# Инструкция о пределах финансирования при осуществлении ОАО "Экобанк" операций согласно исламским принципам банковского дела (Утверждена постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 2 февраля 2007 года № 6/1) - Полное наименование: Инструкция о пределах финансирования при осуществлении ОАО "Экобанк" операций согласно исламским принципам банковского дела (Утверждена постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 2 февраля 2007 года № 6/1) - Вид акта: Инструкция - Номер: 6/1 - Дата принятия: 02.02.2007 - Статус: Утратил силу - Редакция от: 12.10.2012 - Язык текста: русский - Страница на aqlex: - Официальный источник: > Текст приведён по редакции от 12.10.2012 по данным официального источника. Это не юридическая консультация: для юридически значимых действий сверяйтесь с официальной публикацией. > > Как ссылаться: Инструкция о пределах финансирования при осуществлении ОАО "Экобанк" операций согласно исламским принципам банковского дела (Утверждена постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 2 февраля 2007 года № 6/1) (ред. от 12.10.2012) - https://aqlex.ai/doc/300589 --- УТРАТИЛА СИЛУ в соответствии с постановлением Правления Нацбанка КР от 12 октября 2012 года № 40/1 Зарегистрировано в Министерстве юстиции Кыргызской Республики 6 марта 2007 года. Регистрационный номер 22-07 Утверждена постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 2 февраля 2007 года № 6/1 ИНСТРУКЦИЯ о пределах финансирования при осуществлении ОАО "Экобанк" операций согласно исламским принципам банковского дела 1. Общие положения 1.1. Настоящая Инструкция разработана в рамках реализации пилотно- го проекта по внедрению исламских принципов финансирования в Кыргызской Республике. 1.2. Целью данного нормативного акта является установление преде- лов финансирования согласно исламским принципам банковского дела, а также требований и процедур, обязательных к исполнению ОАО "Экобанк". 2. Порядок расчета норматива максимального размера риска на одного клиента/поставщика 2.1. Норматив максимального размера риска на одного клиента/пос- тавщика (К1) рассчитывается в соответствии с Инструкцией "Об ограниче- ниях кредитования"(1) и определяется как отношение совокупной задолжен- ности по традиционному банковскому делу и общей суммы контрактов по всем операциям согласно исламским принципам финансирования на одного клиента/поставщика, к чистому суммарному капиталу банка (далее ЧСК). При этом ЧСК определяется в соответствии с нормативными правовыми актами Национального банка Кыргызской Республики (далее НБКР). 2.2. Максимальный размер риска на одного клиента/поставщика, не связанного с банком (К 1.1), при осуществлении банком операций, включая активы, размещенные согласно исламским принципам финансирования, должен быть не более 20%. Из общей суммы контрактов по всем операциям согласно исламским принципам финансирования (далее общая сумма контрактов) клиента/постав- щика не производятся вычеты активов, обеспеченных соответствующим зало- гом. 2.3. Пределы и порядок финансирования связанных с банком лиц, сог- ласно исламским принципам банковского дела, определяются в соответствии с нормативными правовыми актами НБКР. 2.4. В целях выполнения экономических нормативов и требований, указанных в настоящей Инструкции, и дополнительного снижения рисков банку рекомендуется установить внутренние пределы финансирования, кото- рые должны быть ниже пределов, установленных НБКР в п.2.2 настоящей Инструкции. 3. Требования по ограничению риска концентрации 3.1. При осуществлении банком операций согласно исламским принци- пам финансирования общая сумма контрактов одного клиента/поставщика, превышающая 10% размера чистого суммарного капитала банка, рассматрива- ется как крупный риск. При расчете 10% размера чистого суммарного капи- тала банком должны учитываться все активы, размещенные как по традици- онному банковскому делу, так и по исламским принципам финансирования. 3.2. Общая сумма всех крупных рисков банка не должна превышать пя- тикратного размера чистого суммарного капитала. 3.3. Каждое требование, составляющее крупный риск, должно быть одобрено Советом директоров банка. В протоколе заседания Совета дирек- торов должно быть четко указано одобрение на его выдачу, а также ре- зультаты голосования каждого члена Совета директоров. 3.4. Условие п.3.3 настоящей Инструкции относится к любому допол- нительному требованию существующему клиенту/поставщику, если оно подпа- дает или продолжает подпадать под определение крупного риска. 3.5. Совокупный размер активов по традиционному банковскому делу и активов, размещенных в соответствии с исламскими принципами финансиро- вания, необеспеченных залогом, не должен превышать 50% размера чистого суммарного капитала. 