субдепозитариев.

4.2. Депозитарный учет может осуществляться в рамках электронных систем, в форматах Excel, либо в документарном виде.

5. Виды счетов "депо" и перечень

проводимых операций

5.1. В Головном депозитарии учет ведется в разрезе каждой эмиссии ГЦБ согласно их регистрационному коду по следующим субсчетам:

- инвестиционный;

- общий;

- залоговый;

- резервный.

На инвестиционном субсчете, учитываются ГЦБ, принадлежащие Субдепозитарию. На общем субсчете учитываются ГЦБ, принадлежащие депонентам, обслуживаемым данным Субдепозитарием. На залоговом субсчете учитываются ГЦБ, принадлежащие Субдепозитарию, переданные им НБКР в залог на межбанковском кредитном рынке. На резервном субсчете учитываются ГЦБ, принадлежащие Субдепозитарию, переданные им в залог НБКР.

5.2. Учет в Субдепозитариях осуществляется в разрезе каждой эмиссии и по тем же субсчетам, что и в Головном депозитарии. Субдепозитарий ведет обособленный учет ГЦБ по каждому депоненту в разрезе: юридические/физические лица, резиденты/нерезиденты, финансовые/нефинансовые учреждения. Субдепозитарий осуществляет учет ГЦБ, принадлежащих депонентам Субдепозитария и переданных ими в залог на межбанковском кредитном рынке на отличных от своих залоговых субсчетов счетах.

5.3. По счету "депо" допускается осуществление только тех операций, которые соответствуют условиям выпуска, правилам обращения ГЦБ и правилам ведения депозитарного учета, установленного настоящим положением.

5.4. В Головном депозитарии осуществляются следующие записи:

- по параметрам выпуска ГЦБ, при выпуске ГЦБ;

- по размещению по счетам "депо", по итогам первичного размещения ГЦБ;

- по переводу ГЦБ(2), которые проводятся по операциям на вторичном рынке; залоговым операциям; по смене Субдепозитария;

- по закрытию счетов соответствующей эмиссии, при погашении ГЦБ.

6. Основания для осуществления депозитарных

операций, а также ограничения на их проведение

6.1. Депозитарные операции проводятся депозитариями при наличии соответствующих документов, оформленных и представленных в порядке и в сроки, установленные нормативными правовыми актами Кыргызской Республики.

Депозитарные операции, проводимые депозитариями по операциям на вторичном рынке, заключенным через электронные торговые системы, осуществляются в автоматическом режиме, в случае функционирования депозитария в рамках электронных систем. В других случаях информация об операциях на вторичном рынке, проводимых через электронную торговую систему, находит свое отражение в депозитариях на основании отчетов по проведенным сделкам.

6.2. В Головном депозитарии:

6.2.1. Основанием для совершения операции по внесению записей о параметрах выпуска ГЦБ являются документы (глобальный сертификат, выписки протокола Комитета денежно-кредитного регулирования), удостоверяющие выпуск ГЦБ, оформленные согласно нормативным правовым актам Кыргызской Республики и договору.

6.2.2. Основанием для совершения операций по счетам "депо" при первичном размещении ГЦБ является документ (отчет о размещении ГЦБ: ГКВ/ноты), представленный Субдепозитарием в Головной депозитарий, оформленный в соответствии с приложением 1 к настоящему положению.

6.2.3. Основанием для совершения операций по счетам "депо" являются документы (поручения "депо", извещение и др.), оформляемые в случаях, связанных с переводом ценных бумаг с:

- инвестиционного субсчета "депо" одного Субдепозитария на инвестиционный субсчет "депо" другого Субдепозитария; общего субсчета "депо" одного Субдепозитария на общий субсчет другого Субдепозитария; общего субсчета одного Субдепозитария на инвестиционный субсчет другого Субдепозитария и, наоборот, в соответствии с приложениями 2, 2.1 и 3 к настоящему положению;

- инвестиционного субсчета "депо" на залоговый субсчет "депо" Субдепозитария и обратно; инвестиционного субсчета "депо" на резервный субсчет "депо" Субдепозитария и обратно в соответствии с приложением 4 к настоящему положению.

6.2.4. (Исключен в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 29 сентября 2011 года № 55/3)

6.3. Документы на перевод ГЦБ по счетам "депо" не принимаются в том случае, если:

- они составлены неправильно (под неправильным составлением понимается любое несоответствие установленной форме и реквизитам), а также при наличии подчисток, помарок и т.д.;

- подпись уполномоченного лица, подписавшего документ, или печать не совпадает с образцами подписей или оттисками печати, имеющимися в Головном депозитарии;

- отсутствуют другие необходимые документы (копии документов).

