Статья 43. Общие требования к проспекту эмиссии

Проспект эмиссии должен содержать:

данные об эмитенте;

данные о финансовом положении эмитента. Эти сведения не

указываются в проспекте эмиссии при создании акционерного общества,

за исключением случаев преобразования в него юридических лиц иной

организационно-правовой формы;

сведения о предстоящем выпуске ценных бумаг.

Данные об эмитенте включают:

а) полное и сокращенное наименование эмитента или имена и

наименования учредителей;

б) юридический адрес эмитента;

в) номер и дату свидетельства о государственной регистрации в

качестве юридического лица;

г) информацию о лицах, владеющих не менее чем 5 процентами

уставного капитала эмитента;

д) структуру руководящих органов эмитента, указанную в его

учредительных документах, в том числе список всех членов совета

директоров, правления или органов управления эмитента,

выполняющих аналогичные функции на момент принятия решения о выпуске

ценных бумаг, с указанием фамилии, имени, отчества, всех должностей

каждого его члена в настоящее время и за последние пять лет, а также

долей в уставном капитале эмитента тех из них, кто лично является его

участником;

е) список всех юридических лиц, в которых эмитент обладает более

чем 5 процентами уставного капитала;

ж) список всех филиалов и представительств эмитента, содержащий их

полные наименования, дату и место регистрации, юридические адреса,

фамилии, имена, отчества их руководителей;

з) принадлежность эмитента к промышленным, банковским, финансовым

группам, холдингам, ассоциациям, инвестиционным фондам,

общественным организациям, членство на товарных, валютных, фондовых и

прочих биржах с указанием их наименования и места нахождения.

Сведения, содержащиеся в пунктах "г"-"ж" части второй настоящей

статьи, не указываются в проспекте эмиссии при выпуске акций в

процессе создания акционерного общества, за исключением случаев

преобразования в него юридического лица иной организационно-правовой

формы.

Данные о финансовом положении эмитента включают:

бухгалтерские балансы, подтвержденные заключением независимой

аудиторской проверки, и отчеты о финансовых результатах деятельности

эмитента, включая отчет об использовании прибыли, по установленным

формам за последние три завершенных финансовых года либо за каждый

завершенный финансовый год с момента образования, если этот срок менее

трех лет;

информацию о независимом аудиторе: номер лицензии, срок действия

лицензии, кем и когда выдана лицензия, наименование, юридический

адрес;

бухгалтерский баланс эмитента по состоянию на конец последнего

квартала перед принятием решения о выпуске эмиссионных ценных бумаг;

отчет о формировании и об использовании средств резервного фонда

за последние три года или за период с момента создания эмитента;

сведения об основных направлениях использования прибыли за

последние три завершенных финансовых года или за период с момента

создания эмитента;

сведения о направлении средств на капитальные вложения, объем

незавершенного строительства, объем неустановленного оборудования;

размер просроченной задолженности эмитента кредиторам и по

платежам в соответствующий бюджет на дату принятия решения о выпуске

эмиссионных ценных бумаг;

данные об уставном капитале эмитента (величина уставного капитала,

количество и вид ценных бумаг и их номинальная стоимость,

владельцы ценных бумаг, доля которых в уставном капитале превышает

установленные антимонопольным законодательством Кыргызской Республики

нормативы);

отчет о предыдущих выпусках ценных бумаг эмитента, включающий в

себя виды выпущенных ценных бумаг, номер и дату государственной

регистрации, название регистрирующего органа, объем выпуска,

количество выпущенных ценных бумаг, условия выплаты доходов, дата

начала и окончания размещения ценных бумаг, другие права владельцев;

сведения об административных и экономических санкциях,

налагавшихся на эмитента органами государственного управления, судом,

государственным арбитражем или третейским судом, дата наложения

санкций органом, наложившим санкцию, ее вид, размер, степень

исполнения к моменту принятия решения о выпуске ценных бумаг.

Сведения о предстоящем выпуске ценных бумаг содержат информацию:

о ценных бумагах (форма и вид ценных бумаг с указанием порядка

хранения и учета прав на ценные бумаги), об общем объеме выпуска, о

количестве ценных бумаг в выпуске;

об эмиссии ценных бумаг (дата принятия решения о выпуске,

наименование органа, принявшего решение о выпуске, ограничения на

потенциальных владельцев, место, где потенциальные владельцы могут

приобрести ценные бумаги; при хранении сертификатов ценных бумаг

и/или учете прав на ценные бумаги в депозитарии - наименование и

юридический адрес депозитария);

о сроках начала и окончания размещения ценных бумаг;

о ценах и порядке оплаты приобретаемых владельцами ценных бумаг;

о профессиональных участниках рынка ценных бумаг или об их

объединениях, которых предполагается привлечь к участию в размещении

выпуска ценных бумаг на момент регистрации проспекта эмиссии

(наименование, юридический адрес, функция, выполняемая при размещении

ценных бумаг);

о получении доходов по эмиссионным ценным бумагам (порядок выплаты

доходов по ценным бумагам и методика определения размера доходов);

о наименовании органа, осуществившего регистрацию выпуска ценных

бумаг;

направления использования средств, мобилизуемых путем выпуска

ценных бумаг;

факторы риска по группам: экологические, социальные, технические,

экономические.