# Временный порядок применения специальной классификации кредитов, отвечающих определенным критериям (Утвержден Постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 2 марта 2006 года №5/6) - Полное наименование: Временный порядок применения специальной классификации кредитов, отвечающих определенным критериям (Утвержден Постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 2 марта 2006 года №5/6) - Вид акта: Порядок - Номер: 5 - Дата принятия: 02.03.2006 - Статус: Действует - Редакция от: 02.03.2006 - Язык текста: русский - Страница на aqlex: - Официальный источник: > Текст приведён по редакции от 02.03.2006 по данным официального источника. Это не юридическая консультация: для юридически значимых действий сверяйтесь с официальной публикацией. > > Как ссылаться: Временный порядок применения специальной классификации кредитов, отвечающих определенным критериям (Утвержден Постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 2 марта 2006 года №5/6) (ред. от 02.03.2006) - https://aqlex.ai/doc/300402 --- Зарегистрирован в Министерстве юстиции Кыргызской Республики 7 апреля 2006 года. Регистрационный номер 35-06. Утвержден Постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики Временный порядок применения специальной классификации кредитов, отвечающих определенным критериям 1. Общие положения 1.1. «Временный порядок применения специальной классификации кредитов, отвечающих определенным критериям» (далее - Порядок) разработан на основании законодательства Кыргызской Республики в целях оптимизации подходов к оценке кредитных рисков и издержек, возникающих при осуществлении кредитования коммерческими банками и другими финансово-кредитными учреждениями, лицензируемыми и регулируемыми Национальным банком Кыргызской Республики (далее - банки/ФКУ). 1.2. Порядок определяет специальную классификацию кредитов и соответствующие размеры резервов на покрытие потенциальных потерь и убытков (далее -РППУ), а также условия и требования, при выполнении которых банки/ФКУ могут применять специальную классификацию кредитов. 2. Критерии, определяющие кредиты, в отношении которых может применяться специальная классификация 2.1 Специальная классификация может применяться в отношении кредитов, отвечающих одновременно следующим критериям: - сумма кредита (в национальной либо иностранной валюте по учетному курсу НБКР на дату выдачи) не должна превышать 150 тыс. сом; - срок, на который выдан кредит, не должен быть более 12 месяцев; - целевым назначением кредита является развитие действующего малого бизнеса, принадлежащего заемщику и обеспечивающего регулярный доход; - погашение долга по кредиту осуществляется регулярными (не реже одного раза в месяц) платежами по основной сумме и по процентам; - у банка/ФКУ нет свидетельств о неисполнении заемщиком, которому выдан кредит, обязательств перед этим банком/ФКУ или другим кредитором; - заемщиком, как правило, предоставляется обеспечение по кредиту в размере 100 % по основной сумме и по процентам. 3. Специальная классификация кредитов 3.1 При применении специальной классификации банки/ФКУ должны осуществлять оценку качества кредита на основании количества дней просрочки плановых платежей по основной сумме и/или по процентам, а также учета обстоятельств, которые могут повлечь ухудшение финансового положения и способности заемщика погасить обязательство по кредиту. 3.2 По кредитам, к которым применяется специальная классификация, в зависимости от количества дней просрочки плановых платежей по основной сумме и/или по процентам, устанавливаются следующие размеры отчислений в РППУ: Специальная классификация кредитов и соответствующие отчисления в РППУ \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_ | Категория | Количество | РППУ | | --- | --- | --- | | классификации | дней просрочки | | | | плановых платежей | | | \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_ | \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_ | \_\_\_\_\_\_\_\_\_ | | Удовлетворительные | 0 | 2% | | \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_ | \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_ | \_\_\_\_\_\_\_\_\_ | | Под наблюдением | 1-29 | 10% | | \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_ | \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_ | \_\_\_\_\_\_\_\_\_ | | Сомнительные | 30-59 | 50% | | \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_ | \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_ | \_\_\_\_\_\_\_\_\_ | | Потери | 60 и более | 100% | | \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_ | \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_ | \_\_\_\_\_\_\_\_\_ | 4. Требования к банкам и другим финансово-кредитным учреждениям при применении специальной классификации 4.1 Правление банков/ФКУ принимает принципиальное решение о применении специальной классификации кредитов в соответствии с требованиями настоящего документа. 4.2 Кредиты, в отношении которых применяется специальная классификация, классифицируются в соответствии с установленными требованиями до их полного погашения. 4.3 Банки/ФКУ, применяющие специальную классификацию, должны иметь соответствующие процедуры, утвержденные Правлением банка/ФКУ, которые определяют систему внутреннего контроля, обеспечивающую: - качество и надежность предварительной (до выдачи кредита) оценки кредитоспособности заемщика, основанной на оценке его финансового состояния, включая анализ состояния бизнеса, принадлежащего заемщику (состояние средств и условий ведения бизнеса; движение денежных потоков бизнеса; способность заемщика правильно расходовать заемные средства и получать ожидаемый (планируемый) доход; достаточность дохода заемщика от бизнеса и из других источников для обслуживания долга по кредиту; наличие задолженности перед другими кредиторами); - своевременность и эффективность дальнейшего (после выдачи) мониторинга финансового состояния заемщика и его бизнеса; - своевременность и адекватность классификации кредитов, к которым применяется специальная классификация, и осуществление соответствующих отчислений вРППУ; - подготовку регулярной (не реже, чем ежемесячной) отчетности по классификации кредитов, к которым применяется специальная классификация; - соблюдение требований, установленных настоящим Порядком к банкам/ФКУ при применении специальной классификации. 4.4 Классификация кредитов, к которым применяется специальная классификация, и соответствующие отчисления по ним в РППУ должны проводиться банками/ФКУ на ежемесячной основе. 4.5 В случаях, когда одному лицу выданы несколько кредитов, отвечающих установленным критериям, специальная классификация может применяться в том случае, если совокупный размер всех кредитов не превышает количественного предела, указанного в пункте 2.1. При этом такие кредиты должны быть классифицированы по наихудшей из категорий классификации, которые к ним применены. 4.6 В случаях, когда кредиты, отвечающие установленным критериям, выданы лицам, связанным между собой, специальная классификация применяется к тем из них, совокупный размер которых не превышает количественного предела, указанного в пункте 2.1. 4.7 Кредиты, к которым применяется специальная классификация, в случае одной пролонгации по кредиту, включая продление срока кредита и/или изменение регулярности плановых платежей, классифицируются как «под наблюдением», и по ним создается РППУ в размере 10 % от основной суммы кредита. 4.8 В случае двух и более пролонгаций по кредитам, к которым применяется специальная классификация, они классифицируются как «потери», и по ним создается РППУ в размере 100 % от основной суммы кредита.