6.4. Принятые документы на перевод ГЦБ по счетам "депо" не исполняется в случае:

- несоответствия информации, содержащейся в реквизитах контрагентов по сделке;

- отсутствия необходимого количества ценных бумаг по сделке;

- отсутствия электронного платежного документа(3).

6.5. Основанием для совершения операции по закрытию счетов соответствующей эмиссии в день погашения ГЦБ являются документы (поручение на погашение и др.), оформленные согласно соответствующим нормативным правовым актам Кыргызской Республики и договорам.

6.6. В Субдепозитариях:

6.6.1. Основанием для проведения операций по "депо" счетам депонентов Субдепозитария, либо по другим счетам Субдепозитария являются соответствующие виду проводимой операции оригиналы документов (поручения депонента, договора, распоряжения, отчеты по операциям, проведенным в торговой системе, квитанции Головного депозитария и прочие документы). Срок хранения первичных документов определяется соответствующими нормативными правовыми актами Кыргызской Республики.

6.7. Депозитарии обязаны осуществлять депозитарные операции в дату, указанную в соответствующих документах (поручения, либо другие документы), являющихся основанием для проведения соответствующих депозитарных операций.

7. Отчетность

7.1. Депозитарии обязаны выдавать документы, свидетельствующие права собственности на ГЦБ после проведения депозитарных операций.

7.2. Головной депозитарий по результатам первичного размещения предоставляет Субдепозитариям квитанции и свидетельства (приложения 5 и 6), по результатам проведенных операций на вторичном рынке извещения (приложение 7).

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 29 сентября 2011 года № 55/3)

7.3. Субдепозитарии формируют выписки по проведенным депозитарным операциям.

7.4. Субдепозитарии предоставляют еженедельно отчеты о наличии ГЦБ (ГКВ/ноты) (приложение 8) в Головной депозитарий и отчеты о размещении ГЦБ по итогам первичного размещения.

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 29 сентября 2011 года № 55/3)

(1) финансово-кредитные учреждения выступают в качестве Субдепозитариев только в части осуществления депозитарного учета по государственным ценным бумагам, принадлежащих самому финансово-кредитному учреждению. (2) Перевод ГЦБ с инвестиционного счета "депо" продавца на инвестиционный счет "депо" покупателя означает регистрацию перехода прав собственности от продавца к покупателю. (3) При операциях на вторичном рынке, заключенных вне электронной торговой системы.

Приложение 1

к Временному положению о депозитарном учете государственных ценных бумаг, размещаемых через НБКР

Национальный банк Кыргызской Республики Отдел рефинансирования и размещения ценных бумаг

ОТЧЕТ о размещении ГЦБ (ГКВ, ГКО/ноты) (нужное указать) по итогам аукциона/дополнительного размещения/доразмещения от "___" ___________ 20__ г. по коммерческому банку ____________________

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 29 сентября 2011 года № 55/3)

Начальник отдела ценных бумаг коммерческого банка ______________ _______________ (подпись) (ФИО)

Приложение 2

к Временному положению о депозитарном учете государственных ценных бумаг, размещаемых через НБКР

Национальный банк Кыргызской Республики Отдел рефинансирования и размещения ценных бумаг

ПОРУЧЕНИЕ Первичного дилера "_____________________" (наименование дилера)

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 29 сентября 2011 года № 55/3)

Вид операции: Принадлежность ГЦБ (ГКВ, ГКО/ноты): (нужное подчеркнуть) (нужное указать)

1. Покупка 1. Собственные

2. Продажа 2. Клиента

3. Покупка на условиях репо ______________________(1)

4. Продажа на условиях репо (наименование клиента)

5. Передача

6. Прием

Банк-контрагент (Первичный дилер) ________________________________ (наименование)

Для операций "репо-начальное": процентная ставка, дата завершения (указать).

Дата операции _______________

МП _______________ _____________________ (подпись) (ФИО)

Исполнитель: _______________ Тел. _______________

(1) - наименование коммерческого банка не первичного дилера.

Приложение 2. 1

к Временному положению о депозитарном учете государственных ценных бумаг, размещаемых через НБКР

Национальный банк Кыргызской Республики Отдел рефинансирования и размещения ценных бумаг

ПОРУЧЕНИЕ "ДЕПО" "____________________" (наименование)

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 29 сентября 2011 года № 55/3)

Вид операции: 1. Покупка (нужное подчеркнуть) 2. Продажа

3. Покупка на условиях репо

4. Продажа на условиях репо

5. Передача

6. Прием

Банк-контрагент __________________________________________________ (наименование)

Для операций "репо-начальное": процентная ставка, дата завершения (указать).

