Статья 364. Эмиссия исламских ценных бумаг

1. Эмиссия исламских ценных бумаг осуществляется в соответствии с законодательством Кыргызской Республики в сфере рынка ценных бумаг.

Исламские ценные бумаги могут публично предлагаться только после регистрации условий публичного предложения и проспекта эмиссии по данному виду ценных бумаг.

2. Эмитент исламских ценных бумаг при государственной регистрации исламских ценных бумаг и итогов их выпуска, помимо предусмотренных законодательством Кыргызской Республики в сфере рынка ценных бумаг, предоставляет дополнительно следующие документы:

1) порядок определения размера доходов по исламским ценным бумагам;

2) сроки и условия выплаты держателям исламских ценных бумаг дохода по исламским ценным бумагам;

3) порядок формирования резервного фонда, в том числе процент полученного дохода, направленного на создание и дальнейшее формирование данного фонда в составе выделенных активов эмитента, а также сведения об использовании средств резервного фонда;

4) порядок распределения и процентное соотношение дохода по инвестиционному проекту (при выпуске исламских сертификатов участия) между эмитентом и оригинатором;

5) копия договора, заключенного между эмитентом и оригинатором, определяющего условия выполнения оригинатором обязательств, установленных законодательством Кыргызской Республики в сфере рынка ценных бумаг и проспектом выпуска исламских ценных бумаг, включая обязательства по выкупу или досрочному погашению исламских сертификатов участия, а также выкупу имущества у эмитента, в случаях, установленных проспектом выпуска исламских ценных бумаг;

6) копия подписанного контракта между представителем держателей исламских ценных бумаг и эмитентом;

7) копия договора доверительного управления имуществом, составляющим выделенные активы (при передаче имущества в доверительное управление);

8) копия бизнес-плана инвестиционного проекта, включая подробное описание проекта, планируемые финансовые потоки, потенциальные риски и сроки погашения;

9) заключение Шариатского совета о соответствии бизнес-плана, проспекта эмиссии и условий публичного предложения, выпускаемых исламских ценных бумаг исламским принципам финансирования;

10) заключение о согласовании условий публичного предложения и проспекта эмиссии исламских ценных бумаг с Шариатским советом в случае внесения в них изменений и дополнений.

3. Проспект эмиссии исламских ценных бумаг должен содержать следующее:

1) сведения об исламских ценных бумагах:

а) вид исламских ценных бумаг;

б) количество выпускаемых исламских ценных бумаг;

в) номинальная стоимость одной исламской ценной бумаги;

г) общий объем выпуска исламских ценных бумаг по номинальной стоимости;

д) порядок определения размера доходов по исламским ценным бумагам;

е) сроки и условия выплаты держателям исламских ценных бумаг дохода по исламским ценным бумагам;

ж) порядок формирования резервного фонда, в том числе процент полученного дохода, направленного на создание и дальнейшее формирование данного фонда в составе выделенных активов эмитента, а также сведения об использовании средств резервного фонда;

з) порядок распределения и процентное соотношение дохода по инвестиционному проекту (при выпуске исламских сертификатов участия) между эмитентом и оригинатором;

и) размер комиссионного вознаграждения, выплачиваемого доверительному управляющему выделенными активами (оригинатору);

к) требования к объекту финансирования (при выпуске исламских сертификатов участия);

л) сведения о размещении, обращении и погашении исламских ценных бумаг с указанием:

- срока размещения (даты начала и окончания размещения) исламских ценных бумаг;

- срока обращения (даты начала и окончания обращения) исламских ценных бумаг;

- даты и условий погашения исламских ценных бумаг;

- места (мест), где будет произведено погашение исламских ценных бумаг;

- способа погашения исламских ценных бумаг;

м) условия и порядок оплаты исламских ценных бумаг, способы расчетов;

н) права и обязанности оригинатора и эмитента;

о) права, предоставляемые каждой исламской ценной бумагой ее держателю, с указанием:

- порядка досрочного погашения и выкупа исламских ценных бумаг (условия, случаи, сроки погашения и выкупа исламских ценных бумаг);

- порядка предоставления держателям исламских ценных бумаг информации о деятельности эмитента и оригинатора, в том числе финансовой отчетности эмитента и оригинатора, включая информацию о средствах массовой информации, в которых будет опубликовываться информация для держателей исламских ценных бумаг;

- процедуры реализации права на принятие решения совместно с оригинатором при отборе инвестиционных проектов для финансирования (при выпуске исламских сертификатов участия);

