# Положение о минимальных требованиях к системе внутреннего контроля в микрофинансовых организациях и кредитных союзах Кыргызской Республики в целях противодействия финансированию терроризма и легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем" (Утверждено постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 14 февраля 2007 года № 7/2) - Полное наименование: Положение о минимальных требованиях к системе внутреннего контроля в микрофинансовых организациях и кредитных союзах Кыргызской Республики в целях противодействия финансированию терроризма и легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем" (Утверждено постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 14 февраля 2007 года № 7/2) - Вид акта: Положение - Номер: 7/2 - Дата принятия: 14.02.2007 - Статус: Действует - Редакция от: 14.02.2007 - Язык текста: русский - Страница на aqlex: - Официальный источник: > Текст приведён по редакции от 14.02.2007 по данным официального источника. Это не юридическая консультация: для юридически значимых действий сверяйтесь с официальной публикацией. > > Как ссылаться: Положение о минимальных требованиях к системе внутреннего контроля в микрофинансовых организациях и кредитных союзах Кыргызской Республики в целях противодействия финансированию терроризма и легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем" (Утверждено постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 14 февраля 2007 года № 7/2) (ред. от 14.02.2007) - https://aqlex.ai/doc/300612 --- Зарегистрировано в Министерстве юстиции Кыргызской Республики 23 марта 2007 года. Регистрационный номер 35-07 Утверждено постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 14 февраля 2007 года № 7/2 ПОЛОЖЕНИЕ о минимальных требованиях к системе внутреннего контроля в микрофинансовых организациях и кредитных союзах Кыргызской Республики в целях противодействия финансированию терроризма и легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем 1. Общие положения 1.1. Настоящее Положение разработано в соответствии с Законами Кыргызской Республики "О Национальном банке Кыргызской Республики", "О банках и банковской деятельности Кыргызской Республики", "О микрофинан- совых организациях в Кыргызской Республике", "О кредитных союзах" и "О противодействии финансированию терроризма и легализации (отмыванию) до- ходов, полученных преступным путем" (далее по тексту - "Закон "О ПФТ/ОД"). 1.2. Целью настоящего Положения является определение минимальных требований по организации внутреннего контроля в микрофинансовых орга- низациях, имеющих свидетельство Национального Банка (далее по тексту - "НБКР"), и кредитных союзах Кыргызской Республики (далее по тексту - "МКА/МКК/КС") в целях противодействия финансированию терроризма и лега- лизации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем (далее по тексту - "ПФТ/ОД"). 1.3. Для целей настоящего Положения используются следующие поня- тия: Подозрительная сделка и операция - сделка и операция, подпадающая под признаки подозрительных сделок и операций согласно Закону "О проти- водействии финансированию терроризма и легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем", то есть сделки и операции, совершаемые с денежными средствами или иным имуществом, которые не имеют ясной эконо- мической или очевидной законной цели и не характерны для деятельности данного юридического или физического лица (лиц) согласно перечню приз- наков подозрительных операций, утвержденному уполномоченным государс- твенным органом(1). Система внутреннего контроля - совокупность принципов управления, норм, процедур и мероприятий, обеспечивающая эффективное управление риском вовлечения МКА/МКК/КС в противоправную деятельность по ПФТ/ОД. 2. Политика внутреннего контроля 2.1. МКА/МКК/КС необходимо разработать соответствующую политику организации внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию тер- роризма, в соответствие с требованиями законодательства, которая должна быть утверждена органом управления МКА/МКК/КС, уполномоченным уставом. 2.2. Политика МКА/МКК/КС по организации внутреннего контроля в це- лях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных прес- тупным путем, и финансированию терроризма должна определять, как мини- мум: 2.2.1. Порядок организации системы внутреннего контроля, устанав- ливающий полномочия и ответственность должностных лиц по принятию реше- ний, порядок взаимодействия и подотчетности и т.д. 2.2.2. Порядок идентификации и изучения МКА/МКК/КС своего клиен- та/участника согласно Закону "О ПФТ/ОД", а также требованиям уполномо- ченного государственного органа. 2.2.3. Порядок определения и выявления сделок или операций, подле- жащих обязательному контролю, и иных операций, связанных с финансирова- нием терроризма и легализацией (отмыванием) доходов, полученных прес- тупным путем и их проверки. 2.2.4. Порядок документального фиксирования информации, получаемой при осуществлении внутреннего контроля, а также порядок ее хранения и обеспечения конфиденциальности. 2.2.5. Порядок предоставления в уполномоченный государственный ор- ган информации о подозрительных сделках и операциях, а также сделках и операциях с денежными средствами или иным движимым или недвижимым иму- ществом, подпадающих под перечень критериев, в соответствии с которыми сделки и операции подлежат обязательному контролю согласно требованиям, установленными законодательством по ПФТ/ОД. 3. Полномочия и обязанности сотрудника, ответственного за реализацию политики внутреннего контроля в целях противодействия финансированию терроризма и легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем 3.1. В МКА/МКК/КС должен быть назначен сотрудник, ответственный за разработку и реализацию политики внутреннего контроля по соблюдению за- конодательства по ПФТ/ОД (далее - "ответственный сотрудник"). Ответс- твенный сотрудник не может совмещать функции внутреннего аудитора/Реви- зионной комиссии/лица, ответственного за оценку системы внутреннего контроля в целях ПФТ/ОД. 3.2. Ответственный сотрудник в целях соблюдения законодательства по ПФТ/ОД выполняет следующие функции: 3.2.1. Разрабатывает и представляет на утверждение руководству МКА/МКК/КС политику внутреннего контроля и доводит данную политику до сведения всех сотрудников, которые участвуют в ее реализации. 3.2.2. Обеспечивает реализацию политики внутреннего контроля и осуществляет мониторинг исполнения процедур в соответствии с политикой внутреннего контроля по соблюдению законодательства по ПФТ/ОД. 3.2.3. Регулярно в соответствии с политикой, представляет на расс- мотрение высшего должностного лица/высшего исполнительного органа пись- менный отчет о результатах реализации политики внутреннего контроля. 3.2.4. Обеспечивает предоставление информации и сведений в уполно- моченный государственный орган в соответствии с требованиями, установ- ленными законодательством. 3.2.5. Предоставляет информацию и оказывает содействие уполномо- ченным представителям НБКР при проведении ими инспекционных проверок деятельности МКА/МКК/КС по вопросам, отнесенным к его компетенции нас- тоящим Положением и внутренними документами МКА/МКК/КС. 3.2.6. Организует обучение и консультирует сотрудников, которые участвуют в реализации политики по ПФТ/ОД, доводит до их сведения необ- ходимую информацию, относящуюся к области ПФТ/ОД. 4. Порядок документального фиксирования и хранения информации 4.1. МКА/МКК/КС фиксирует информацию и собирает документы по иден- тификации клиента, а также по сделкам и операциям, подлежащим обяза- тельному контролю в целях ПФТ/ОД, таким образом, чтобы собранная инфор- мация была достаточной для восстановления деталей отдельных сделок и операций с целью представления соответствующих доказательств при расс- мотрении и расследовании. 4.2. Копии документов и записи, относящиеся к идентификации клиен- та должны храниться в течение не менее пяти лет после прекращения обя- зательств между МКА/МКК/КС и клиентом/участником. Оригиналы или копии документов по операциям и сделкам, которые могут быть использованы в качестве доказательства в уголовном, гражданском и арбитражном процес- се, должны храниться в течение не менее пяти лет после совершения соот- ветствующих операций и сделок. 4.3. Копии всех поданных сообщений (отчетов) о подозрительной дея- тельности, переданных в уполномоченный государственный орган, должны храниться ответственным сотрудником не менее пяти лет с даты составле- ния отчета (сообщения). 5. Оценка системы внутреннего контроля 5.1. В МКА/МКК/КС должны быть процедуры проверки системы внутрен- него контроля в целях ПФТ/ОД. 5.2. Оценка адекватности политик и процедур требованиям законода- тельства по ПФТ/ОД, а также проверка эффективности и надежности системы внутреннего контроля в целях соблюдения законодательства по ПФТ/ОД осу- ществляются внутренним аудитором/ревизионной комиссией/лицом, ответс- твенным за оценку системы внутреннего контроля. 5.3. Результаты проверок системы внутреннего контроля в целях ПФТ/ОД представляются высшему должностному лицу/высшему исполнительному органу и органу управления, уполномоченному уставом утверждать политику внутреннего контроля. (1) Согласно Закону "О ПФТ/ОД" уполномоченный государственный ор- ган - это государственный орган, исполнительной власти, учреждаемый или определяемый Президентом Кыргызской Республики, уполномоченный осущест- влять сбор и анализ информации и проводить соответствующие мероприятия, направленные на ПФТ/ОД.