Временный порядок применения специальной классификации кредитов, отвечающих определенным критериям (Утвержден Постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики)

Зарегистрирован в Министерстве юстиции Кыргызской Республики

7 апреля 2006 года. Регистрационный номер 35-06.

Утвержден

Постановлением

Правления Национального банка

Кыргызской Республики

Временный порядок применения специальной классификации кредитов,

отвечающих определенным критериям

1. Общие положения

1.1. «Временный порядок применения специальной классификации

кредитов, отвечающих определенным критериям» (далее - Порядок)

разработан на основании законодательства Кыргызской Республики в целях

оптимизации подходов к оценке кредитных рисков и издержек, возникающих

при осуществлении кредитования коммерческими банками и другими

финансово-кредитными учреждениями, лицензируемыми и регулируемыми

Национальным банком Кыргызской Республики (далее - банки/ФКУ).

1.2. Порядок определяет специальную классификацию кредитов и

соответствующие размеры резервов на покрытие потенциальных потерь и

убытков (далее -РППУ), а также условия и требования, при выполнении

которых банки/ФКУ могут применять специальную классификацию кредитов.

2. Критерии, определяющие кредиты, в отношении которых может

применяться специальная классификация

2.1 Специальная классификация может применяться в отношении

кредитов, отвечающих одновременно следующим критериям:

- сумма кредита (в национальной либо иностранной валюте по

учетному курсу НБКР на дату выдачи) не должна превышать 150 тыс. сом;

- срок, на который выдан кредит, не должен быть более 12 месяцев;

- целевым назначением кредита является развитие действующего

малого бизнеса, принадлежащего заемщику и обеспечивающего регулярный

доход;

- погашение долга по кредиту осуществляется регулярными (не реже

одного раза в месяц) платежами по основной сумме и по процентам;

- у банка/ФКУ нет свидетельств о неисполнении заемщиком, которому

выдан кредит, обязательств перед этим банком/ФКУ или другим

кредитором;

- заемщиком, как правило, предоставляется обеспечение по кредиту в

размере 100 % по основной сумме и по процентам.

3. Специальная классификация кредитов

3.1 При применении специальной классификации банки/ФКУ должны

осуществлять оценку качества кредита на основании количества дней

просрочки плановых платежей по основной сумме и/или по процентам, а

также учета обстоятельств, которые могут повлечь ухудшение

финансового положения и способности заемщика погасить обязательство

по кредиту.

3.2 По кредитам, к которым применяется специальная классификация,

в зависимости от количества дней просрочки плановых платежей по

основной сумме и/или по процентам, устанавливаются следующие размеры

отчислений в РППУ:

Специальная классификация кредитов и соответствующие отчисления в

РППУ

___________________________________________________________

4. Требования к банкам и другим финансово-кредитным учреждениям

при применении специальной классификации

4.1 Правление банков/ФКУ принимает принципиальное решение о

применении специальной классификации кредитов в соответствии с

требованиями настоящего документа.

4.2 Кредиты, в отношении которых применяется специальная

классификация, классифицируются в соответствии с установленными

требованиями до их полного погашения.

4.3 Банки/ФКУ, применяющие специальную классификацию, должны иметь

соответствующие процедуры, утвержденные Правлением банка/ФКУ, которые

определяют систему внутреннего контроля, обеспечивающую:

- качество и надежность предварительной (до выдачи кредита) оценки

кредитоспособности заемщика, основанной на оценке его финансового

состояния, включая анализ состояния бизнеса, принадлежащего заемщику

(состояние средств и условий ведения бизнеса; движение денежных

потоков бизнеса; способность заемщика правильно расходовать заемные

средства и получать ожидаемый (планируемый) доход; достаточность

дохода заемщика от бизнеса и из других источников для обслуживания

долга по кредиту; наличие задолженности перед другими кредиторами);

- своевременность и эффективность дальнейшего (после выдачи)

мониторинга финансового состояния заемщика и его бизнеса;

- своевременность и адекватность классификации кредитов, к которым

применяется специальная классификация, и осуществление

соответствующих отчислений вРППУ;

- подготовку регулярной (не реже, чем ежемесячной) отчетности по

классификации кредитов, к которым применяется специальная

классификация;

- соблюдение требований, установленных настоящим Порядком к

банкам/ФКУ при применении специальной классификации.

4.4 Классификация кредитов, к которым применяется специальная

классификация, и соответствующие отчисления по ним в РППУ должны

проводиться банками/ФКУ на ежемесячной основе.

4.5 В случаях, когда одному лицу выданы несколько кредитов,

отвечающих установленным критериям, специальная классификация может

применяться в том случае, если совокупный размер всех кредитов не

превышает количественного предела, указанного в пункте 2.1. При этом

такие кредиты должны быть классифицированы по наихудшей из категорий

классификации, которые к ним применены.

4.6 В случаях, когда кредиты, отвечающие установленным критериям,

выданы лицам, связанным между собой, специальная классификация

применяется к тем из них, совокупный размер которых не превышает

количественного предела, указанного в пункте 2.1.

4.7 Кредиты, к которым применяется специальная классификация, в

случае одной пролонгации по кредиту, включая продление срока кредита

и/или изменение регулярности плановых платежей, классифицируются как

«под наблюдением», и по ним создается РППУ в размере 10 % от основной

суммы кредита.

4.8 В случае двух и более пролонгаций по кредитам, к которым

применяется специальная классификация, они классифицируются как

«потери», и по ним создается РППУ в размере 100 % от основной суммы

кредита.