- событий, при наступлении которых должен быть объявлен дефолт по исламским ценным бумагам;

п) меры, которые будут предприняты эмитентом и оригинатором в случае дефолта по исламским ценным бумагам, а также процедуры защиты прав держателей исламских ценных бумаг при неисполнении или ненадлежащем исполнении обязательств по погашению исламских ценных бумаг;

р) порядок учета прав по исламским ценным бумагам с указанием наименования регистратора, его места нахождения, номера телефона, даты и номера договора;

с) сведения о платежном агенте (наименование, место нахождения, номера телефонов, дата и номер соответствующего договора);

2) использование денег от размещения исламских ценных бумаг.

Указываются порядок и условия инвестирования денег, полученных от размещения исламских ценных бумаг, а также условия, при наступлении которых возможны изменения в планируемом распределении полученных денег, с указанием таких изменений, порядок и сроки оценки имущества, приобретаемого за счет средств, полученных от выпуска и размещения исламских ценных бумаг;

3) порядок инвестирования временно свободных поступлений по выделенным активам;

4) сведения об оригинаторе:

а) общая информация об оригинаторе, включая:

- наименование и адрес, в том числе наименования и адреса их филиалов и представительств;

- сведения обо всех государственных регистрациях (включая перерегистрацию);

- виды деятельности;

- полные официальные наименования аудиторов;

- участие в промышленных, банковских и финансовых группах и других объединениях;

б) сведения о должностных лицах оригинатора:

- сведения о структуре и компетенции органов управления оригинатора;

- список лиц, входящих в состав органов управления оригинатора, характер аффилированных связей между лицами, входящими в органы управления оригинатора;

- количество принадлежащих должностным лицам акций (долей) оригинатора и его дочерних и зависимых обществ;

в) информация об акционерах (участниках) и аффилированных лицах оригинатора;

г) информация о ценных бумагах оригинатора, выпущенных до соответствующих исламских ценных бумаг;

д) годовая финансовая отчетность оригинатора за 2 последних финансовых года (за исключением вновь созданных оригинаторов);

е) информация о представителе держателей исламских ценных бумаг:

- наименование, место нахождения, контактные телефоны;

- сведения об органах управления и должностных лицах;

- дата и номер лицензии представителя держателей исламских ценных бумаг на осуществление брокерской и дилерской деятельности на рынке ценных бумаг;

- права и обязанности представителя держателей исламских ценных бумаг по отношению к держателям исламских ценных бумаг и эмитенту;

- порядок и сроки получения представителем отчетов эмитента об исполнении эмитентом обязательств перед держателями исламских ценных бумаг;

- порядок и сроки получения представителем документов и информации об объекте финансирования;

- порядок и сроки направления представителем эмитенту или оригинатору требования о досрочном погашении исламских ценных бумаг по причине несоответствия объекта финансирования условиям выпуска исламских ценных бумаг;

ж) информация о текущих обязательствах оригинатора.

4. При выпуске исламских арендных сертификатов в проспекте эмиссии исламских ценных бумаг дополнительно указываются:

1) условия и сроки заключения нового договора аренды (финансового лизинга) в случае расторжения действующего договора аренды (финансового лизинга);

2) порядок и сроки уведомления держателей исламских арендных сертификатов и/или их представителя о факте заключения (расторжения) договоров аренды (финансового лизинга);

3) порядок и сроки распределения платежей, поступающих по договору аренды (финансового лизинга) имущества, составляющего выделенные активы;

4) информация об имуществе и правах требования, которые будут входить в состав выделенных активов, а также условия, порядок и сроки их приобретения.

5. Правительство Кыргызской Республики вправе устанавливать дополнительные требования к документам и их оформлению.

6. Эмитент и оригинатор не имеют права изменять условия выпуска, размещения, обращения и погашения исламских ценных бумаг, если такие изменения могут нарушить права и интересы держателей исламских ценных бумаг.

7. Эмитент и оригинатор обязаны уведомить держателей исламских ценных бумаг и уполномоченный государственный орган, установленный Правительством Кыргызской Республики для регулирования рынка ценных бумаг:

1) о возникновении дефолта в отношении исламских ценных бумаг;

2) о любом планируемом выкупе или аннулировании исламских ценных бумаг;

3) о любом решении не выплачивать прибыли по исламским ценным бумагам;

4) о любых предложениях по выпуску новых исламских ценных бумаг.