4. Связанные лица 4.1. При расчете норматива максимального размера риска на одного клиента/поставщика должна суммироваться и рассматриваться как связанная совокупная задолженность по активам в рамках традиционного банковского дела и исламских принципов финансирования, если финансовые трудности одного клиента/поставщика могут привести к проблемам выплаты и у других лиц. 4.2. В частности, контракты различных клиентов/поставщиков должны суммироваться, если: - один клиент/поставщик контролирует другого(2); - активы, несущие в себе любые виды рисков, выданы и полному това- риществу, и участнику этого полного товарищества (полному товарищу); - активы, несущие в себе любые виды рисков выданы и коммандитному товариществу, и участнику этого коммандитного товарищества (полному то- варищу); - риски в отношении двух или более лиц, имеющих вместе, по крайней мере, одно контролирующее лицо, партнера, или участника с неограничен- ной ответственностью (полного товарища) в каждом из них (независимо от того, является ли это лицо также лицом, в отношении которого банк имеет отдельный риск); - между несколькими клиентами/поставщиками существует значительная финансовая взаимозависимость. Значительная финансовая взаимозависи- мость, включая соглашение о взаимном сотрудничестве, имеет место, как правило, если 50 или более процентов годового валового дохода/расхода или других поступлений или платежей одного клиента/поставщика возникло от сделок с другим клиентом/поставщиком; - один и тот же источник используется для погашения активов, несу- щих в себе любые виды рисков, включая ситуацию, когда клиенты/поставщи- ки используют кредитные средства для участия в общем предприятии или общей деятельности, или когда оба используют один и тот же вторичный источник выплаты; - один из клиентов/поставщиков гарантировал обязательства другого (кросс гарантии), или когда одно и то же третье лицо является гарантом обоих клиентов/поставщиков; - средства, полученные одним или несколькими клиентами/поставщика- ми, используются для прямой выгоды третьего лица (независимо от того, было ли у банка требование к этому третьему лицу, или нет), или когда средства или активы, купленные на эти полученные средства, передаются третьему лицу, за исключением случаев покупки у него товаров или услуг в обычном ходе бизнеса. 5. Отчетность 5.1. Банк обязан постоянно поддерживать базу данных и вести журнал учета по связанным лицам, в котором должна содержаться информация о всех требованиях к каждому клиенту/поставщику и связанным с ним лицам. 5.2. Банк должен представлять в НБКР сведения о всех крупных рис- ках по состоянию на последний день каждого месяца отдельно и на сводной основе в составе Периодического регулятивного банковского отчета, вклю- чительно (приложение 1). 6. Другие требования 6.1. Если выдача активов, несущих в себе любые виды рисков, или проведение операции осуществлены в нарушение требований настоящей Инс- трукции, и в результате чего банк понес потери, то каждый член Совета директоров и Правления банка, входящий в состав коллегиального органа по выдаче активов, несущих в себе любые виды рисков, одобривший опера- цию, несет ответственность в соответствие с законодательством Кыргызс- кой Республики. Приложение 1 к Инструкции "О пределах финансирования при осуществлении ОАО "Экобанк" операций согласно исламским принципам банковского дела" | № | Информация о заемщиках/клиентах/поставщиках\*\* | | | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | Наимено- | Совокупная задолженность/Общая сумма контрактов | | | | | | | | вание | \------------------------------------------------------- | | | | | | | | заемщика/ | Группа\*\*\* | Кредиты/ | Процентная | Про- | Процентная | Заба- | | | клиента/ | | активы, | ставка/ | чие | ставка/ | лан- | | | поставщика | | несущие | другие | ак- | другие | совые | | | | | в себе | формы | тивы | формы | обяза- | | | | | любые виды | возмещения | | возмещения | тель- | | | | | рисков | | | | ства | | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | | 1 | Заемщик A и | | | | | | | | | связанные с | | | | | | | | | ним лица, | | | | | | | | | всего: | | | | | | | | | Заемщик A | 1 | | | | | | | | Связанная | 1 | | | | | | | | компания B | | | | | | | | | Связанная | 1 | | | | | | | | компания C | | | | | | | | | ... | 1 | | | | | | | 2 | Заемщик X и | | | | | | | | | связанные с | | | | | | | | | ним лица, | | | | | | | | | всего: | | | | | | | | | Заемщик X | 2 | | | | | | | | Связанная | 2 | | | | | | | | компания Y | | | | | | | | | Связанная | 2 | | | | | | | | компания Z | | | | | | | | | ... | 2 | | | | | | | .. | | | | | | | | | .. | | | | | | | | | 15 | | | | | | | | | 16 | Общая сумма всех крупных рисков | | | | | | | | 17 | Самая крупная задолженность/крупный контракт на одного клиента | | | | | | | | Доля финансового | Доля акций банка, | | | | | | | | \------------------------------- | участия (акций) | которыми владеет | | | | | | | компании, которым | компания или | | | | | | | | \------------------------------- | владеет банк | физическое лицо | | | | | | | Всего | Категория | Просроченная | | | | | | | | классифи- | задолженность/ | | | | | | | | кации | невыполнение | | | | | | | | | условий | | | | | | | | | контракта | | | | | | | | | (в днях) | | | | | | | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | (\*) если в банке отсутствуют крупные риски или их меньше 15, то в остальных строках, оставшихся после заполнения, указывается самая боль- шая совокупная задолженность в порядке убывания. Если в банке крупных рисков более 15, то необходимо представить их список отдельно на бумаж- ном носителе в таких же порядке и форме. (\*\*) информация о заемщиках в рамках традиционного банковского де- ла и клиентах/поставщиках согласно исламским принципам финансирования. (\*\*\*) клиентам/поставщикам - связанным лицам, осуществляющим опе- рации по исламским принципам финансирования присваивается аббревиатура ИПФ. (1) утверждено постановлением Правления НБКР № 26/3 от 23.10.04 г., регистрационный номер МЮ КР 132-04 от 19.11.04 г. (2) Понятие "контроль" имеет значение, определяемое в Законе "О банках и банковской деятельности в Кыргызской Республике".