Дата операции _______________

МП _______________ _____________________ (подпись) (ФИО)

Исполнитель: _______________ Тел. _______________

Приложение 3

к Временному положению о депозитарном учете государственных ценных бумаг, размещаемых через НБКР

Национальный банк Кыргызской Республики Отдел рефинансирования и размещения ценных бумаг

ПОРУЧЕНИЕ Первичного дилера "_________________________" (наименование дилера)

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 29 сентября 2011 года № 55/3)

Вид операции: 1. Покупка (нужное подчеркнуть) 2. Продажа

3. Покупка на условиях репо

4. Продажа на условиях репо

прошу перевести с (наименование субсчета) на (наименование субсчета) в Головном депозитарии держателей ГЦБ (ГКВ, ГКО/ноты)(*) в Национальном банке Кыргызской Республики следующие(их) эмиссии/выпусков:

Для операций "репо-начальное": процентная ставка, дата завершения (указать).

Дата операции _______________

МП _______________ _____________________ (подпись) (ФИО)

(*) нужное указать.

Приложение 4

к Временному положению о депозитарном учете государственных ценных бумаг, размещаемых через НБКР

Национальный банк Кыргызской Республики Отдел рефинансирования и размещения ценных бумаг ПОРУЧЕНИЕ Залогодателя

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 29 сентября 2011 года № 55/3)

В соответствии с договором _______________________________________ (наименование Залогодержателя) от "___" ______ 20__ г. под № _______________ прошу перевести ГЦБ (ГКВ, ГКО/ноты) следующих эмиссий/выпуска с инвестиционного на залоговый субсчет в Головном депозитарии ГЦБ:

Дата операции _______________

МП _______________ _____________________ (подпись) (ФИО)

Приложение 5

к Временному положению о депозитарном учете государственных ценных бумаг, размещаемых через НБКР

Национальный банк Кыргызской Республики Отдел рефинансирования и размещения ценных бумаг

Дата "__" ______ 200__ г. Рег. № ___ "____________________" (наименование банка)

КВИТАНЦИЯ

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 29 сентября 2011 года № 55/3)

Настоящим, Национальный банк Кыргызской Республики подтверждает, что по итогам аукционов/дополнительного размещения по продаже ГКВ/ГКО состоявшихся "___" ____________ 200__ г. финансово-кредитное учреждение ___________________________________________ является владельцем ГКВ/ГКО следующих выпусков:

Начальник ОРРЦБ НБКР ________________ ___________________________ (подпись) (ФИО)

Приложение 6

к Временному положению о депозитарном учете государственных ценных бумаг, размещаемых через НБКР

Дата "___" __________ 200__ г. Рег. № ________

"________________________" (наименование банка)

СВИДЕТЕЛЬСТВО

Настоящим, Национальный банк Кыргызской Республики подтверждает, что по итогам аукционов по продаже нот НБКР, состоявшегося "___" ______ _________ 200__ г. ____________________________________________________ (наименование банка) признается владельцем нот НБКР:

Начальник ОРРЦБ НБКР _________________ ________________________ (подпись) (Ф.И.О.)

Приложение 7

к Временному положению о депозитарном учете государственных ценных бумаг, размещаемых через НБКР

Национальный банк Кыргызской Республики Отдел рефинансирования и размещения ценных бумаг

Дата "__" ______ 200__ г. Рег. № ___ "____________________" (наименование банка)

ИЗВЕЩЕНИЕ о наличии ГЦБ (ГКВ, ГКО/ноты) (нужное указать)

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 29 сентября 2011 года № 55/3)

НБКР извещает Вас, что после проведения Вашего (их) Поручения (поручений) от "__" ______ 200_ г. остатки ГЦБ (ГКВ, ГКО/ноты) составляют: (нужное указать)

Начальник ОРРЦБ НБКР ________________ ___________________________ (подпись) (ФИО)

Приложение 8

к Временному положению о депозитарном учете государственных ценных бумаг, размещаемых через НБКР

Национальный банк Кыргызской Республики Отдел рефинансирования и размещения ценных бумаг

ОТЧЕТ о наличии ГЦБ (ГКВ, ГКО/нот) на "___" ________ 200__ г. (нужное указать) ________________________________ (наименование банка)

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 29 сентября 2011 года № 55/3)

Начальник Управления/отдела _____________ _______________________ (подпись) (ФИО)

Исполнитель: ________________________ Тел.: