# Положение о требованиях к операциям с инсайдерами и аффилированными лицами при осуществлении ОАО "Экобанк" операций в соответствии с исламскими принципами финансирования (Утверждено постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 2 февраля 2007 года № 6/2)

- Полное наименование: Положение о требованиях к операциям с инсайдерами и аффилированными лицами при осуществлении ОАО "Экобанк" операций в соответствии с исламскими принципами финансирования (Утверждено постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 2 февраля 2007 года № 6/2)
- Вид акта: Положение
- Номер: 6/2
- Дата принятия: 02.02.2007
- Статус: Действует
- Редакция от: 02.02.2007
- Язык текста: русский
- Страница на aqlex: <https://aqlex.ai/doc/300591>
- Официальный источник: <https://cbd.minjust.gov.kg/46-3432/edition/330794/ru>

> Текст приведён по редакции от 02.02.2007 по данным официального источника. Это не юридическая консультация: для юридически значимых действий сверяйтесь с официальной публикацией.
>
> Как ссылаться: Положение о требованиях к операциям с инсайдерами и аффилированными лицами при осуществлении ОАО "Экобанк" операций в соответствии с исламскими принципами финансирования (Утверждено постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 2 февраля 2007 года № 6/2) (ред. от 02.02.2007) - https://aqlex.ai/doc/300591

---

Зарегистрировано в Министерстве юстиции Кыргызской Республики

6 марта 2007 года. Регистрационный номер 23-07

Утверждено

постановлением Правления

Национального банка

Кыргызской Республики

от 2 февраля 2007 года № 6/2

ПОЛОЖЕНИЕ

о требованиях к операциям с инсайдерами и аффилированными

лицами при осуществлении ОАО "Экобанк" операций

в соответствии с исламскими принципами финансирования

1. Настоящее Положение разработано в рамках реализации пилотного

проекта по внедрению исламских принципов финансирования в Кыргызской

Республике.

2. Целью настоящего Положения является установление требований к

операциям с инсайдерами и аффилированными лицами при осуществлении дея-

тельности в соответствии с исламскими принципами финансирования в ОАО

"Экобанк" (далее - банк).

1. Основные понятия

Для целей настоящего Положения используются следующие определения:

Инсайдеры (внутренние лица банка) - члены Правления, члены Совета

директоров, другие должностные лица, значительные участники и любые

другие физические лица, связанные с указанными лицами общими интереса-

ми.

Должностное лицо банка - председатель и иные члены Совета директо-

ров банка, председатель Правления, члены Правления банка, главные сот-

рудники банка по финансам, по кредитам. Под "должностными лицами банка"

также понимаются лица, которые определяют политику банка или имеют пол-

номочия участвовать или реально участвуют в основных операциях банка,

формирующих политику банка, независимо от того, работают ли эти лица на

безвозмездной основе или получают вознаграждение. Данное определение

распространяется также на должностных лиц материнской компании банка.

Шариатский совет - орган, создаваемый в банке для определения со-

ответствия видов операций и договоров банка исламским принципам финан-

сирования.

На членов Шариатского совета распространяются все ограничения по

операциям, установленные настоящим Положением относительно одобрения

операций, предоставления отчетности по операциям и соблюдения принципа

беспристрастности.

Минимальные требования, предъявляемые к Шариатскому совету опреде-

лены соответствующими нормативными и правовыми актами Национального

банка Кыргызской Республики (далее - НБКР).

Значительное участие - единоличное либо совместно с другими лица-

ми:

- прямое или косвенное владение или управление десятью и более

процентами голосующих акций (любого типа) акционерного общества, де-

сятью и более процентами уставного капитала юридического лица, не явля-

ющегося акционерным обществом;

- или, независимо от участия в уставном капитале юридического ли-

ца, возможность осуществлять значительное влияние на руководство и/или

политику данного юридического лица на основании соглашения или иным об-

разом.

Значительный участник - лицо, осуществляющее значительное участие

в юридическом лице.

Контроль - единоличное либо совместно с другими лицами:

- прямое или косвенное владение или управление пятидесятью и более

процентами голосующих акций акционерного общества или уставного капита-

ла юридического лица, не являющегося акционерным обществом, или;

- возможность выбирать, как минимум, половину членов Совета дирек-

торов (наблюдательного органа) юридического лица, или;

- независимо от участия в капитале юридического лица возможность

осуществлять определяющее влияние на руководство или политику данного

юридического лица на основе соглашения или иным образом.

Контролирующее лицо - лицо, осуществляющее контроль над юридичес-

ким лицом.

В целях определения контроля, значительного участника и контроли-

рующего лица:

1.1. Любые акции, находящиеся в подлинном владении или под контро-

лем родственника из числа круга родственников, определяемых настоящим

Положением, рассматриваются как находящиеся в подлинном владении этого

физического лица.

1.2. Лицо (физическое или юридическое), которое полностью контро-

лирует компанию, считается осуществляющим контроль всех компаний, кото-

рые полностью контролируются этой компанией.

1.3. Акции, находящиеся во владении компаний, которые являются за-

висимыми компаниями одного лица или контролируются одним лицом, расс-

матриваются как находящиеся в косвенном владении этого лица и объединя-

ются совместно с акциями, находящимися в прямом владении данного лица,

при установлении общего количества принадлежащих лицу акций.

1.4. Акции, находящиеся в подлинном владении или полностью контро-

лируемые компаниями, которые контролируются одним и тем же физическим

или юридическим лицом, суммируются.

Лица, связанные общими интересами с инсайдерами - это круг родс-

твенников инсайдеров, другие физические лица, которые могут реально

повлиять на принятие решений инсайдерами банка, а также юридические ли-

ца, контролируемые инсайдерами банка.

Круг родственников - это лица, состоящие в отношении родства и

свойства, и включает: родителей, супругу(а), родителей супруга/супруги,

детей (включая усыновленных/удочеренных), сестер и братьев, дедушек и

бабушек, внуков, братьев/сестер родителей, детей братьев/сестер родите-

лей.

Активы, несущие любые виды рисков - активы, размещенные по исламс-

ким принципам финансирования (далее по тексту - активы).

Компания - любое юридическое лицо.

Аффилированные лица - это:

- значительные участники юридического лица, включая другие банки;

- юридические лица, в которых другие юридические лица, включая

другие банки, являются значительными участниками;

- юридические лица, включая банки, в которых другие юридические

лица являются значительными участниками.

Отношения аффилированного лица с банком могут быть отслежены по

связям ("цепочке") компаний и лиц, отношения между которыми основывают-

ся на полном контроле, вне зависимости от количества звеньев "цепочки".

Компания не считается аффилированным лицом, если контроль над ней

возник в результате осуществления прав по предотвращению убытков банка

от долгов, которые возникли ранее, но при условии, что банк должен про-

дать свое владение такой компанией в течение двух лет, начиная с момен-

та приобретения банком права юридического владения ей.

Сделки (операции) с аффилированными лицами включают:

- предоставление активов аффилированному лицу;

- покупку активов;

- выдача гарантий, выставление аккредитива в пользу аффилированно-

го лица и другие сделки с аффилированными лицами и/или в пользу аффили-

рованных лиц;

- иные операции, подпадающие под понятие сделок в соответствии с

законодательством Кыргызской Республики.

Активы низкого качества означают:

- активы, классифицированные как субстандартные, сомнительные и

потери, в соответствии с требованиями по классификации активов и созда-

нию резерва на покрытие потенциальных потерь и убытков при осуществле-

нии операций по исламским принципам финансирования.

2. Общие правила

2.1. Банк не имеет право осуществлять операции со своими инсайде-

рами или аффилированными лицами по активам, если имеет место любое из

нижеперечисленных требований:

A) размер максимального размера риска на одного клиента/поставщи-

ка, связанного с банком (норматив К1.2), при осуществлении банком опе-

раций, включая общую сумму контрактов по всем операциям, осуществляемым

по исламским принципам финансирования, превышает 15% чистого суммарного

капитала (ЧСК) банка;

Б) банк не соответствует требованиям по адекватности капитала и

собственных средств, установленным НБКР;

B) банк имеет убытки на последнюю отчетную дату в текущем финансо-

вом году.

Максимальный размер риска на одного клиента/поставщика определяет-

ся как отношение совокупной задолженности одного клиента/поставщика по

традиционному банковскому делу, общей суммы контрактов по всем операци-

ям с одним клиентом/поставщиком, осуществляемым по исламским принципам

финансирования к чистому суммарному капиталу (ЧСК) банка. При этом, ЧСК

определяется в соответствии с нормативными и правовыми актами НБКР.

2.2. Максимальный размер риска по операциям с инсайдерами и/или

аффилированными лицами, выраженный в сумме совокупной задолженности ин-

сайдеров и/или аффилированных лиц перед банком по традиционному бан-

ковскому делу и общей суммы контрактов по всем операциям, осуществляе-

мым по исламским принципам финансирования, к чистому суммарному капита-

лу не должен превышать 60% ЧСК банка.

2.3. При осуществлении операций с инсайдерами или аффилированными

лицами, банку рекомендуется установить более жесткие, чем установленные

НБКР, внутренние пределы ограничения по операциям с активами.

2.4. Любая операция банка или его дочерней компании с инсайдером

или аффилированным лицом должна быть заключена на условиях, подтвержда-

ющих безопасную и надежную банковскую практику.

2.5. Любая сделка банка с любым лицом должна считаться сделкой с

инсайдером или аффилированным лицом, если доходы (даже частично) по

сделке используются для выгоды инсайдера или аффилированного лица банка

или передаются в их распоряжение.

2.6. Банк имеет право проводить операции с инсайдером или аффили-

рованным лицом(1) только в случае выполнения всех следующих условий:

А. Операция может проводиться только на таких условиях и требова-

ниях, которые не являются более льготными по сравнению с условиями и

требованиями, применяемыми в это же время для подобных сделок между

данным банком и другими лицами, которые не подпадают под эти нормы и не

являются инсайдерами или аффилированными лицами банка. Такие условия и

требования включают, в частности, недопущение:

(1) установления более низких наценок или сборов по сравнению с

теми, которые взимаются с других лиц;

(2) выплаты доходов, при привлечении активов рассчитанных на более

выгодных условиях по сравнению с другими лицами;

(3) более низкой стоимости залога, чем тот, который требуется от

других лиц. При принятии залога не должна применяться методология, поз-

воляющая уценить его выше, чем другой подобный залог;

(4) предоставление активов, которые не были бы предоставлены дру-

гим лицам, из-за уровня риска данной операции или низкой кредитоспособ-

ности клиента/поставщика;

(5) покупки актива низкого качества у инсайдера или аффилированно-

го лица, или принятие актива низкого качества в качестве залога от ин-

сайдера или аффилированного лица;

(6) покупки актива по цене более высокой, чем та, которая могла бы

быть выплачена другому лицу;

(7) продажи актива по более низкой цене, чем та, которая могла бы

быть принятой от другого лица;

(8) оплаты за товары, услуги или за аренду имущества более высокой

цены, чем та, которая была бы уплачена другому лицу, или в условиях,

при которых оплата не была бы произведена другому лицу;

(9) пролонгации сроков возврата активов инсайдеров и аффилирован-

ных лиц, когда такая пролонгация не была бы сделана для другого лица.

Б. При предоставлении актива, его риск на момент одобрения Советом

директоров не должен превышать риска, заложенного в активах, определяе-

мых нормативными и правовыми актами НБКР в качестве "удовлетворитель-

ных".

В. Условия операции, в том числе операций с членами Шариатского

совета, должна быть одобрена Советом директоров, поименным голосовани-

ем, квалифицированным большинством голосов (более 2/3 от списочного

состава членов Совета директоров банка) при отсутствии влияния (прямого

или косвенного) со стороны заинтересованного в проведении операции ли-

ца. Любой член Совета директоров с прямой или косвенной заинтересован-

ностью в предполагаемой операции должен покинуть заседание Совета ди-

ректоров на время обсуждения вопроса, и он не имеет право голосовать по

данному вопросу. Банк должен вести письменный протокол одобрения такой

операции, который должен включать в себя анализ операции, как требуется

в подпункте Г пункта 2.6 настоящего Положения.

Г. Анализ операции представляет собой письменный анализ всех ее

достоинств, включая обоснование того, что операция осуществляется не в

ущерб банку и в его интересах. Анализ должен включать:

(1) для операций по предоставлению активов - сумму, срок, наценку

банка, финансовую информацию о клиенте/поставщике, доказывающую способ-

ность клиента/поставщика выплатить средства в соответствии с договорен-

ностью и информацию, подтверждающую стоимость залога по активу;

(2) для операций, связанных с покупкой или продажей активов - цену

покупки и информацию, подтверждающую стоимость актива;

(3) для инвестиций - оценку риска таких инвестиций и потенциальные

выгоды для банка и рассматриваемого лица;

(4) детальное объяснение причин необходимости данной операции.

Д. Инсайдеры, которые являются стороной в предполагаемой операции

с банком или связаны с этой стороной общими интересами, должны в пись-

менной форме раскрыть информацию о степени своего интереса в операции и

степени взаимоотношений с другой стороной операции. Такое письменное

раскрытие должно быть предоставлено Совету директоров до голосования по

предполагаемой операции и должно быть частью протокола одобрения опера-

ции Советом директоров.

2.7. Председатель Совета директоров должен уведомить в письменной

форме членов Совета директоров, что все применимые условия пункта 2.6

выполнены до того, как члены Совета директоров проголосуют по рассмат-

риваемому вопросу. Любой член Совета директоров имеет право рассмотреть

подтверждающую документацию до голосования. Каждый голосующий член Со-

вета директоров должен лично подписать резолюцию одобрения операции.

Резолюция должна ясно указывать, что член Совета директоров рассмотрел

и понимает условия предполагаемой операции и лично прочитал анализ,

требуемый подпунктом Г пункта 2.6.

2.8. Положения подпунктов В, Г и Д пункта 2.6 не относятся к опе-

рациям по привлечению денежных средств на условиях возвратности без

взимания какой-либо платы банком от их инсайдеров или аффилированных

лиц, при предоставлении услуг по обслуживанию расчетных счетов или при

выпуске платежных карточек инсайдерам на тех же условиях и требованиях,

что и для других клиентов/поставщиков банка.

2.9. В целях снижения кредитного риска, в случае совершения опера-

ций с инсайдером и/или аффилированным лицом, Кредитный Комитет может

обратиться в Шариатский совет, который может дать рекомендацию об обес-

печении возврата актива, несущего в себе кредитный риск.

При этом чистая стоимость реализации залога должна составлять не

менее 120 процентов от суммы обязательств по активу.

Если стоимость залогового обеспечения становится со временем мень-

ше величины, установленной в настоящем Положении, то такое обеспечение

должно быть доведено дополнительно до требуемой величины путем заключе-

ния нового договора о залоге или внесением изменений в имеющийся дого-

вор о залоге и гарантировано дополнительным залоговым имуществом или

заменено новым видом залога со стоимостью, достаточной для выполнения

установленного требования, в срок, не позднее 15-ти рабочих дней со дня

переоценки.

2.10. После одобрения и предоставления актива инсайдеру или аффи-

лированному лицу, такой актив должен управляться (отслеживаться и оце-

ниваться) таким же образом как управляются схожие активы другим, несвя-

занным лицам. Инвестиции аффилированным лицам, должны отслеживаться и

оцениваться периодически таким же образом, как и другие инвестиции нес-

вязанным лицам.

2.11. Требования к операциям с инсайдерами и аффилированными лица-

ми, предусмотренные в подпункте А пункта 2.6, могут не соблюдаться, ес-

ли такие операции осуществляются с предварительным уведомлением всех

других клиентов банка, инвестировавших свои средства в банк на исламс-

ких принципах финансирования, и при отсутствии возражения с их стороны.

Такие операции должны быть одобрены в письменной форме единогласным

согласием всех членов Совета директоров и Правления банка, за исключе-

нием заинтересованных членов Совета директоров и Правления, которые не

имеют право участвовать в голосовании.

Анализ, требуемый в подпункте Г пункта 2.6 должен дополнительно

включать детальное объяснение и подтверждение причин того, почему дан-

ная операция необходима. До того, как Совет директоров и Правление про-

голосуют по данному вопросу, Председатель Совета директоров и Председа-

тель Правления должны уведомить в письменной форме членов Совета дирек-

торов и Правления о том, что все требуемые условия подпункта Г пункта

2.6 выполнены. Любой член Совета директоров и Правления имеет право оз-

накомиться с подтверждающей документацией до голосования. Каждый голо-

сующий член Совета директоров и Правления должен лично подписать резо-

люцию одобрения данной конкретной операции. Резолюция одобрения должна

ясно указывать, что член Совета директоров или член Правления рассмот-

рел и понимает условия предлагаемой операции и лично прочитал анализ,

требуемый подпунктом Г пункта 2.6.

Уведомление клиентам должно быть сделано в письменной форме и

должно включать детальное описание условий операции, включая причины,

по которым банк желает провести операцию, которая предоставляет пред-

почтительный режим инсайдеру или аффилированному лицу. Такое уведомле-

ние должно быть разослано всем клиентам банка, инвестировавших свои

средства в банк на исламских принципах финансирования по крайней мере

за 1 месяц до представления этой операции на утверждение Совету дирек-

торов и Правлению. Письменное согласие всех клиентов банка (вкладчиков

и заемщиков) означает отсутствие какого бы то ни было возражения со

стороны хотя бы одного клиента банка и должно представляться не позд-

нее, чем за 1 месяц Совету директоров и Правлению банка для принятия

соответствующего решения. Продление сроков подачи не разрешается ни по

каким причинам. Ответ, в котором клиент сообщает о том, что он воздер-

живается от выражения мнения, непредставление ответа клиентами по любым

причинам и ответы, полученные после установленного срока, должны заре-

гистрироваться как возражения в отношении предложенной операции. Это

должно иметь место даже, если в ответе, полученном после установленного

срока, не содержится возражений. Копии таких уведомлений клиентам и их

ответы должны храниться не менее 5 лет. В банке должно быть назначено

должностное лицо для сбора и регистрации ответов клиентов.

НБКР вправе в любое время потребовать в рамках требований к внеш-

нему аудиту подтверждение о соблюдении требований настоящего пункта от

независимого внешнего аудитора банка или назначить для этого внешнего

аудитора банка.

2.12. В случае конфликта интересов, когда Совет директоров отказы-

вается голосовать или не в состоянии принять решение по операции с ин-

сайдером и/или аффилированным лицом, Совет директоров может решить 2/3

голосов передать вопрос на рассмотрение общего собрания акционеров. Со-

вет директоров должен подготовить детальный отчет для собрания акционе-

ров, который должен содержать полное описание предлагаемой операции,

включая анализ, указанный в пункте 2.7. Акционер, который мог бы полу-

чить предпочтительный режим по данной операции (прямо или косвенно, или

через лицо, с которым акционер имеет общие интересы) не может участво-

вать в обсуждении, влиять или пытаться влиять на голосование собрания

акционеров, или голосовать по вопросу одобрения операции. Акционеры мо-

гут одобрить операцию, которая предоставляет предпочтительный режим ин-

сайдеру только в случае 2/3 голосов "за" от общего количества акционе-

ров. Если каждый акционер банка является инсайдером, который мог бы по-

лучить предпочтительный режим по данной операции (прямо или косвенно,

или через лицо, с которым акционер имеет общие интересы) или, если та-

кие лица составляют более трети от количества акционеров, операция не

может рассматриваться собранием акционеров и не может быть осуществлены

банком.

Практика передачи вопросов в отношении конфликта интересов собра-

нию акционеров не является предпочтительной и должна применяться только

при исключительных обстоятельствах (отказ от голосования или не возмож-

ность принять решение по возникшему вопросу), которые представляют убе-

дительные основания для такого действия. В конечном счете, Совет дирек-

торов несет ответственность за надежную и благоразумную деятельность

банка, включая поддержание высоких стандартов этики и порядочности. Со-

вет директоров должен предпринять любую попытку для решения вопроса в

лучших интересах банка до того, как принять решение о передаче вопроса

акционерам.

2.13. Банк не может вступать в сделку с каким-либо третьим лицом с

целью предоставить ему возможность:

- оплатить его обязательства перед инсайдером или аффилированным

лицом банка, или

- покупать какое-либо имущества у инсайдера или аффилированного

лица банка.

2.14. В случае если банк участвует собственными средствами в ком-

мерческих или других небанковских организациях, то максимальный размер

таких инвестиций, включая любые финансовые вложения и активы, несущие

любые виды рисков в каждую небанковскую организацию, не должен превы-

шать 15 процентов размера чистого суммарного капитала банка. Общий раз-

мер таких инвестиций не может превышать 60 процентов размера чистого

суммарного капитала банка.

3. Протоколы и отчеты

3.1. Банк должен вести документальные записи (отчеты) в соответс-

твии с требованиями законодательства Кыргызской Республики и настоящего

Положения. Эти записи должны содержать информацию обо всех инсайдерах и

аффилированных лицах с указанием сумм и условий всех операций с этими

лицами и лицами, связанными с инсайдерами общими интересами.

3.2. Банк должен вести записи обо всех операциях, связанных с ак-

тивами, полученных его инсайдерами от банков, и/или о других операциях.

Каждый инсайдер, получивший такой актив, в банке-корреспонденте или об-

ратившийся с заявкой на получение такого актива, должен в срок не позд-

нее 10 января и 10 июля, представлять в банк письменные отчеты обо всех

существующих и вновь полученных им в течение отчетного периода активах.

Для учета этих отчетов банк должен вести отдельное дело, и при их об-

новлении банк должен составить протокол, где должны быть указаны все

изменения, произошедшие за отчетный период.

3.3. Каждый член Совета директоров и должностное лицо банка по

крайней мере раз в год должны представлять Совету директоров и руко-

водству банка письменное изложение информации в отношении его коммер-

ческих, бизнес и других материальных интересов. Отчет должен включать

перечень лиц, связанных с членом Совета директоров и исполнительным

должностным лицом общими интересами, и степень таких интересов в каждом

случае. Член Совета директоров и должностное лицо должны уведомлять

банк в письменной форме в течение 2-х рабочих дней о любых изменениях

информации в отчете.

3.4. Банк должен поддерживать адекватную систему внутреннего конт-

роля для обеспечения соответствия своей деятельности требованиям насто-

ящего Положения.

3.5. Банк должен ежемесячно представлять в НБКР в составе Периоди-

ческого регулятивного банковского отчета (ПРБО) отчеты по формам прило-

жений 1, 4 и раз в полгода по формам приложений 2, 3, 5, 6, 7, 8 к нас-

тоящему Положению.

3.6. Все отчеты с соответствующими приложениями (анализом), требу-

емые в соответствии с настоящим Положением, должны храниться в банке не

менее 5 лет после возврата всей задолженности по активу и по завершении

операции с инсайдерами и аффилированными лицами.

4. Заключительные положения

4.1. Все члены Совета директоров и Правления банка, одобрившие

предоставление актива или проведение операции с инсайдерами или аффили-

рованными лицами в нарушение требованиям настоящего Положения, несут

полную ответственность за возврат задолженности банку по этому активу

или операции.

4.2. Все внутренние документы банка (политики и процедуры) должны

быть приведены в соответствие с требованиями настоящего Положения.

4.5. Невыполнение требований настоящего Положения является основа-

нием для применения мер и санкций со стороны НБКР, предусмотренные за-

конодательством.

Приложение 1

к Инструкции "О требованиях к операциям

с инсайдерами и аффилированными лицами

при осуществлении ОАО "Экобанк" операций

в соответствии с исламскими принципами

финансирования"

Форма 1

Краткие сведения об активных операциях

с аффилированными лицами

(тыс. сом)

| № | Информация об аффилированном лице(\*) |  |  |  |  |  |  |  |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
|  | Наимено- | Груп- | Совокупная балансовая задолженность/Общая сумма |  |  |  |  |  |
|  | вание | па | контрактов по операциям аффилированного лица |  |  |  |  |  |
|  | аффилиро- | (\*\*) | \------------------------------------------------ |  |  |  |  |  |
|  | ванного |  | Кредиты и | Процентная | Про- | Процентная | Заба- | Все- |
|  | лица |  | финансовая | ставка/ | чие | ставка/ | лан- | го |
|  |  |  | аренда/ | наценка и | ак- | наценка и | совые |  |
|  |  |  | активы, | другие | тивы | другие | обя- |  |
|  |  |  | несущие | формы |  | формы | за- |  |
|  |  |  | в себе | возмещения |  | возмещения | тель- |  |
|  |  |  | любые виды |  |  |  | ства |  |
|  |  |  | рисков |  |  |  |  |  |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
| 1 | Заемщик А и |  |  |  |  |  |  |  |
|  | связанные с |  |  |  |  |  |  |  |
|  | ним лица, |  |  |  |  |  |  |  |
|  | всего: |  |  |  |  |  |  |  |
| 2 | Заемщик A | 1 |  |  |  |  |  |  |
| 3 | Связанная | 1 |  |  |  |  |  |  |
|  | компания B |  |  |  |  |  |  |  |
| 4 | Связанная | 1 |  |  |  |  |  |  |
|  | компания C |  |  |  |  |  |  |  |
| 5 | ... | 1 |  |  |  |  |  |  |
| 6 | Заемщик X и |  |  |  |  |  |  |  |
|  | связанные с |  |  |  |  |  |  |  |
|  | ним лица, |  |  |  |  |  |  |  |
|  | всего: |  |  |  |  |  |  |  |
| 7 | Заемщик X | 2 |  |  |  |  |  |  |
| 8 | Связанная | 2 |  |  |  |  |  |  |
|  | компания Y |  |  |  |  |  |  |  |
| 9 | Связанная | 2 |  |  |  |  |  |  |
|  | компания Z |  |  |  |  |  |  |  |
| 10 | ... |  |  |  |  |  |  |  |
| .. |  |  |  |  |  |  |  |  |
| 11 | Всего операций с аффилированными лицами |  |  |  |  |  |  |  |
| 12 | Самая крупная задолженность/крупный контракт на одно |  |  |  |  |  |  |  |
|  | аффилированное лицо |  |  |  |  |  |  |  |
| Доля финансового | Доля акций банка, |  |  |  |  |  |  |  |
| \---------------------------------- | участия (акций) | которыми владеет |  |  |  |  |  |  |
| Категория | Просроченные | афф. лица, | афф. лицо (%) |  |  |  |  |  |
| классификации | активы/невыполнение | которыми владеет |  |  |  |  |  |  |
|  | условий контракта | банк (%) |  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |  |  |  |
| 10 | 11 | 12 | 13 |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |  |  |  |

(\*) информация об аффилированных лицах, осуществляющих операции по

традиционному банковскому делу и клиентах/поставщиках - аффилированных

лицах, осуществляющих операции по исламским принципам финансирования;

(\*\*) клиентам/поставщикам - связанным лицам, осуществляющим опера-

ции по исламским принципам финансирования присваивается аббревиатура

ИПФ.

Приложение 2

к Инструкции "О требованиях к операциям

с инсайдерами и аффилированными лицами

при осуществлении ОАО "Экобанк" операций

в соответствии с исламскими принципами

финансирования"

Форма 2

Общие сведения об операциях с аффилированными лицами

| № | Наимено- | Сумма | Вид | Дата | Срок и | Про- | Залог | Вла- | Усло- | При- |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
|  | вание | опе- | опера- | нача- | дата | цент- | по от- | делец | вия | меча- |
|  | аффили- | рации | ции(2) | ла | завер- | ная | ноше- | зало- | прове- | ние |
|  | рованно- | (тыс. |  | опе- | шения | став- | нию к | га | дения |  |
|  | го лица | сом) |  | рации | опера- | ка/на- | креди- |  | опера- |  |
|  |  |  |  |  | ции(3) | ценка | ту/к |  | ции(4) |  |
|  |  |  |  |  |  | и дру- | пре- |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  | гие | дос- |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  | формы | тав- |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  | возме- | ленно- |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  | щения | му |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |  | активу |  |  |  |
|  | Ниже приведены примеры раскрытия информации: |  |  |  |  |  |  |  |  |  |
| 1 | Пример |  |  |  |  |  |  |  |  |  |
|  | 1: |  |  |  |  |  |  |  |  |  |
|  | Дочерняя |  |  |  |  |  |  |  |  |  |
|  | компания |  |  |  |  |  |  |  |  |  |
|  | банка |  |  |  |  |  |  |  |  |  |
| 2 | Пример |  |  |  |  |  |  |  |  |  |
|  | 2: |  |  |  |  |  |  |  |  |  |
|  | Компа- |  |  |  |  |  |  |  |  |  |
|  | ния, |  |  |  |  |  |  |  |  |  |
|  | владею- |  |  |  |  |  |  |  |  |  |
|  | щая |  |  |  |  |  |  |  |  |  |
|  | крупным |  |  |  |  |  |  |  |  |  |
|  | пакетом |  |  |  |  |  |  |  |  |  |
|  | акций |  |  |  |  |  |  |  |  |  |
|  | банка |  |  |  |  |  |  |  |  |  |

Приложение 3

к Инструкции "О требованиях к операциям

с инсайдерами и аффилированными лицами

при осуществлении ОАО "Экобанк" операций

в соответствии с исламскими принципами

финансирования"

Форма 3

Сведения об аффилированных лицах банка

| № | Название | Характер | Процент | Наименование | Приме- |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
|  | аффилиро- | отношений | владения | аффилированного | чание |
|  | ванного | аффилированного | акциями/долями | лица/основная |  |
|  | лица | лица с банком | в зависимости | деятельность |  |
|  |  | (холдинговая | от отношения к |  |  |
|  |  | компания, | банку(5) (%) |  |  |
|  |  | дочерняя, |  |  |  |
|  |  | сестринская |  |  |  |
|  |  | компания и др.) |  |  |  |
| 1 |  |  |  |  |  |
| 2 |  |  |  |  |  |
| ... |  |  |  |  |  |
| n |  |  |  |  |  |

Приложение 4

к Инструкции "О требованиях к операциям

с инсайдерами и аффилированными лицами

при осуществлении ОАО "Экобанк" операций

в соответствии с исламскими принципами

финансирования"

Форма 4

Краткие сведения об активных операциях с инсайдерами

(тыс. сом)

| № | Информация об инсайдере |  |  |  |  |  |  |  |  |  |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
|  | Наимено- | Груп- | Совокупная балансовая задолженность/общая сумма |  |  |  |  |  |  |  |
|  | вание | па | контрактов по операциям инсайдера |  |  |  |  |  |  |  |
|  | инсайде- |  | \-------------------------------------------------- |  |  |  |  |  |  |  |
|  | ра |  | Креди- | Про- | Про- | Про- | Заба- | Все- | Кате- | Просро- |
|  |  |  | ты, | цент- | чие | цент- | лан- | го | гория | ченные |
|  |  |  | финан- | ная | ак- | ная | совые |  | клас- | акти- |
|  |  |  | совая | став- | тивы | став- | обя- |  | сифи- | вы/не- |
|  |  |  | арен- | ка/на- |  | ка/на- | за- |  | кации | выпол- |
|  |  |  | да/ак- | ценка |  | ценка | тель- |  |  | нение |
|  |  |  | тивы, | и дру- |  | и дру- | ства |  |  | условий |
|  |  |  | несу- | гие |  | гие |  |  |  | конт- |
|  |  |  | щие в | формы |  | формы |  |  |  | ракта |
|  |  |  | себе | возме- |  | возме- |  |  |  | (в |
|  |  |  | любые | щения |  | щения |  |  |  | днях) |
|  |  |  | виды | и про- |  | и про- |  |  |  |  |
|  |  |  | рисков | центы |  | центы |  |  |  |  |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
| 1 |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |
| 2 |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |
| 3 |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |
| 4 |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |
| 5 |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |
| 6 |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |
| 7 |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |
| 8 |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |
| 9 |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |
| 10 |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |
| ... |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |
| ... |  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |
| 11 | Всего операций с инсайдерами |  |  |  |  |  |  |  |  |  |
| 12 | Самая крупная задолженность/крупный контракт |  |  |  |  |  |  |  |  |  |
|  | на одного инсайдера |  |  |  |  |  |  |  |  |  |

Приложение 5

к Инструкции "О требованиях к операциям

с инсайдерами и аффилированными лицами

при осуществлении ОАО "Экобанк" операций

в соответствии с исламскими принципами

финансирования"

Форма 5

Общие сведения об операциях с инсайдерами

| № | ФИО | Сумма | Вид | Дата | Срок и | Залог по | Вла- | Усло- | При- |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
|  | инсайдера | опера- | опера- | начала | дата | отноше- | делец | вия | меча- |
|  |  | ции | ции(6) | опера- | завер- | нию к | зало- | прове- | ние |
|  |  | (тыс. |  | ции | шения | креди- | га | дения |  |
|  |  | сом) |  |  | опера- | ту/к |  | опера- |  |
|  |  |  |  |  | ции(7) | предос- |  | ции(8) |  |
|  |  |  |  |  |  | тавлен- |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  | ному |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  | активу |  |  |  |
|  |  |  |  |  |  |  |  |  |  |
| 1 | Пример 1: |  |  |  |  |  |  |  |  |
|  | ФИО, |  |  |  |  |  |  |  |  |
|  | Председа- |  |  |  |  |  |  |  |  |
|  | тель |  |  |  |  |  |  |  |  |
|  | Правления |  |  |  |  |  |  |  |  |
|  | банка |  |  |  |  |  |  |  |  |
| 2 | ФИО, брат |  |  |  |  |  |  |  |  |
|  | Председа- |  |  |  |  |  |  |  |  |
|  | теля |  |  |  |  |  |  |  |  |
|  | Правления |  |  |  |  |  |  |  |  |
|  | банка |  |  |  |  |  |  |  |  |
| 3 | Компания |  |  |  |  |  |  |  |  |
|  | X, отец |  |  |  |  |  |  |  |  |
|  | Председа- |  |  |  |  |  |  |  |  |
|  | теля |  |  |  |  |  |  |  |  |
|  | Правления |  |  |  |  |  |  |  |  |
|  | банка |  |  |  |  |  |  |  |  |
|  | владеет |  |  |  |  |  |  |  |  |
|  | 50% акций |  |  |  |  |  |  |  |  |
|  | компании |  |  |  |  |  |  |  |  |
|  | X |  |  |  |  |  |  |  |  |
| 4 | Пример 2: |  |  |  |  |  |  |  |  |
|  | Владельцы |  |  |  |  |  |  |  |  |
|  | крупных |  |  |  |  |  |  |  |  |
|  | пакетов |  |  |  |  |  |  |  |  |
|  | акций |  |  |  |  |  |  |  |  |
|  | банка |  |  |  |  |  |  |  |  |
| ... |  |  |  |  |  |  |  |  |  |
| n |  |  |  |  |  |  |  |  |  |

Приложение 6

к Инструкции "О требованиях к операциям

с инсайдерами и аффилированными лицами

при осуществлении ОАО "Экобанк" операций

в соответствии с исламскими принципами

финансирования"

Форма 6

Сведения о лицах, входящих в круг родственников инсайдера

| № | ФИО инсайдера | Занимаемая | ФИО близкого | Степень родства |
| --- | --- | --- | --- | --- |
|  |  | должность в банке | родственника | (родители, |
|  |  |  |  | супруг/супруга и |
|  |  |  |  | т.д.) |
| 1 |  |  |  |  |
| 2 |  |  |  |  |
| ... |  |  |  |  |
| n |  |  |  |  |

Приложение 7

к Инструкции "О требованиях к операциям

с инсайдерами и аффилированными лицами

при осуществлении ОАО "Экобанк" операций

в соответствии с исламскими принципами

финансирования"

Форма 7

Сведения о других связанных лицах

| № | ФИО инсайдера | Занимаемая | ФИО связанного | Раскрытие степени |
| --- | --- | --- | --- | --- |
|  |  | должность в банке | лица | связанности |
| 1 |  |  |  |  |
| 2 |  |  |  |  |
| ... |  |  |  |  |
| n |  |  |  |  |

Приложение 8

к Инструкции "О требованиях к операциям

с инсайдерами и аффилированными лицами

при осуществлении ОАО "Экобанк" операций

в соответствии с исламскими принципами

финансирования"

Форма 8

Сведения о юридических лицах, в которых инсайдеры банка,

лица, входящие в круг родственников инсайдера или

другие связанные лица обладают контролем

| № | ФИО инсайдера | Занимаемая | Наименование | Отношение к инсайдеру |
| --- | --- | --- | --- | --- |
|  |  | должность | юридического | и доля (в %%) владения |
|  |  | в банке | лица/основная | акциями юридического лица |
|  |  |  | деятельность |  |
| 1 |  |  |  |  |
| 2 |  |  |  |  |
| ... |  |  |  |  |
| n |  |  |  |  |

(1) При этом на операции, за исключением операций с лицами, являю-

щимися инсайдерами и аффилированными до начала финансирования по ис-

ламским принципам финансирования, понятия "значительное участие", "зна-

чительный участник", "контроль", "контролирующее лицо" не распространя-

ются.

(2) Укажите вид операции (кредит, гарантия, продажа/покупка акти-

ва, услуги и др.).

(3) Для кредитов, забалансовых обязательств, контрактов и т.п.

(4) Опишите основные условия операции.

(5) Например: а) Банк владеет 50% акций компании B; б) холдинговая

компания A владеет 55% акций банка; в) холдинговый банк владеет 100%

акций сестринской компании D.

(6) Укажите вид операции (кредит, гарантия, продажа/покупка акти-

ва, услуги и др.).

(7) Для кредитов, забалансовых обязательств, контрактов и т.п.

(8) Опишите основные условия операции.